2026年證券從業(yè)資格考試復(fù)習(xí)資料及答案單選題（共10題，每題1分）1.2026年證券從業(yè)資格考試中，關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度的要求，以下表述正確的是：A.內(nèi)部控制制度只需覆蓋核心業(yè)務(wù)部門，非核心部門無(wú)需納入B.內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)遵循“全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性”原則C.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行只需定期抽查，無(wú)需全員培訓(xùn)D.內(nèi)部控制制度的修訂無(wú)需經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批2.某投資者于2025年10月通過(guò)證券公司A開戶，并于2026年3月首次申購(gòu)ETF基金。根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，該投資者在2026年是否可參與科創(chuàng)板股票交易？A.可直接參與，因已開通創(chuàng)業(yè)板權(quán)限B.需先開通科創(chuàng)板權(quán)限，因ETF申購(gòu)不視為科創(chuàng)板參與經(jīng)歷C.不可參與，因開戶未滿6個(gè)月D.可參與，但需簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書3.2026年證券市場(chǎng)某公司公告重大資產(chǎn)重組，觸發(fā)臨時(shí)停牌。根據(jù)《上海證券交易所交易規(guī)則》，該停牌期間投資者可通過(guò)集合競(jìng)價(jià)交易進(jìn)行申報(bào)嗎？A.可申報(bào)，但價(jià)格區(qū)間受限B.不可申報(bào)，停牌期間交易系統(tǒng)暫停接受所有委托C.可申報(bào)，但需等待復(fù)牌后撮合D.可申報(bào)，但僅限以重組方案價(jià)為基準(zhǔn)的限價(jià)委托4.某投資者持有某上市公司股票，該股票于2026年2月觸發(fā)退市風(fēng)險(xiǎn)警示（\ST）。若該股票退市，投資者可選擇的保本回收方式不包括：A.轉(zhuǎn)讓股份B.以股抵債C.參與破產(chǎn)重整D.申請(qǐng)司法拍賣5.2026年證券從業(yè)資格考試中，關(guān)于證券公司客戶交易行為監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（ATM）的要求，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是：A.監(jiān)測(cè)系統(tǒng)需對(duì)客戶交易指令進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，識(shí)別異常交易行為B.監(jiān)測(cè)系統(tǒng)需記錄客戶交易明細(xì)，但無(wú)需關(guān)聯(lián)客戶身份信息C.監(jiān)測(cè)系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)的疑似內(nèi)幕交易線索需及時(shí)報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)D.監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的閾值設(shè)置需定期評(píng)估，確保有效性6.某投資者通過(guò)證券公司B委托買入某股票，委托價(jià)格為10元/股，當(dāng)日收盤價(jià)為9.8元。若該證券公司采用“價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先”原則，且當(dāng)日未出現(xiàn)更優(yōu)報(bào)價(jià)，該委托的成交情況為：A.成交10元/股，因委托價(jià)格優(yōu)于當(dāng)日收盤價(jià)B.未成交，因收盤價(jià)低于委托價(jià)C.成交9.8元/股，因證券公司可自主調(diào)整成交價(jià)D.部分成交，因系統(tǒng)按時(shí)間順序撮合7.2026年證券市場(chǎng)某公司公告發(fā)行可轉(zhuǎn)債，轉(zhuǎn)股價(jià)格為15元/股。若轉(zhuǎn)股時(shí)股票收盤價(jià)為12元/股，則投資者轉(zhuǎn)股后的收益情況為：A.虧損3元/股，因轉(zhuǎn)股價(jià)高于市價(jià)B.無(wú)損，因可轉(zhuǎn)債條款已鎖定C.虧損2元/股，因需扣除發(fā)行費(fèi)用D.無(wú)法確定，因需考慮轉(zhuǎn)股溢價(jià)率8.