2025企業(yè)合規(guī)師合規(guī)管理試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項(xiàng)字母填在括號內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會B.監(jiān)事會C.合規(guī)管理委員會D.首席合規(guī)官答案：A2.2024年修訂的《反不正當(dāng)競爭法》將“二選一”行為最高罰款額度提高至（）。A.100萬元B.500萬元C.上一年度銷售額5%D.上一年度銷售額10%答案：D3.企業(yè)在境外上市過程中，因違反《外國公司問責(zé)法》被強(qiáng)制退市的，其合規(guī)風(fēng)險屬于（）。A.戰(zhàn)略風(fēng)險B.財(cái)務(wù)風(fēng)險C.法律監(jiān)管風(fēng)險D.聲譽(yù)風(fēng)險答案：C4.下列關(guān)于ISO37301:2021合規(guī)管理體系標(biāo)準(zhǔn)的說法，正確的是（）。A.僅適用于上市公司B.取代ISO37001C.強(qiáng)調(diào)“以風(fēng)險為基礎(chǔ)”的思維D.不適用于非營利組織答案：C5.某央企境外子公司因違反當(dāng)?shù)刂撇靡?guī)定被罰款，集團(tuán)總部在24小時內(nèi)向國資委報告，該做法符合（）。A.即時報告制度B.月度快報制度C.年度總結(jié)制度D.專項(xiàng)審計(jì)制度答案：A6.根據(jù)《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》，處理個人信息達(dá)到（）條以上即需申報安全評估。A.10萬B.50萬C.100萬D.500萬答案：C7.企業(yè)合規(guī)舉報熱線接聽人員應(yīng)當(dāng)最遲在（）小時內(nèi)將線索移交合規(guī)管理部門。A.2B.8C.24D.48答案：B8.下列屬于“實(shí)質(zhì)性合規(guī)風(fēng)險”的是（）。A.員工未按時提交差旅報銷單B.供應(yīng)商未回簽廉潔協(xié)議C.銷售代表向公立醫(yī)院科室主任贈送購物卡1萬元D.行政前臺采購辦公用品未比價答案：C9.2025年3月生效的《刑法修正案（十二）》將“非法經(jīng)營同類營業(yè)罪”主體擴(kuò)大至（）。A.國有公司高管B.民營上市公司董監(jiān)高C.所有公司實(shí)際控制人D.外資代表處首席代表答案：B10.合規(guī)盡職調(diào)查“紅黃綠燈”機(jī)制中，被標(biāo)記為“黃燈”的第三方應(yīng)（）。A.直接列入黑名單B.批準(zhǔn)合作但提高交易頻次監(jiān)控C.簽署補(bǔ)充合規(guī)承諾書并設(shè)6個月觀察期D.無需額外措施答案：C11.根據(jù)《反壟斷法》修訂稿，經(jīng)營者集中申報的營業(yè)額門檻中“中國境內(nèi)營業(yè)額”調(diào)整為（）億元人民幣。A.4B.8C.12D.20答案：B12.企業(yè)合規(guī)文化評估最常用的定量工具是（）。A.合規(guī)成熟度模型B.風(fēng)險熱力圖C.員工敬業(yè)度問卷D.穿行測試答案：A13.下列關(guān)于FCPA“長臂管轄”的說法，錯誤的是（）。A.僅適用于美國上市公司B.行賄對象包括外國政黨C.通過美元清算即可建立管轄連接點(diǎn)D.母公司可能為子公司行為承擔(dān)連帶責(zé)任答案：A14.2024年《上市公司獨(dú)立董事管理辦法》要求獨(dú)董每年現(xiàn)場工作時間不得少于（）日。A.5B.10C.15D.20答案：C15.合規(guī)審計(jì)報告最終批準(zhǔn)人是（）。A.合規(guī)管理部經(jīng)理B.首席合規(guī)官C.董事會審計(jì)委員會D.外聘律師事務(wù)所答案：C16.企業(yè)建立“出口管制合規(guī)內(nèi)控體系”時，首要識別的是（）。A.ECCN編碼B.最終用戶C.最終用途D.運(yùn)輸路線答案：B17.根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品安全漏洞管理規(guī)定》，漏洞發(fā)現(xiàn)者應(yīng)在（）小時內(nèi)向工信部報送。