(2025年)反洗錢(qián)考試試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分，共30分）1.根據(jù)2024年修訂的《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》，金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定履行客戶(hù)身份識(shí)別義務(wù)，情節(jié)嚴(yán)重的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員處（）罰款。A.1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下B.5萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下C.20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下D.50萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下答案：A2.某商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)客戶(hù)張某（個(gè)體工商戶(hù)）在3個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)手機(jī)銀行向6個(gè)不同賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬，累計(jì)金額48萬(wàn)元，且轉(zhuǎn)賬時(shí)間集中在凌晨1-3點(diǎn)。根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（2025年修訂），該行為應(yīng)作為（）報(bào)告。A.大額交易B.可疑交易C.大額與可疑交易同時(shí)D.無(wú)需報(bào)告答案：B3.FATF（金融行動(dòng)特別工作組）2025年更新的《四十項(xiàng)建議》中，將“虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商”的反洗錢(qián)義務(wù)明確為（）。A.自愿履行B.僅需記錄客戶(hù)身份C.與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)同等義務(wù)D.由各國(guó)自行決定答案：C4.義務(wù)機(jī)構(gòu)在客戶(hù)身份識(shí)別中，對(duì)非自然人客戶(hù)的受益所有人識(shí)別時(shí)，若為公司制企業(yè)，受益所有人需滿(mǎn)足直接或間接擁有超過(guò)（）股權(quán)或控制權(quán)。A.5%B.10%C.25%D.50%答案：C5.根據(jù)《反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度建設(shè)指引》（2025年版），金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組的負(fù)責(zé)人應(yīng)為（）。A.合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人B.分管業(yè)務(wù)的副行長(zhǎng)C.董事長(zhǎng)或行長(zhǎng)D.風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)答案：C6.某保險(xiǎn)公司在承保時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶(hù)李某提供的身份證與公安部聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)信息不一致，且無(wú)法提供合理說(shuō)明，應(yīng)采取的措施是（）。A.直接拒絕承保B.登記客戶(hù)聲明后承保C.要求客戶(hù)補(bǔ)充其他身份證明文件并重新識(shí)別D.記錄異常情況但繼續(xù)承保答案：C7.跨境匯款業(yè)務(wù)中，若匯款人或收款人信息不完整，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)（）。A.直接辦理業(yè)務(wù)，事后補(bǔ)錄信息B.要求境外代理行補(bǔ)充信息后辦理C.拒絕辦理業(yè)務(wù)D.僅登記不完整信息并辦理答案：B8.義務(wù)機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份資料的保存期限自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或一次性交易記賬當(dāng)年起至少保存（）年。A.3B.5C.10D.15答案：B9.反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心收到金融機(jī)構(gòu)提交的可疑交易報(bào)告后，如需進(jìn)一步調(diào)查，可采取的措施不包括（）。A.要求金融機(jī)構(gòu)補(bǔ)充材料B.直接查閱金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)C.向金融機(jī)構(gòu)工作人員詢(xún)問(wèn)情況D.調(diào)取金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份資料答案：B10.某證券公司為境外客戶(hù)開(kāi)立證券賬戶(hù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)客戶(hù)實(shí)際控制人為聯(lián)合國(guó)安理會(huì)制裁名單人員，應(yīng)（）。A.報(bào)告中國(guó)人民銀行并拒絕建立業(yè)務(wù)關(guān)系B.正常開(kāi)戶(hù)但加強(qiáng)監(jiān)測(cè)C.僅記錄名單信息后開(kāi)戶(hù)D.向證監(jiān)會(huì)報(bào)告并繼續(xù)辦理答案：A11.