銷售合同審核流程模板風(fēng)險控制全覆蓋版一、適用業(yè)務(wù)場景二、全流程操作步驟詳解（一）合同發(fā)起與資料準(zhǔn)備責(zé)任部門：銷售部（或業(yè)務(wù)發(fā)起部門）操作說明：合同發(fā)起：銷售部根據(jù)業(yè)務(wù)需求，在合同管理系統(tǒng)（或OA系統(tǒng)）中創(chuàng)建合同審批流程，填寫《合同基本信息表》（見模板表格1），明確合同名稱、簽約主體、標(biāo)的物、金額、簽訂日期等核心要素。資料準(zhǔn)備：同步收集以下資料并至系統(tǒng)，作為審核依據(jù)：客戶主體資格證明：營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（加蓋公章）、法定代表人證件號碼明、授權(quán)委托書（若簽約非法定代表人）；業(yè)務(wù)背景資料：如招投標(biāo)文件、訂單確認(rèn)函、技術(shù)協(xié)議、過往合作記錄（如有）；合同草案：由銷售部根據(jù)模板擬定，包含標(biāo)的、數(shù)量、價格、交付、付款、違約責(zé)任等核心條款；其他特殊資料：如涉及進(jìn)出口業(yè)務(wù)需提供許可證、涉及特殊行業(yè)資質(zhì)需提供客戶相關(guān)證明文件。輸出成果：完整的合同審批流程發(fā)起狀態(tài)，包含合同草案及全套附件資料。（二）業(yè)務(wù)部門前置審核責(zé)任部門：銷售部負(fù)責(zé)人、產(chǎn)品/技術(shù)支持部門（如需）操作說明：業(yè)務(wù)條款核對：銷售部負(fù)責(zé)人審核合同業(yè)務(wù)條款的合理性，重點(diǎn)檢查：標(biāo)的物信息（名稱、規(guī)格、型號、技術(shù)參數(shù)）是否與訂單一致，是否符合客戶需求；交付條款（時間、地點(diǎn)、方式、運(yùn)輸風(fēng)險承擔(dān)）是否明確，能否滿足業(yè)務(wù)周期要求；驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（如適用）是否具體、可量化，避免模糊表述（如“客戶滿意”）；價格條款（單價、總價、折扣、稅費(fèi)承擔(dān)）是否符合公司定價政策，是否包含所有費(fèi)用（如運(yùn)輸費(fèi)、安裝費(fèi)）。技術(shù)/產(chǎn)品可行性確認(rèn)：若合同涉及定制化產(chǎn)品或技術(shù)服務(wù)，需產(chǎn)品部或技術(shù)部審核技術(shù)條款的可行性，保證公司能夠滿足技術(shù)要求，避免技術(shù)履約風(fēng)險?？蛻粜庞迷u估：財(cái)務(wù)部同步提供客戶信用報(bào)告（如有），銷售部結(jié)合歷史合作記錄，評估客戶付款能力及信用狀況，對高風(fēng)險客戶需提前制定風(fēng)險應(yīng)對措施（如要求預(yù)付款、提供擔(dān)保）。輸出成果：業(yè)務(wù)部門審核意見表（明確“通過”“需修改”或“不通過”），修改后的合同草案（如需）。（三）法務(wù)合規(guī)審查責(zé)任部門：法務(wù)部（或公司法務(wù)專員）操作說明：主體資格合法性審查：核查客戶主體資格證明的有效性（如營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)、是否被吊銷/注銷），授權(quán)委托書是否載明明確的授權(quán)范圍和權(quán)限，避免無權(quán)代理或越權(quán)代理風(fēng)險。合同條款合法性與完整性審查：核心條款：檢查標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或報(bào)酬、履行期限、履行地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任、爭議解決方法等是否完整，是否符合《民法典》等法律法規(guī)要求；風(fēng)險條款：重點(diǎn)審核格式條款（如公司提供的標(biāo)準(zhǔn)合同）是否公平，是否存在免除己方責(zé)任、加重對方責(zé)任、排除對方主要權(quán)利的情形；違約責(zé)任條款是否明確、對等，違約金/賠償金計(jì)算方式是否合理；爭議解決方式（仲裁/訴訟）是否明確，管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)是否約定清晰；特殊條款：根據(jù)業(yè)務(wù)類型審核特殊條款，如知識產(chǎn)權(quán)歸屬（定制開發(fā)類合同）、保密義務(wù)（涉及商業(yè)秘密）、不可抗力定義、合同解除條件等。