A.24B.48C.72D.96答案：B18.下列屬于“合規(guī)管理運(yùn)行評價”一級指標(biāo)的是（）。A.制度完備性B.培訓(xùn)覆蓋率C.案件追責(zé)率D.高層基調(diào)答案：A19.某企業(yè)因商業(yè)賄賂被處罰金2000萬元，直接負(fù)責(zé)的主管人員被判刑，企業(yè)申請合規(guī)不起訴的截止時間為起訴意見書送達(dá)后（）日內(nèi)。A.5B.10C.15D.30答案：C20.根據(jù)《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》，境外合規(guī)風(fēng)險評估頻率應(yīng)（）。A.每季度一次B.每半年一次C.每年一次D.視風(fēng)險變化動態(tài)調(diào)整答案：D21.2025年1月國家市場監(jiān)管總局發(fā)布的《平臺經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域反壟斷合規(guī)指引》屬于（）。A.法律B.行政法規(guī)C.部門規(guī)章D.指導(dǎo)性文件答案：D22.企業(yè)合規(guī)信息化系統(tǒng)“四流合一”不包括（）。A.合同流B.發(fā)票流C.資金流D.人員流答案：D23.下列關(guān)于“吹哨人”保護(hù)的說法，正確的是（）。A.僅限于實(shí)名舉報B.企業(yè)可單方面解除勞動關(guān)系C.可向SEC匿名舉報并獲獎勵D.不得對外披露舉報內(nèi)容答案：C24.合規(guī)有效性評估外部專家人數(shù)不得少于評估小組總?cè)藬?shù)的（）。A.1/5B.1/4C.1/3D.1/2答案：C25.根據(jù)《銀行保險機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法》，合規(guī)管理部門與內(nèi)部審計(jì)部門的關(guān)系是（）。A.領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)B.完全獨(dú)立C.協(xié)同與制約D.同一部門兩塊牌子答案：C26.企業(yè)收到世界銀行制裁通知后，提交“整改情況報告”的期限是（）天。A.30B.60C.90D.120答案：C27.下列關(guān)于“合規(guī)管理手冊”的說法，錯誤的是（）。A.應(yīng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)B.應(yīng)每年復(fù)審C.應(yīng)發(fā)放至全體員工D.可完全替代具體業(yè)務(wù)制度答案：D28.2024年《關(guān)稅法》將“轉(zhuǎn)讓定價”調(diào)整權(quán)力授予（）。A.國家稅務(wù)總局B.海關(guān)總署C.財(cái)政部D.國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會答案：B29.企業(yè)合規(guī)管理“三道防線”中，第二道防線是（）。A.業(yè)務(wù)部門B.合規(guī)管理部門C.內(nèi)部審計(jì)D.外部審計(jì)答案：B30.根據(jù)《個人信息保護(hù)法》，處理敏感個人信息應(yīng)取得（）。A.口頭同意B.默示同意C.單獨(dú)同意D.集團(tuán)統(tǒng)一同意答案：C二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.以下屬于企業(yè)合規(guī)管理“高層基調(diào)”構(gòu)成要素的有（）。A.首席執(zhí)行官年度合規(guī)宣誓B.合規(guī)考核權(quán)重占績效考核30%以上C.董事會每年聽取兩次合規(guī)報告D.建立合規(guī)榮譽(yù)墻E.合規(guī)舉報郵箱由法務(wù)部兼職管理答案：ABC32.根據(jù)《反壟斷合規(guī)指引》，壟斷協(xié)議風(fēng)險信號包括（）。A.競爭對手同步漲價B.行業(yè)協(xié)會組織價格承諾C.投標(biāo)文件中出現(xiàn)相同錯誤D.與經(jīng)銷商約定最低轉(zhuǎn)售價E.