PAGE局出臺(tái)政府采購(gòu)內(nèi)控制度[公司/組織名稱]政府采購(gòu)內(nèi)控制度總則制定目的為了加強(qiáng)本公司/組織政府采購(gòu)活動(dòng)的內(nèi)部控制，規(guī)范采購(gòu)行為，提高采購(gòu)資金的使用效益，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》等相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本制度。適用范圍本制度適用于本公司/組織內(nèi)所有涉及政府采購(gòu)活動(dòng)的部門、項(xiàng)目及人員?；驹瓌t1.合法性原則：政府采購(gòu)活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保采購(gòu)行為合法合規(guī)。2.公正性原則：在采購(gòu)過程中，應(yīng)公平對(duì)待所有參與供應(yīng)商，不偏袒、不歧視，保證采購(gòu)程序和結(jié)果的公正性。3.公開性原則：除涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密等特殊情況外，政府采購(gòu)信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向社會(huì)公開，接受公眾監(jiān)督。4.效益性原則：在滿足采購(gòu)需求的前提下，充分考慮采購(gòu)成本和資金使用效益，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。5.內(nèi)部控制原則：建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制，防范風(fēng)險(xiǎn)。采購(gòu)預(yù)算管理預(yù)算編制1.需求部門應(yīng)根據(jù)年度工作計(jì)劃和實(shí)際業(yè)務(wù)需求，詳細(xì)編制政府采購(gòu)預(yù)算：明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、技術(shù)參數(shù)、預(yù)算金額等內(nèi)容，并提供必要的技術(shù)支持和說明。2.采購(gòu)預(yù)算應(yīng)按照規(guī)定的格式和要求進(jìn)行編制：確保預(yù)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。預(yù)算編制過程中，應(yīng)充分考慮市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、政策調(diào)整等因素，合理確定預(yù)算金額。3.采購(gòu)預(yù)算編制完成后，需經(jīng)需求部門負(fù)責(zé)人審核簽字：并提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門應(yīng)重點(diǎn)審核預(yù)算的合理性、合規(guī)性以及資金來源的可靠性，提出審核意見。4.經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過的采購(gòu)預(yù)算：報(bào)公司/組織管理層審批。管理層應(yīng)根據(jù)公司/組織的戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)狀況等因素，對(duì)采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行綜合評(píng)估，做出審批決定。預(yù)算執(zhí)行1.采購(gòu)項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行：不得擅自調(diào)整預(yù)算金額。如因特殊情況確需調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申報(bào)和審批。2.需求部門在采購(gòu)過程中：應(yīng)密切關(guān)注預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)掌握采購(gòu)進(jìn)度和資金使用情況。對(duì)于超預(yù)算采購(gòu)的項(xiàng)目，必須事先經(jīng)過公司/組織管理層的特別審批，并說明原因和解決方案。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督：定期對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的資金使用情況進(jìn)行檢查和分析，確保預(yù)算資金?？顚Ｓ?，防止資金浪費(fèi)和挪用。預(yù)算調(diào)整1.在采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行過程中：如遇下列情形之一的，可以申請(qǐng)預(yù)算調(diào)整：因國(guó)家政策調(diào)整、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等不可抗力因素，導(dǎo)致原采購(gòu)預(yù)算無法執(zhí)行的；因采購(gòu)需求發(fā)生重大變化，需要增加或減少采購(gòu)項(xiàng)目、調(diào)整采購(gòu)規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等的；其他確需調(diào)整采購(gòu)預(yù)算的情形。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)由需求部門提出：詳細(xì)說明調(diào)整的原因、內(nèi)容、金額以及對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的影響等，并提交相關(guān)證明材料。3.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)經(jīng)需求部門負(fù)責(zé)人審核簽字后：報(bào)財(cái)務(wù)部門審核。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)預(yù)算調(diào)整的必要性、合理性以及對(duì)公司/組織財(cái)務(wù)狀況的影響等因素，提出審核意見。4.經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過的預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)：報(bào)公司/組織管理層審批。管理層應(yīng)根據(jù)公司/組織的實(shí)際情況，做出是否同意調(diào)整預(yù)算的決定。采購(gòu)流程管理采購(gòu)計(jì)劃制定1.需求部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求和采購(gòu)預(yù)算：制定詳細(xì)的采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、技術(shù)參數(shù)、采購(gòu)時(shí)間、采購(gòu)方式等內(nèi)容。2.采購(gòu)計(jì)劃制定過程中：需求部門應(yīng)充分調(diào)研市場(chǎng)情況，了解供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等方面的信息，選擇合適的采購(gòu)方式和供應(yīng)商。3.采購(gòu)計(jì)劃制定完成后：需經(jīng)需求部門負(fù)責(zé)人審核簽字，并提交至采購(gòu)部門。采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃的要求，組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)。采購(gòu)方式選擇1.本公司/組織政府采購(gòu)采用以下方式：公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來源采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)以及國(guó)務(wù)院政府采購(gòu)監(jiān)督管理部門認(rèn)定的其他采購(gòu)方式。2.采購(gòu)方式的選擇應(yīng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)、預(yù)算金額、市場(chǎng)供應(yīng)情況等因素綜合考慮：遵循相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。公開招標(biāo)：適用于采購(gòu)貨物、工程和服務(wù)的金額較大、技術(shù)復(fù)雜、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)充分的項(xiàng)目。