合規(guī)性審查：審查合同內(nèi)容是否符合行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（如醫(yī)療器械、食品行業(yè)的特殊要求），是否存在反商業(yè)賄賂、反壟斷等合規(guī)風(fēng)險。輸出成果：法務(wù)部《合同審查意見書》（附條款修改建議），明確法律風(fēng)險點(diǎn)及修改意見。（四）財(cái)務(wù)條款復(fù)核責(zé)任部門：財(cái)務(wù)部操作說明：財(cái)務(wù)條款合規(guī)性審核：付款方式：審核付款節(jié)點(diǎn)（如預(yù)付款、進(jìn)度款、驗(yàn)收款、質(zhì)保金）設(shè)置是否合理，是否符合公司資金管理規(guī)定；預(yù)付款比例是否控制在客戶信用額度內(nèi)，大額預(yù)付款是否要求客戶提供擔(dān)保；稅費(fèi)承擔(dān)：明確發(fā)票類型（增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）、開票時間、稅率，保證稅費(fèi)承擔(dān)方式符合稅法規(guī)定；價格構(gòu)成：審核價格是否包含所有成本（如原材料、人工、稅費(fèi)），避免后續(xù)結(jié)算爭議。財(cái)務(wù)風(fēng)險評估：結(jié)合客戶信用狀況、合同金額、付款周期，評估合同履約對現(xiàn)金流的影響，對可能導(dǎo)致資金占用的合同提出優(yōu)化建議（如縮短賬期、增加回款節(jié)點(diǎn)）。關(guān)聯(lián)交易審查（如適用）：若合同涉及關(guān)聯(lián)方交易，需審核交易價格是否公允，是否符合公司關(guān)聯(lián)交易管理制度。輸出成果：財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)審核意見表》，明確財(cái)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)及修改建議。（五）最終審批與簽署歸檔責(zé)任部門：分管領(lǐng)導(dǎo)/總經(jīng)理、授權(quán)簽署人、檔案管理部門操作說明：最終審批：根據(jù)合同金額及重要性，確定審批權(quán)限（如10萬元以下由銷售總監(jiān)審批，10-50萬元由分管副總審批，50萬元以上由總經(jīng)理審批）。審批人結(jié)合各部門審核意見，對合同整體風(fēng)險進(jìn)行把控，簽署最終審批意見。合同簽署：審批通過后，由授權(quán)簽署人（法定代表人或其授權(quán)人）加蓋公司公章或合同專用章；同步要求客戶方簽署并加蓋公章，保證簽署主體與合同主體一致。若客戶為異地單位，可采用電子簽章方式簽署（需符合《電子簽名法》要求）。合同歸檔：簽署完成的合同原件由檔案管理部門統(tǒng)一歸檔，掃描件至合同管理系統(tǒng)，保證“一合同一檔”，檔案信息包括：合同文本、審批流程記錄、附件資料、簽署頁等。歸檔后，系統(tǒng)自動更新合同狀態(tài)為“已生效”，并將相關(guān)信息同步至財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)部門。輸出成果：已簽署的有效合同、完整的合同檔案。三、標(biāo)準(zhǔn)化審核流程表單表1：合同基本信息表合同編號合同名稱簽約甲方（我方）簽約乙方（客戶方）合同類型標(biāo)的物名稱及規(guī)格合同金額（元）履行期限銷售負(fù)責(zé)人聯(lián)系方式（如：產(chǎn)品銷售/服務(wù)提供）表2：合同審核流程記錄表審核步驟責(zé)任部門審核人審核時間審核意見修改情況說明審核結(jié)果（通過/不通過）資料準(zhǔn)備銷售部*某YYYY-MM-DD資料齊全，符合發(fā)起要求-通過業(yè)務(wù)審核銷售部*某YYYY-MM-DD交付時間需提前5天，與生產(chǎn)部確認(rèn)后修改已修改交付條款通過法務(wù