根據(jù)《反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系》，義務(wù)機(jī)構(gòu)的“客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)”不包括（）。A.客戶(hù)地域風(fēng)險(xiǎn)B.客戶(hù)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)C.客戶(hù)交易頻率D.客戶(hù)政治關(guān)聯(lián)度答案：C12.義務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的持續(xù)識(shí)別頻率應(yīng)不低于（）。A.每半年一次B.每年一次C.每?jī)赡暌淮蜠.每三年一次答案：A13.反洗錢(qián)現(xiàn)場(chǎng)檢查中，檢查組查閱業(yè)務(wù)憑證時(shí)，發(fā)現(xiàn)某企業(yè)客戶(hù)連續(xù)3個(gè)月每月末向關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)賬98萬(wàn)元（未達(dá)100萬(wàn)元大額標(biāo)準(zhǔn)），該行為可能被認(rèn)定為（）。A.正常資金往來(lái)B.規(guī)避大額交易報(bào)告C.合理避稅D.跨境貿(mào)易結(jié)算答案：B14.義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)培訓(xùn)的重點(diǎn)對(duì)象是（）。A.高層管理人員B.一線(xiàn)業(yè)務(wù)人員C.合規(guī)部門(mén)人員D.全體員工答案：D15.某支付機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶(hù)王某（個(gè)人）單日通過(guò)第三方支付平臺(tái)向15個(gè)不同賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬，累計(jì)金額55萬(wàn)元，且交易對(duì)手多為新注冊(cè)賬戶(hù)，該機(jī)構(gòu)應(yīng)在（）個(gè)工作日內(nèi)提交可疑交易報(bào)告。A.1B.3C.5D.10答案：C二、多項(xiàng)選擇題（共10題，每題3分，共30分）1.下列屬于反洗錢(qián)“三項(xiàng)核心制度”的有（）。A.客戶(hù)身份識(shí)別制度B.大額交易和可疑交易報(bào)告制度C.客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度D.反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度答案：ABC2.義務(wù)機(jī)構(gòu)在客戶(hù)身份識(shí)別中，應(yīng)核實(shí)的“有效身份證件”包括（）。A.中國(guó)公民身份證B.外國(guó)人永久居留身份證C.港澳居民來(lái)往內(nèi)地通行證D.機(jī)動(dòng)車(chē)駕駛證答案：ABC3.FATF《四十項(xiàng)建議》要求各國(guó)建立的反洗錢(qián)監(jiān)管機(jī)制包括（）。A.對(duì)義務(wù)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)檢查B.對(duì)義務(wù)機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管C.對(duì)違規(guī)機(jī)構(gòu)的處罰措施D.對(duì)義務(wù)機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律管理答案：ABC4.義務(wù)機(jī)構(gòu)在客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，應(yīng)考慮的因素包括（）。A.客戶(hù)國(guó)籍或住所B.客戶(hù)職業(yè)或行業(yè)C.客戶(hù)交易規(guī)模與頻率D.客戶(hù)社會(huì)聲譽(yù)答案：ABCD5.下列屬于可疑交易特征的有（）。A.短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出B.與客戶(hù)身份、財(cái)務(wù)狀況明顯不符的大額交易C.頻繁投保、退保且退保金轉(zhuǎn)入第三方賬戶(hù)D.個(gè)人客戶(hù)定期存入工資收入答案：ABC6.義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度應(yīng)包含（）。A.客戶(hù)身份識(shí)別流程B.可疑交易識(shí)別與報(bào)告流程C.反洗錢(qián)培訓(xùn)計(jì)劃D.內(nèi)部審計(jì)機(jī)制答案：ABCD7.跨境電匯業(yè)務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)需完整傳遞的信息包括（）。A.匯款人姓名或名稱(chēng)B.匯款人賬號(hào)C.匯款人住所D.收款人姓名或名稱(chēng)答案：ABCD8.義務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)恐怖融資的監(jiān)測(cè)應(yīng)關(guān)注（）。A.與恐怖活動(dòng)組織關(guān)聯(lián)的賬戶(hù)B.小額多筆向特定地區(qū)匯款C.慈善機(jī)構(gòu)異常接收境外捐款D.個(gè)人頻繁購(gòu)買(mǎi)高價(jià)值實(shí)物資產(chǎn)答案：ABC9.反洗錢(qián)行政調(diào)查的主體包括（）。A.中國(guó)人民銀行B.中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)C.公安機(jī)關(guān)D.銀保監(jiān)會(huì)答案：AB10.義務(wù)機(jī)構(gòu)在客戶(hù)身份重新識(shí)別時(shí)，可能觸發(fā)的情形包括（）。A.