邀請(qǐng)招標(biāo)：適用于具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購(gòu)的項(xiàng)目；采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購(gòu)項(xiàng)目總價(jià)值的比例過大的項(xiàng)目。競(jìng)爭(zhēng)性談判：適用于招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的項(xiàng)目。單一來源采購(gòu)：適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)的；必須保證原有采購(gòu)項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購(gòu)，且添購(gòu)資金總額不超過原合同采購(gòu)金額百分之十的項(xiàng)目。詢價(jià)采購(gòu)：適用于采購(gòu)的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的采購(gòu)項(xiàng)目。3.采購(gòu)方式的確定應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批：公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)方式需報(bào)公司/組織管理層批準(zhǔn)；競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來源采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)方式需經(jīng)采購(gòu)部門、財(cái)務(wù)部門、需求部門等相關(guān)部門會(huì)簽后，報(bào)公司/組織管理層審批。采購(gòu)文件編制1.采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)采購(gòu)方式和采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)：編制相應(yīng)的采購(gòu)文件。采購(gòu)文件應(yīng)包括采購(gòu)公告、招標(biāo)文件、談判文件、詢價(jià)通知書等。2.采購(gòu)文件應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的基本要求、采購(gòu)程序、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容：確保采購(gòu)文件的完整性、準(zhǔn)確性和公正性。3.采購(gòu)文件編制過程中：采購(gòu)部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)采購(gòu)文件進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核采購(gòu)文件的合法性、合規(guī)性以及對(duì)供應(yīng)商的資格要求、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)等是否合理。4.經(jīng)審核通過的采購(gòu)文件：報(bào)公司/組織管理層審批。管理層應(yīng)根據(jù)公司/組織的利益和采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)際情況，對(duì)采購(gòu)文件進(jìn)行最終審定。供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息：建立供應(yīng)商庫(kù)，并對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理。供應(yīng)商信息應(yīng)包括供應(yīng)商的名稱、地址、聯(lián)系方式、經(jīng)營(yíng)范圍、資質(zhì)證書、業(yè)績(jī)情況等。2.采購(gòu)部門應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商庫(kù)進(jìn)行更新和維護(hù)：淘汰不合格供應(yīng)商，補(bǔ)充優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)了解供應(yīng)商的經(jīng)營(yíng)狀況、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等情況。3.在采購(gòu)活動(dòng)中：采購(gòu)部門應(yīng)按照采購(gòu)文件的要求，對(duì)供應(yīng)商的資格進(jìn)行審查。只有符合資格要求的供應(yīng)商才能參與采購(gòu)活動(dòng)。4.采購(gòu)部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同：明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購(gòu)合同應(yīng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。5.采購(gòu)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)合同執(zhí)行情況的跟蹤和監(jiān)督：及時(shí)了解供應(yīng)商的供貨進(jìn)度、產(chǎn)品質(zhì)量等情況。如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在違約行為，應(yīng)按照合同約定追究其違約責(zé)任。采購(gòu)評(píng)審1.采購(gòu)部門應(yīng)按照采購(gòu)文件規(guī)定的評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)和程序：組織成立評(píng)審小組，對(duì)供應(yīng)商的響應(yīng)文件進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審小組應(yīng)由公司/組織內(nèi)部的相關(guān)人員以及技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成。2.評(píng)審小組應(yīng)客觀、公正地對(duì)供應(yīng)商的響應(yīng)文件進(jìn)行評(píng)審：并出具評(píng)審報(bào)告。評(píng)審報(bào)告應(yīng)包括評(píng)審情況、推薦的中標(biāo)（成交）候選人名單等內(nèi)容。3.采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)評(píng)審報(bào)告：確定中標(biāo)（成交）供應(yīng)商，并將評(píng)審結(jié)果通知所有參與采購(gòu)活動(dòng)的供應(yīng)商。4.如供應(yīng)商對(duì)評(píng)審結(jié)果有異議：可在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提出質(zhì)疑。采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)受理供應(yīng)商的質(zhì)疑，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。合同簽訂與履行1.采購(gòu)部門應(yīng)在中標(biāo)（成交）通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)：與中標(biāo)（成交）供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)采用書面形式，并加蓋雙方公章。2.采購(gòu)合同簽訂后：采購(gòu)部門應(yīng)將合同副本送財(cái)務(wù)部門備案。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同約定，做好資金支付的準(zhǔn)備工作。3.采購(gòu)部門應(yīng)按照采購(gòu)合同的約定：及時(shí)跟蹤合同履行情況，督促供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量履行合同義務(wù)。如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在違約行為，應(yīng)及時(shí)采取措施，要求供應(yīng)商承擔(dān)違約責(zé)任。4.