2025年醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)接受公益性捐贈自查報告為全面規(guī)范公益性捐贈管理，保障捐贈資源合理高效使用，切實維護捐贈人、受贈人和社會公眾權(quán)益，我院嚴格對照《中華人民共和國公益事業(yè)捐贈法》《醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)接受社會捐贈管理暫行辦法》等法律法規(guī)及上級主管部門相關要求，于2025年3月至5月開展了2023-2024年度接受公益性捐贈專項自查工作?，F(xiàn)將自查情況報告如下：一、自查工作開展情況本次自查由院黨委牽頭，成立由分管副院長任組長，財務科、設備科、藥劑科、審計科、院辦等部門負責人為成員的專項工作組，制定《2025年公益性捐贈自查工作方案》，明確"全面覆蓋、問題導向、立行立改"原則。自查范圍涵蓋2023年1月1日至2024年12月31日期間所有公益性捐贈事項，包括資金捐贈、醫(yī)療設備（含耗材）捐贈、藥品捐贈及其他物資捐贈（如辦公設備、防疫物資等）。自查內(nèi)容聚焦五大維度：一是制度建設與執(zhí)行，重點檢查捐贈管理辦法、內(nèi)部審批流程、監(jiān)督機制是否健全；二是捐贈接收環(huán)節(jié)，核查捐贈協(xié)議簽訂、物資驗收、登記入賬等程序合規(guī)性；三是捐贈物資管理，包括存儲保管、領用發(fā)放、使用追蹤等全流程規(guī)范性；四是資金管理，檢查?？顚Ｓ?、支出審批、財務核算及審計情況；五是信息公開，核實捐贈信息公示的及時性、完整性和透明度。自查方法采取"部門自查+交叉檢查+重點抽查"相結(jié)合：首先由各業(yè)務科室（如急診科、感染科、兒科等）、職能部門（如設備科、藥劑科）對本科室涉及的捐贈事項開展全面自查并提交報告；其次由審計科聯(lián)合財務科對全院捐贈臺賬、財務憑證、物資出入庫記錄進行交叉核對；最后針對金額較大（單筆超50萬元）、物資特殊（如高值耗材、急救設備）的捐贈項目進行重點抽查，通過調(diào)閱原始協(xié)議、訪談經(jīng)辦人、實地核查物資存放及使用情況等方式驗證合規(guī)性。經(jīng)統(tǒng)計，2023-2024年我院共接收公益性捐贈37筆，其中資金捐贈12筆（合計485萬元），醫(yī)療設備捐贈8臺（套）（評估價值260萬元），藥品捐贈15批次（總價值120萬元），其他物資（含防疫口罩、辦公電腦等）2批次（價值15萬元）。所有捐贈均用于醫(yī)療服務、疫情防控、學科建設及困難患者救助等公益用途。二、捐贈接收管理情況（一）制度建設我院于2022年修訂完善《公益性捐贈管理辦法》，明確捐贈接收的基本原則、管理部門職責（由院辦統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，財務科負責資金管理，設備科/藥劑科分別負責設備/藥品管理，審計科監(jiān)督）、審批流程（捐贈意向→科室申請→分管院長審核→院務會審批→簽訂協(xié)議）及禁止性條款（如不得接受與診療服務掛鉤、附加商業(yè)推廣條件的捐贈）。2024年針對防疫物資捐贈增多的情況，補充制定《應急捐贈物資管理細則》，細化緊急情況下"先接收后補手續(xù)"的操作流程及后續(xù)備案要求，確保制度覆蓋全面、適應實際需求。（二）接收流程所有捐贈均嚴格履行"意向?qū)?協(xié)議簽訂-物資驗收-登記入賬"四步程序。捐贈意向由業(yè)務科室根據(jù)實際需求提出，經(jīng)院辦審核是否符合公益用途后，提交院務會審議。審議通過后，由院辦與捐贈方簽訂書面協(xié)議，明確捐贈物資種類、數(shù)量、質(zhì)量要求、用途限制及雙方權(quán)利義務。物資到達后，由設備科（設備類）、藥劑科（藥品類）或后勤保障部（其他物資）聯(lián)合財務科進行雙人驗收，重點核查物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、有效期（藥品/耗材）、合格證明（設備）等信息，填寫《捐贈物資驗收單》（一式三聯(lián)，接收部門、財務科、審計科各存一聯(lián)）。