客戶(hù)要求變更姓名或名稱(chēng)B.客戶(hù)交易習(xí)慣發(fā)生顯著變化C.客戶(hù)被列入制裁名單D.客戶(hù)提供的身份證明文件過(guò)期答案：ABCD三、判斷題（共20題，每題1分，共20分）1.反洗錢(qián)義務(wù)僅適用于金融機(jī)構(gòu)，特定非金融機(jī)構(gòu)（如房地產(chǎn)中介）無(wú)需履行。（）答案：×2.客戶(hù)身份識(shí)別僅需在建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)完成，后續(xù)無(wú)需持續(xù)識(shí)別。（）答案：×3.大額交易報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)是自然人單日單筆或累計(jì)人民幣50萬(wàn)元以上的現(xiàn)金繳存。（）答案：×（注：2025年修訂后標(biāo)準(zhǔn)為自然人現(xiàn)金交易5萬(wàn)元以上）4.義務(wù)機(jī)構(gòu)可將反洗錢(qián)外包給第三方機(jī)構(gòu)，自身無(wú)需承擔(dān)責(zé)任。（）答案：×5.對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)采取強(qiáng)化的身份識(shí)別措施，如要求提供額外證明材料。（）答案：√6.客戶(hù)身份資料的保存期限自業(yè)務(wù)關(guān)系建立當(dāng)年起計(jì)算。（）答案：×（注：自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起計(jì)算）7.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶(hù)為政治公眾人物（PEP），應(yīng)直接拒絕建立業(yè)務(wù)關(guān)系。（）答案：×（注：應(yīng)采取強(qiáng)化識(shí)別措施）8.可疑交易報(bào)告的核心是“合理懷疑”，無(wú)需確鑿證據(jù)。（）答案：√9.跨境匯款中，若匯款人信息不完整，金融機(jī)構(gòu)可先辦理業(yè)務(wù)，事后補(bǔ)正。（）答案：×10.反洗錢(qián)內(nèi)部控制的目標(biāo)是完全消除洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：×（注：目標(biāo)是有效控制風(fēng)險(xiǎn)）11.義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)將反洗錢(qián)工作納入績(jī)效考核體系。（）答案：√12.客戶(hù)拒絕提供身份信息時(shí)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)拒絕建立業(yè)務(wù)關(guān)系或終止已建立的業(yè)務(wù)關(guān)系。（）答案：√13.保險(xiǎn)公司在銷(xiāo)售投資連結(jié)保險(xiǎn)時(shí)，無(wú)需進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別。（）答案：×14.反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心是中國(guó)人民銀行直屬的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)接收、分析大額和可疑交易報(bào)告。（）答案：√15.義務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的身份識(shí)別頻率可適當(dāng)降低，如每三年一次。（）答案：√16.金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，直接向高級(jí)管理層報(bào)告。（）答案：√17.客戶(hù)通過(guò)網(wǎng)上銀行辦理業(yè)務(wù)時(shí)，義務(wù)機(jī)構(gòu)可僅依賴(lài)系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)證身份，無(wú)需人工復(fù)核。（）答案：×18.恐怖融資與洗錢(qián)的區(qū)別在于資金來(lái)源是否合法（恐怖融資資金多為合法，洗錢(qián)資金多為非法）。（）答案：×（注：恐怖融資資金可能合法或非法，核心是用于恐怖活動(dòng)）19.義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)在可疑交易發(fā)生后的10個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)告。（）答案：√20.反洗錢(qián)現(xiàn)場(chǎng)檢查中，檢查組可查閱被查機(jī)構(gòu)的客戶(hù)信息，但需保密。（）答案：√四、簡(jiǎn)答題（共5題，每題6分，共30分）1.簡(jiǎn)述客戶(hù)身份識(shí)別的“了解你的客戶(hù)”（KYC）原則的核心要求。答案：核心要求包括：（1）確認(rèn)客戶(hù)真實(shí)身份，防止假名、匿名；（2）了解客戶(hù)背景信息（如職業(yè)、資金來(lái)源、交易目的）；（3）持續(xù)監(jiān)測(cè)客戶(hù)交易行為，識(shí)別異常；（4）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采取差異化識(shí)別措施（如高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)強(qiáng)化識(shí)別）。2.義務(wù)機(jī)構(gòu)在處理可疑交易時(shí)，應(yīng)遵循哪些流程？答案：（1）系統(tǒng)或人工發(fā)現(xiàn)異常交易；（2）進(jìn)行初步分析，排除合理懷疑；（3）無(wú)法排除的，啟動(dòng)內(nèi)部審核（如反洗錢(qián)部門(mén)復(fù)核）；（4）審核確認(rèn)后，在10個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)提交報(bào)告；（5）留存分析記錄和支持材料，保存至少5年；（6）配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)后續(xù)調(diào)查。