在合同履行過程中：如因特殊情況需要變更合同條款的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申報(bào)和審批。變更后的合同條款應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂書面補(bǔ)充協(xié)議。采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.公司/組織應(yīng)建立健全采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制：定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)（如供應(yīng)商違約、產(chǎn)品質(zhì)量問題、售后服務(wù)不到位等）、采購(gòu)人員風(fēng)險(xiǎn)（如違規(guī)操作、貪污受賄等）、合同風(fēng)險(xiǎn)（如合同條款不完善、合同履行糾紛等）等。2.采購(gòu)部門應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)部門：對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、深入的分析和評(píng)估。評(píng)估過程中，應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度以及應(yīng)對(duì)措施的可行性等因素。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果：確定采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)采取重點(diǎn)監(jiān)控、強(qiáng)化控制等措施；對(duì)于中風(fēng)險(xiǎn)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)采取適當(dāng)關(guān)注、加強(qiáng)管理等措施；對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)采取常規(guī)管理、定期檢查等措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.政策風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：密切關(guān)注國(guó)家法律法規(guī)和政策的變化，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)策略和方法，確保采購(gòu)活動(dòng)符合政策要求。加強(qiáng)與政府部門的溝通與協(xié)調(diào)，及時(shí)了解政策動(dòng)態(tài)，爭(zhēng)取政策支持。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和分析，及時(shí)掌握市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、供求關(guān)系變化等信息，合理確定采購(gòu)價(jià)格和采購(gòu)時(shí)機(jī)。建立價(jià)格預(yù)警機(jī)制，當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)異常波動(dòng)時(shí)，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，如調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃、與供應(yīng)商協(xié)商價(jià)格等。3.供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理和監(jiān)督，建立供應(yīng)商評(píng)價(jià)體系，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核和評(píng)估。在選擇供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)充分考慮供應(yīng)商的信譽(yù)、資質(zhì)、業(yè)績(jī)等因素，優(yōu)先選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。與供應(yīng)商簽訂詳細(xì)、明確的采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，約定違約責(zé)任和賠償方式。加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的日常管理，定期對(duì)供應(yīng)商的供貨情況、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)要求供應(yīng)商整改。4.采購(gòu)人員風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)人員的培訓(xùn)和教育，提高采購(gòu)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。建立健全采購(gòu)人員考核機(jī)制，對(duì)采購(gòu)人員的工作業(yè)績(jī)、廉潔自律等情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)人員的監(jiān)督和管理，規(guī)范采購(gòu)人員的操作流程，防止采購(gòu)人員違規(guī)操作、貪污受賄等行為的發(fā)生。5.合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)合同的審核和管理，確保合同條款完善、合法合規(guī)。在簽訂采購(gòu)合同前，應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)合同條款進(jìn)行仔細(xì)審核，重點(diǎn)審核合同的標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、違約責(zé)任等條款。加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)合同履行情況的跟蹤和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。如發(fā)生合同糾紛，應(yīng)及時(shí)采取措施，通過協(xié)商、仲裁、訴訟等方式解決糾紛，維護(hù)公司/組織的合法權(quán)益。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.公司/組織應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制：加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的全過程監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督包括采購(gòu)部門自查、財(cái)務(wù)部門監(jiān)督、審計(jì)部門審計(jì)等。2.采購(gòu)部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行自查：重點(diǎn)檢查采購(gòu)程序是否合規(guī)、采購(gòu)文件是否規(guī)范、評(píng)審過程是否公正、合同簽訂與履行是否符合約定等。對(duì)于自查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況報(bào)告公司/組織管理層。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)資金的監(jiān)督管理：定期對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的資金使用情況進(jìn)行檢查和分析，確保采購(gòu)資金專款專用，防止資金浪費(fèi)和挪用。財(cái)務(wù)部門應(yīng)審核采購(gòu)合同的付款條款，按照合同約定及時(shí)辦理資金支付手續(xù)。4.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)：重點(diǎn)審計(jì)采購(gòu)項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性、效益性等方面。審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)果，出具審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)意見和建議。對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的