驗收無誤后，財務科按《政府會計制度》進行賬務處理，資金捐贈計入"捐贈收入"科目，物資捐贈按公允價值計入"庫存物品"或"固定資產(chǎn)"科目，并同步登記捐贈管理臺賬，確保賬物相符。以2024年6月接收的某慈善基金會捐贈的50臺無創(chuàng)呼吸機為例：設備科提前與基金會確認設備型號（PB840型）、生產(chǎn)批次及質(zhì)保期（3年），簽訂協(xié)議明確設備僅限用于急診科和ICU；到貨后，設備科工程師與財務人員共同清點數(shù)量，核對設備序列號與隨貨清單一致，檢查外觀無破損、開機測試功能正常，填寫驗收單并經(jīng)雙方簽字確認；財務科根據(jù)市場詢價（每臺5.8萬元）確認入賬價值290萬元，設備科同步更新固定資產(chǎn)臺賬，標注"捐贈"屬性及使用科室限制。（三）檔案管理建立捐贈專項檔案庫，實行"一筆一檔"管理，檔案內(nèi)容包括捐贈協(xié)議（含補充協(xié)議）、捐贈方資質(zhì)證明（如基金會法人登記證書）、物資驗收單、財務入賬憑證、物資使用記錄（含領用單、發(fā)放表）及效果評估報告等。檔案由院辦統(tǒng)一保管，配備專用檔案柜及電子備份系統(tǒng)（采用醫(yī)院內(nèi)網(wǎng)云盤加密存儲），確保紙質(zhì)檔案防潮防蟲、電子檔案定期備份。經(jīng)自查，2023-2024年37筆捐贈檔案均完整保存，無缺失、損毀情況。（四）公示公開嚴格落實信息公開要求，通過醫(yī)院官網(wǎng)"公益捐贈"專欄、門診大廳電子屏及院務公開欄，按季度公示捐贈接收及使用情況，內(nèi)容包括捐贈方名稱、捐贈時間、物資（資金）種類及數(shù)量（金額）、使用科室、具體用途等。2023年新增"捐贈反饋"模塊，對用于患者救助的捐贈物資（如貧困患者手術(shù)耗材），在經(jīng)患者本人同意后，公示救助案例（隱去姓名、身份證號等個人信息），增強捐贈透明度。2024年共發(fā)布公示4期，收到捐贈方反饋意見7條（主要涉及公示內(nèi)容細化建議），均已采納并優(yōu)化公示模板。三、捐贈物資使用情況（一）醫(yī)療物資使用藥品、耗材等醫(yī)療物資嚴格執(zhí)行"按需領用、專賬管理"。由臨床科室根據(jù)患者需求提交《捐贈物資領用申請單》，經(jīng)科室主任簽字、分管院長審批后，到倉庫辦理領用手續(xù)。倉庫管理員核對申請單與臺賬信息一致后發(fā)放，并登記《捐贈物資使用登記本》，記錄領用科室、物資名稱、數(shù)量、使用患者（或項目）等信息。以2023年11月接收的某藥企捐贈的1000盒抗生素（價值30萬元）為例：該批藥品僅限用于兒科住院部貧困患兒。藥劑科建立專用臺賬，標注"公益捐贈-兒科專用"；兒科每月提交使用計劃，經(jīng)醫(yī)務科審核患兒貧困證明（低保證明或社區(qū)貧困認定）后，按實際需求領用；2023年12月至2024年6月，共發(fā)放986盒，惠及患兒212人次，剩余14盒因臨近有效期（2024年12月），經(jīng)與捐贈方協(xié)商后，于2024年11月通過公益渠道轉(zhuǎn)贈至社區(qū)衛(wèi)生服務中心，相關轉(zhuǎn)贈手續(xù)及接收方證明已存檔。（二）資金使用捐贈資金實行"專戶管理、?？顚Ｓ?，單獨設立"公益捐贈資金"銀行賬戶，收支明細與醫(yī)院其他資金嚴格區(qū)分。資金使用需經(jīng)"科室申請-財務科審核預算-分管院長審批-院務會審議"四級審批，重點用于學科建設（如購買科研設備）、患者救助（如減免住院費用）及公共衛(wèi)生項目（如社區(qū)義診藥品采購）。2023年接收的某企業(yè)500萬元資金捐贈（實際到賬485萬元，因2%為基金會管理費），經(jīng)院務會審議，其中300萬元用于引進腫瘤精準治療設備（已完成采購并投入使用），150萬元用于"腫瘤患者救助基金"（2024年共救助貧困患者76例，人均救助1.8萬元），35萬元用于社區(qū)癌癥篩查項目（開展篩查12場，覆蓋居民2300人次）。審計科于2024年12月對該筆資金進行專項審計，確認支出憑證完整、審批流程合規(guī)，未發(fā)現(xiàn)挪用、擠占情況。