與供應(yīng)商約定最高轉(zhuǎn)售價答案：ABCD33.企業(yè)建立“反洗錢內(nèi)控體系”必須包含（）。A.客戶身份識別B.大額交易報告C.可疑交易報告D.客戶風(fēng)險等級劃分E.反洗錢合規(guī)審計(jì)答案：ABCDE34.下列關(guān)于“合規(guī)不起訴”適用的條件，正確的有（）。A.涉案企業(yè)認(rèn)罪認(rèn)罰B.建立合規(guī)管理體系C.補(bǔ)救損害D.承諾持續(xù)整改E.必須屬于中小微企業(yè)答案：ABCD35.世界銀行“誠信合規(guī)指南”要求的合規(guī)要素包括（）。A.風(fēng)險評估B.內(nèi)部舉報C.第三方盡職調(diào)查D.財(cái)務(wù)與合同條款控制E.并購后整合答案：ABCDE36.以下屬于“數(shù)據(jù)跨境傳輸合規(guī)工具”的有（）。A.標(biāo)準(zhǔn)合同B.認(rèn)證機(jī)制C.出境安全評估D.約束性公司規(guī)則E.數(shù)據(jù)本地化答案：ABCD37.企業(yè)境外經(jīng)營中，被OFAC列入SDN名單的后果包括（）。A.美元賬戶被凍結(jié)B.禁止與美國企業(yè)交易C.子公司股權(quán)被強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓D.網(wǎng)站域名被注銷E.可能面臨刑事罰款答案：ABE38.根據(jù)《證券法》，信息披露義務(wù)人合規(guī)管理應(yīng)涵蓋（）。A.臨時報告B.定期報告C.自愿性信息披露D.業(yè)績預(yù)告E.內(nèi)幕信息知情人登記答案：ABCDE39.合規(guī)培訓(xùn)效果評估的“四級評估模型”包括（）。A.反應(yīng)層B.學(xué)習(xí)層C.行為層D.結(jié)果層E.財(cái)務(wù)層答案：ABCD40.下列關(guān)于“合規(guī)管理信息化”關(guān)鍵控制點(diǎn)的說法，正確的有（）。A.系統(tǒng)權(quán)限與崗位職責(zé)匹配B.審批流字段不可修改C.日志保存不少于5年D.支持移動端審批E.與財(cái)務(wù)系統(tǒng)物理隔離答案：ABCD三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.合規(guī)管理委員會可以代替董事會作出最終合規(guī)決策。（）答案：×42.只要交易金額未達(dá)到經(jīng)營者集中申報標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)就無需向市場監(jiān)管總局提交任何文件。（）答案：×43.根據(jù)《刑法修正案（十二）》，單位行賄罪的最高罰金刑為犯罪數(shù)額的五倍。（）答案：√44.企業(yè)合規(guī)審計(jì)報告可以不經(jīng)董事會審計(jì)委員會而直接向首席財(cái)務(wù)官備案。（）答案：×45.世界銀行制裁期限屆滿后，企業(yè)可自動恢復(fù)投標(biāo)資格，無需申請解除。（）答案：×46.數(shù)據(jù)出境安全評估由省級網(wǎng)信部門最終批復(fù)。（）答案：×47.合規(guī)管理有效性評價結(jié)果可作為董事會改聘高管的依據(jù)之一。（）答案：√48.美國《反海外腐敗法》允許“facilitationpayment”作為合法抗辯事由。（）答案：×49.企業(yè)建立合規(guī)管理體系后，如發(fā)生合規(guī)風(fēng)險事件，可完全免除行政處罰。（）答案：×50.根據(jù)《個人信息保護(hù)法，死者近親屬可基于合法利益查詢死者個人信息。（）答案：√四、簡答題（每題10分，共30分）51.簡述“合規(guī)管理三道防線”各自職責(zé)，并結(jié)合實(shí)例說明第二道防線如何對第一道防線進(jìn)行風(fēng)險提示。答案：第一道防線為業(yè)務(wù)部門，職責(zé)是“業(yè)務(wù)誰主管、合規(guī)誰負(fù)責(zé)”，在業(yè)務(wù)開展中識別、評估并控制合規(guī)風(fēng)險。第二道防線為合規(guī)管理部門，職責(zé)是制定制度、培訓(xùn)、監(jiān)督與檢查，對第一道防線進(jìn)行風(fēng)險提示與糾偏。