某投資者于2026年1月通過(guò)證券公司C參與港股通交易，當(dāng)日買入某港股，成交價(jià)為200港元。根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，該投資者在2026年內(nèi)賣出該港股的額度為：A.無(wú)額度限制，因已開通港股通權(quán)限B.50萬(wàn)元港幣等值人民幣，因個(gè)人額度累計(jì)計(jì)算C.100萬(wàn)元港幣等值人民幣，因家庭額度累計(jì)計(jì)算D.200萬(wàn)元港幣等值人民幣，因首次交易可豁免9.2026年證券從業(yè)資格考試中，關(guān)于證券公司融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)揭示，以下表述不正確的是：A.融資融券交易需簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書，但無(wú)需了解強(qiáng)制平倉(cāng)規(guī)則B.融資融券業(yè)務(wù)的維持擔(dān)保比例不得低于150%C.融券賣出時(shí)，投資者需承擔(dān)標(biāo)的證券價(jià)格下跌風(fēng)險(xiǎn)D.融資買入時(shí)，投資者需支付利息費(fèi)用10.某投資者持有某上市公司股票，該股票于2026年3月觸發(fā)股票分級(jí)暫停上市。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》，分級(jí)暫停上市期間，該股票的漲跌幅限制為：A.5%B.10%C.20%D.無(wú)漲跌幅限制多選題（共5題，每題2分）11.2026年證券從業(yè)資格考試中，證券公司內(nèi)部控制制度的要素包括：A.組織架構(gòu)與職責(zé)分離B.信息披露與報(bào)告機(jī)制C.業(yè)務(wù)流程與操作規(guī)范D.內(nèi)部審計(jì)與責(zé)任追究E.投資者教育與風(fēng)險(xiǎn)提示12.某投資者通過(guò)證券公司D參與債券回購(gòu)交易，以下說(shuō)法正確的有：A.債券回購(gòu)交易需在交易所集中競(jìng)價(jià)撮合B.債券回購(gòu)的資金用途需符合監(jiān)管規(guī)定C.債券回購(gòu)的到期結(jié)算方式為T+1D.債券回購(gòu)的利率由市場(chǎng)供求決定E.債券回購(gòu)的參與者需繳納保證金13.2026年證券市場(chǎng)某公司公告實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，以下說(shuō)法正確的有：A.股權(quán)激勵(lì)的授予價(jià)格不得低于最近一個(gè)交易日的收盤價(jià)B.股權(quán)激勵(lì)的授予數(shù)量需經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)C.股權(quán)激勵(lì)的歸屬條件包括業(yè)績(jī)考核與服務(wù)期限D(zhuǎn).股權(quán)激勵(lì)的解鎖條件需與公司業(yè)績(jī)掛鉤E.股權(quán)激勵(lì)的參與者需繳納個(gè)人所得稅14.某投資者通過(guò)證券公司E參與科創(chuàng)板交易，以下說(shuō)法正確的有：A.科創(chuàng)板股票的漲跌幅限制為20%B.科創(chuàng)板交易需設(shè)置市價(jià)委托的最低價(jià)格限制C.科創(chuàng)板股票的發(fā)行定價(jià)需符合“兩所一致”原則D.科創(chuàng)板股票的退市標(biāo)準(zhǔn)比主板更為寬松E.科創(chuàng)板交易需繳納更高比例的交易傭金15.2026年證券從業(yè)資格考試中，證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的禁止性行為包括：A.利用客戶資產(chǎn)進(jìn)行利益輸送B.未經(jīng)客戶授權(quán)動(dòng)用客戶資產(chǎn)C.以個(gè)人名義管理客戶資產(chǎn)D.超越授權(quán)范圍使用客戶資產(chǎn)E.向客戶承諾保本保收益判斷題（共10題，每題1分）16.2026年證券從業(yè)資格考試中，證券公司董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行承擔(dān)最終責(zé)任。（正確/錯(cuò)誤）17.某投資者通過(guò)證券公司F參與滬港通交易，當(dāng)日買入港股，成交價(jià)為300港元。根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，該投資者在2026年內(nèi)賣出該港股的額度為50萬(wàn)元港幣等值人民幣。（正確/錯(cuò)誤）18.2026年證券市場(chǎng)某公司公告實(shí)施混合所有制改革，需經(jīng)國(guó)務(wù)院國(guó)資委審批。