（三）設備及其他物資使用醫(yī)療設備捐贈納入固定資產(chǎn)管理，由設備科統(tǒng)一登記編號，標注"捐贈"屬性，建立使用檔案（包括安裝調(diào)試記錄、維護保養(yǎng)記錄、故障維修記錄）。設備使用前，組織相關科室醫(yī)務人員進行操作培訓（如2024年3月捐贈的數(shù)字化X線機，邀請廠家工程師對放射科12名醫(yī)生進行為期3天的操作培訓）；使用中，定期進行性能檢測（每季度由設備科工程師檢測，每年委托第三方機構(gòu)校準）；報廢時，按醫(yī)院固定資產(chǎn)報廢流程辦理，殘值收入全額轉(zhuǎn)入公益捐贈資金賬戶。其他物資（如辦公電腦、防疫口罩）主要用于行政辦公及一線防疫。2023年12月接收的20000只N95口罩（價值8萬元），由后勤保障部按"重點科室優(yōu)先"原則分配，急診科、感染科各分配5000只，發(fā)熱門診分配3000只，剩余7000只作為應急儲備。分配過程留存領取簽字表，應急儲備口罩于2024年1月疫情高峰期發(fā)放4000只用于門診醫(yī)護人員防護，剩余3000只因超過有效期（2024年6月），按醫(yī)療廢物處理流程銷毀，相關記錄及銷毀證明已存檔。四、存在問題及整改措施（一）制度執(zhí)行存在細微偏差部分科室在緊急情況下（如疫情突發(fā)）簡化驗收流程，存在"先使用后補驗收單"現(xiàn)象（涉及2023年12月防疫物資捐贈3批次）。主要原因是應急狀態(tài)下人員緊張，對"先接收后補手續(xù)"的制度理解存在偏差。整改措施：2025年6月底前修訂《應急捐贈物資管理細則》，明確"緊急情況下需24小時內(nèi)完成補錄驗收信息"的時限要求，并組織全院培訓（已定于2025年4月開展專題講座）；同時，在倉庫設置應急物資驗收專用臺賬，確保即收即記，避免遺漏。（二）檔案管理信息化水平不足目前捐贈檔案以紙質(zhì)為主，電子檔案僅為掃描件，檢索效率較低。2023年1筆20萬元的藥品捐贈檔案，因紙質(zhì)登記編號錯誤，導致查詢耗時1小時。整改措施：2025年8月底前上線"捐贈管理信息系統(tǒng)"，與醫(yī)院HIS系統(tǒng)、財務系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)對接，實現(xiàn)捐贈接收、驗收、使用、歸檔全流程線上操作，電子檔案自動生成并按捐贈時間、類型、科室等維度分類存儲，提升檢索效率。（三）公示內(nèi)容深度有待加強現(xiàn)有公示側(cè)重"量"的展示（如捐贈數(shù)量、金額），對"效"的說明不足（如設備使用后提升的診療效率、患者救助的具體效果）。2024年第3期公示收到捐贈方反饋："希望了解捐贈設備對科室能力提升的具體影響"。整改措施：2025年起，在季度公示中增加"效果評估"板塊，由使用科室提交《捐贈物資使用效果報告》（如設備類報告需包含檢查量提升比例、患者等待時間縮短數(shù)據(jù)；資金類報告需包含救助患者滿意度調(diào)查結(jié)果），經(jīng)審計科審核后同步公示。（四）物資使用效率存在區(qū)域差異受科室需求提報準確性影響，部分偏遠科室（如分院區(qū)兒科）物資到位不及時。2024年5月捐贈的兒童退燒藥，因主院區(qū)兒科提報需求時未充分考慮分院區(qū)患兒數(shù)量，導致分院區(qū)庫存僅維持3天，而主院區(qū)庫存剩余15%。整改措施：2025年4月起建立"捐贈物資需求動態(tài)監(jiān)測機制"，由醫(yī)務科每月匯總各科室（含分院區(qū)）患者數(shù)量、疾病譜變化等數(shù)據(jù)，預測物資需求；捐贈接收前組織多科室聯(lián)席會議，統(tǒng)籌分配方案，確保物資向需求更迫切的科室傾斜。（五）捐贈方溝通機制需完善部分捐贈方（尤其是企業(yè)）對醫(yī)療行業(yè)特殊性了解不足，在捐贈協(xié)議中提出"設備需標注捐贈方LOGO"等要求，雖未違反"禁止商業(yè)推廣"規(guī)定，但增加了醫(yī)院審核工作量。2024年2筆設備捐贈因LOGO尺寸爭議