第三道防線為內(nèi)部審計(jì)，對整體合規(guī)管理體系的有效性進(jìn)行獨(dú)立評價。示例：某區(qū)域銷售部計(jì)劃與一家醫(yī)藥經(jīng)銷商簽署年度協(xié)議，經(jīng)銷商要求30%預(yù)付款。第二道防線在合規(guī)審查時發(fā)現(xiàn)該經(jīng)銷商成立不足一年、注冊資本僅50萬元且股東為境外離岸公司，提示存在高額預(yù)付款商業(yè)賄賂及資金挪用風(fēng)險，建議更換擔(dān)保條件并提高盡調(diào)等級。銷售部據(jù)此調(diào)整付款節(jié)奏，將預(yù)付款降至10%并增加銀行保函，成功規(guī)避風(fēng)險。52.結(jié)合《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，說明首席合規(guī)官在重大合規(guī)風(fēng)險事件報告中的履職要點(diǎn)。答案：（1）24小時內(nèi)掌握事件基本事實(shí)：發(fā)生時間、地點(diǎn)、涉及主體、金額、潛在法律后果；（2）立即啟動應(yīng)急機(jī)制，組織業(yè)務(wù)、法務(wù)、審計(jì)、公關(guān)成立工作組；（3）評估事件等級，屬于特別重大的，1小時內(nèi)向董事長、國資委電話報告，24小時內(nèi)提交書面報告；（4）跟蹤監(jiān)管動態(tài)，保持與境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通，統(tǒng)一口徑；（5）推動整改措施落地，包括暫停相關(guān)交易、更換責(zé)任人、修訂制度；（6）在事件處理結(jié)束后15日內(nèi)向董事會提交總結(jié)報告，并納入年度合規(guī)管理有效性評價輸入。53.概述企業(yè)建立“出口管制合規(guī)內(nèi)控體系”的六大步驟，并指出各步驟對應(yīng)的核心輸出文件。答案：步驟一：風(fēng)險篩查——輸出《出口管制風(fēng)險地圖》；步驟二：產(chǎn)品分類——輸出《ECN分類手冊》；步驟三：客戶盡調(diào)——輸出《最終用戶審查表》；步驟四：合同條款——輸出《出口管制條款模板》；步驟五：系統(tǒng)管控——輸出《IT系統(tǒng)攔截規(guī)則》；步驟六：培訓(xùn)審計(jì)——輸出《年度培訓(xùn)計(jì)劃》及《出口管制審計(jì)報告》。五、案例分析題（共20分）54.案例背景：A公司為中國民營光伏制造企業(yè)，2025年2月通過歐洲經(jīng)銷商B公司向?yàn)蹩颂m出口價值3000萬美元太陽能組件。3月，A公司收到美國OFAC通知，稱B公司疑似將其中2000萬美元產(chǎn)品轉(zhuǎn)售至克里米亞地區(qū)，涉嫌違反第13685號行政令。A公司美元賬戶被凍結(jié)，面臨最高20億美元罰款。A公司緊急聘請合規(guī)顧問開展調(diào)查，發(fā)現(xiàn)：（1）銷售合同僅約定“不得轉(zhuǎn)售至受制裁地區(qū)”，未設(shè)置實(shí)質(zhì)性審查機(jī)制；（2）出貨前未對B公司進(jìn)行股權(quán)穿透，其實(shí)際控制人為被列入SDN名單的C公司；（3）A公司出口管制合規(guī)制度2023年制定后未更新，亦未對員工進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn)；（4）貨運(yùn)單據(jù)顯示最終收貨港為“塞瓦斯托波爾”，但業(yè)務(wù)人員未識別風(fēng)險。問題：（1）指出A公司出口管制合規(guī)體系存在的五大缺陷（5分）；（2）根據(jù)《美國出口管制條例》EAR，說明A公司可采取的緊急自救措施（5分）；（3）結(jié)合ISO37301，設(shè)計(jì)一套為期90天的整改路線圖，需包含關(guān)鍵里程碑（10分）。答案：（1）缺陷：1.合同條款缺乏可執(zhí)行性，無審計(jì)權(quán)與違約金機(jī)制；2.第三方盡職調(diào)查未穿透至最終受益人；3.貨運(yùn)單據(jù)關(guān)鍵詞未納入系統(tǒng)攔截；4.制度未動態(tài)更新，未覆蓋最新制裁名單；5.培訓(xùn)缺失，業(yè)務(wù)