（正確/錯(cuò)誤）19.某投資者通過(guò)證券公司G參與可轉(zhuǎn)債交易，轉(zhuǎn)股時(shí)股票收盤價(jià)為18元/股，轉(zhuǎn)股價(jià)為16元/股。若該投資者轉(zhuǎn)股1000股，則其收益為2萬(wàn)元人民幣（不考慮費(fèi)用）。（正確/錯(cuò)誤）20.2026年證券從業(yè)資格考試中，證券公司融資融券業(yè)務(wù)的維持擔(dān)保比例不得低于150%。（正確/錯(cuò)誤）21.某投資者持有某上市公司股票，該股票于2026年4月觸發(fā)退市風(fēng)險(xiǎn)警示（\ST）。若該股票退市，投資者可申請(qǐng)破產(chǎn)重整，但需承擔(dān)一定損失風(fēng)險(xiǎn)。（正確/錯(cuò)誤）22.2026年證券市場(chǎng)某公司公告發(fā)行可交換債券，該債券的償債保障措施包括提供差額補(bǔ)足承諾。（正確/錯(cuò)誤）23.某投資者通過(guò)證券公司H參與創(chuàng)業(yè)板交易，需滿足資產(chǎn)要求及風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。（正確/錯(cuò)誤）24.2026年證券從業(yè)資格考試中，證券公司客戶交易行為監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（ATM）需對(duì)客戶交易指令進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，識(shí)別異常交易行為。（正確/錯(cuò)誤）25.某投資者持有某上市公司股票，該股票于2026年5月觸發(fā)股票分級(jí)暫停上市。根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，分級(jí)暫停上市期間，該股票的漲跌幅限制為5%。（正確/錯(cuò)誤）答案與解析單選題1.B解析：證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性原則，覆蓋所有業(yè)務(wù)部門，并定期評(píng)估修訂。2.B解析：ETF申購(gòu)不視為科創(chuàng)板參與經(jīng)歷，需單獨(dú)開通科創(chuàng)板權(quán)限。3.A解析：臨時(shí)停牌期間可申報(bào)，但價(jià)格區(qū)間受限，通常為停牌前價(jià)格的±10%。4.B解析：以股抵債屬于非保本回收方式，其他選項(xiàng)均可行。5.B解析：監(jiān)測(cè)系統(tǒng)需關(guān)聯(lián)客戶身份信息，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。6.B解析：未成交，因收盤價(jià)低于委托價(jià)，且證券公司不調(diào)整成交價(jià)。7.A解析：轉(zhuǎn)股價(jià)高于市價(jià)，轉(zhuǎn)股后每股虧損3元（15-12）。8.B解析：港股通個(gè)人額度累計(jì)計(jì)算，每年不超過(guò)50萬(wàn)元港幣等值人民幣。9.A解析：融資融券交易需簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書，并需了解強(qiáng)制平倉(cāng)規(guī)則。10.A解析：股票分級(jí)暫停上市期間，漲跌幅限制為5%。多選題11.A,B,C,D解析：內(nèi)部控制制度要素包括組織架構(gòu)、信息披露、業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部審計(jì)。12.A,B,D,E解析：債券回購(gòu)利率由市場(chǎng)供求決定，需繳納保證金，但結(jié)算方式為T+0。13.A,B,C,D解析：股權(quán)激勵(lì)需經(jīng)股東大會(huì)審議，歸屬條件需考核業(yè)績(jī)，解鎖條件需掛鉤業(yè)績(jī)。14.A,B,C解析：科創(chuàng)板漲跌幅限制為20%，市價(jià)委托有最低價(jià)格限制，發(fā)行定價(jià)需“兩所一致”。15.A,B,C,D解析：客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的禁止性行為包括利益輸送、未經(jīng)授權(quán)動(dòng)用資產(chǎn)等。判斷題16.正確解析：證券公司董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制制度承擔(dān)最終責(zé)任。17.正確解析：滬港通個(gè)人額度每年不超過(guò)50萬(wàn)元港幣等值人民幣。18.正確解析：混合所有制改革需經(jīng)國(guó)務(wù)院國(guó)資委審批。19.錯(cuò)誤解析：轉(zhuǎn)股收益為（18-16）×1000=2萬(wàn)元，但需扣除費(fèi)用。20.正確解析：維持擔(dān)保