)審查法務(wù)部*某YYYY-MM-DD違約金條款調(diào)整為“按合同總額的20%支付”，爭議解決方式明確為“甲方所在地法院”已修改違約金及爭議解決條款通過財(cái)務(wù)復(fù)核財(cái)務(wù)部*某YYYY-MM-DD預(yù)付款比例調(diào)整為30%，剩余款項(xiàng)按驗(yàn)收節(jié)點(diǎn)支付已修改付款比例通過最終審批分管副總*某YYYY-MM-DD同意簽署-通過表3：合同風(fēng)險控制清單風(fēng)險類別風(fēng)險點(diǎn)描述控制措施責(zé)任部門主體風(fēng)險客戶無簽約資格或超越權(quán)限簽約核查營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書，要求客戶提供加蓋公章的復(fù)印件銷售部/法務(wù)部法律風(fēng)險合同條款違法或顯失公平法務(wù)部逐條審核，避免格式條款陷阱，違約責(zé)任對等約定法務(wù)部財(cái)務(wù)風(fēng)險付款條件不合理導(dǎo)致資金風(fēng)險財(cái)務(wù)部審核付款節(jié)點(diǎn)、預(yù)付款比例，高風(fēng)險客戶要求擔(dān)保財(cái)務(wù)部履約風(fēng)險交付/驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不明確導(dǎo)致爭議業(yè)務(wù)部與技術(shù)部明確量化標(biāo)準(zhǔn)，在合同中列明驗(yàn)收清單及流程銷售部/產(chǎn)品部合同管理風(fēng)險合同丟失或簽署不規(guī)范統(tǒng)一歸檔管理，授權(quán)專人簽署，保證合同文本完整、簽署頁清晰檔案管理部門/行政部四、關(guān)鍵風(fēng)險防控要點(diǎn)（一）主體資質(zhì)審核不可流于形式客戶主體資格是合同有效的前提，必須嚴(yán)格核查：新客戶首次合作，需通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢企業(yè)是否存續(xù)、有無經(jīng)營異常或嚴(yán)重違法記錄；涉及特殊行業(yè)（如食品、醫(yī)療器械），客戶需具備相應(yīng)經(jīng)營許可證；簽約非法定代表人時，必須要求提供《授權(quán)委托書》，并核實(shí)授權(quán)范圍、權(quán)限及有效期，避免無權(quán)代理風(fēng)險。（二）條款表述需清晰無歧義合同條款是履約和爭議解決的依據(jù)，應(yīng)避免模糊表述：標(biāo)的物名稱、規(guī)格、數(shù)量等需具體化，避免“一批”“同類產(chǎn)品”等模糊詞匯；交付時間明確到“年/月/日”，驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)可引用國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方確認(rèn)的技術(shù)參數(shù)；違約責(zé)任明確具體金額或計(jì)算方式，如“逾期付款按日萬分之五支付違約金”，避免“承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任”等無效表述。（三）違約責(zé)任與權(quán)利義務(wù)對等合同應(yīng)體現(xiàn)公平原則，避免單方面加重己方責(zé)任：明確雙方違約情形及對應(yīng)的違約責(zé)任，如“賣方逾期交付，按日支付合同總額0.05%違約金；買方逾期付款，按日支付合同總額0.08%違約金”；約定定金時，不得超過主合同標(biāo)的額的20%，超過部分不產(chǎn)生定金效力；限制己方責(zé)任的條款（如“賣方責(zé)任上限為合同總額”）需合理，避免被認(rèn)定為無效格式條款。（四）知識產(chǎn)權(quán)與保密條款需單獨(dú)約定涉及定制化開發(fā)、技術(shù)合作的合同，需明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬和保密義務(wù)：知識產(chǎn)權(quán)：明確研發(fā)成果的歸屬（如歸公司所有，或雙方共有），避免后續(xù)爭議；保密義務(wù)：明保證密信息的范圍、保密期限（如合同終止后2年）、違約