3.簡(jiǎn)述反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。答案：主要內(nèi)容包括：（1）崗位職責(zé)劃分（明確董事會(huì)、管理層、業(yè)務(wù)部門(mén)、合規(guī)部門(mén)的職責(zé)）；（2）客戶(hù)身份識(shí)別、交易監(jiān)測(cè)、報(bào)告等操作流程；（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分類(lèi)管理機(jī)制；（4）培訓(xùn)與宣傳計(jì)劃；（5）內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督機(jī)制；（6）違規(guī)問(wèn)責(zé)制度；（7）信息保密與資料保存規(guī)定。4.FATF“旅行規(guī)則”（TravelRule）對(duì)跨境匯款的要求是什么？答案：（1）金融機(jī)構(gòu)在處理跨境電匯時(shí)，需完整傳遞并保存匯款人信息（姓名、賬號(hào)、住所）和收款人信息；（2）若信息不完整，應(yīng)拒絕辦理或要求補(bǔ)充；（3）接收方金融機(jī)構(gòu)需驗(yàn)證信息完整性，否則應(yīng)采取強(qiáng)化審查措施；（4）規(guī)則適用于單筆超過(guò)1000美元或等值外幣的跨境匯款。5.義務(wù)機(jī)構(gòu)在客戶(hù)身份重新識(shí)別時(shí)，常見(jiàn)的觸發(fā)情形有哪些？答案：（1）客戶(hù)要求變更重要身份信息（如姓名、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人）；（2）客戶(hù)交易行為出現(xiàn)異常（如交易頻率、金額與身份明顯不符）；（3）客戶(hù)被列入制裁名單或涉訴；（4）客戶(hù)提供的身份證明文件過(guò)期且未更新；（5）監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求重新識(shí)別；（6）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)現(xiàn)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)上升。五、案例分析題（共2題，每題10分，共20分）案例1：2025年3月，某商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)客戶(hù)王某（個(gè)體工商戶(hù)，經(jīng)營(yíng)五金店）近3個(gè)月通過(guò)手機(jī)銀行頻繁交易：每月10日左右接收來(lái)自香港某貿(mào)易公司的匯款（金額18-22萬(wàn)元，累計(jì)65萬(wàn)元），次日將資金分散轉(zhuǎn)入10-15個(gè)個(gè)人賬戶(hù)（單筆1-3萬(wàn)元），且這些個(gè)人賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)人多為王某的同鄉(xiāng)，無(wú)明顯五金貿(mào)易背景。問(wèn)題：（1）該交易存在哪些可疑特征？（2）銀行應(yīng)采取哪些措施？答案：（1）可疑特征：①個(gè)體工商戶(hù)接收境外貿(mào)易公司大額匯款，與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模（五金店）不符；②資金分散轉(zhuǎn)入多個(gè)無(wú)關(guān)聯(lián)個(gè)人賬戶(hù)，疑似拆分；③交易對(duì)手（同鄉(xiāng)賬戶(hù)）無(wú)貿(mào)易背景，資金用途不明；④交易時(shí)間固定（每月10日），具有規(guī)律性，可能規(guī)避監(jiān)測(cè)。（2）銀行應(yīng)采取的措施：①立即啟動(dòng)可疑交易分析流程，調(diào)取王某的身份資料（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營(yíng)流水），核實(shí)其與香港公司的貿(mào)易真實(shí)性；②聯(lián)系王某核實(shí)資金來(lái)源及分散轉(zhuǎn)賬的用途，要求提供交易合同、物流單據(jù)等證明材料；③若無(wú)法合理解釋?zhuān)瑧?yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)提交可疑交易報(bào)告至反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心；④標(biāo)記王某為高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)，加強(qiáng)后續(xù)交易監(jiān)測(cè)；⑤留存分析記錄和溝通證據(jù)，保存至少5年。案例2：2025年5月，某保險(xiǎn)公司在承保“高額終身壽險(xiǎn)”時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶(hù)李某（無(wú)固定職業(yè)）投保金額1000萬(wàn)元，保費(fèi)躉交（一次性支付），受益人為其遠(yuǎn)房親戚張某（無(wú)血緣關(guān)系）。經(jīng)查詢(xún)，李某近1年銀行流水顯示其賬戶(hù)頻繁接收境外個(gè)人賬戶(hù)匯款（累計(jì)800萬(wàn)元），且未說(shuō)明資金來(lái)源。問(wèn)題：（1）該業(yè)務(wù)存在哪些洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？（2）保險(xiǎn)公司應(yīng)如何處理？答案：（1）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：①投保人無(wú)固定職業(yè)，卻投保高額壽險(xiǎn)，保費(fèi)支付能力與收入不符；②受益人非近親屬，可能