PAGE銀行現(xiàn)金內(nèi)控制度一、總則（一）目的本制度旨在加強(qiáng)銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，規(guī)范現(xiàn)金收付、保管及核算等操作流程，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的安全完整，防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。（二）適用范圍本制度適用于銀行各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、現(xiàn)金業(yè)務(wù)部門(mén)及相關(guān)工作人員在辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)過(guò)程中的各項(xiàng)操作與管理。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及銀行內(nèi)部規(guī)章制度，確?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.安全性原則采取有效措施保障現(xiàn)金資產(chǎn)的安全，防止現(xiàn)金被盜、被搶、挪用等風(fēng)險(xiǎn)，確?，F(xiàn)金存儲(chǔ)、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)的安全可靠。3.準(zhǔn)確性原則現(xiàn)金收付、核算等業(yè)務(wù)操作必須準(zhǔn)確無(wú)誤，保證賬實(shí)相符，記錄清晰，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。4.效率性原則在確保安全與合規(guī)的前提下，優(yōu)化現(xiàn)金業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，滿(mǎn)足客戶(hù)合理的現(xiàn)金服務(wù)需求。二、現(xiàn)金業(yè)務(wù)流程規(guī)范（一）現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)1.客戶(hù)現(xiàn)金繳存客戶(hù)前來(lái)辦理現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)時(shí)，柜員應(yīng)首先審核客戶(hù)身份及相關(guān)憑證的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。指導(dǎo)客戶(hù)填寫(xiě)現(xiàn)金繳款單，確保繳款單上的信息準(zhǔn)確無(wú)誤，包括客戶(hù)名稱(chēng)、賬號(hào)、金額等。柜員對(duì)客戶(hù)繳存的現(xiàn)金進(jìn)行認(rèn)真清點(diǎn)，按照不同票面金額、版別進(jìn)行分類(lèi)整理，核對(duì)現(xiàn)金總數(shù)與繳款單金額是否一致。在監(jiān)控下雙人復(fù)點(diǎn)現(xiàn)金，無(wú)誤后在現(xiàn)金繳款單上加蓋“現(xiàn)金收訖”章及柜員名章，并將回單交客戶(hù)。2.客戶(hù)現(xiàn)金支取受理客戶(hù)現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)時(shí)，柜員嚴(yán)格審核取款憑證，包括支票、取款憑條等，核實(shí)客戶(hù)身份及預(yù)留印鑒（如有）。根據(jù)取款憑證上的金額，配款時(shí)遵循先大后小、先整后零的原則，確保所配現(xiàn)金的準(zhǔn)確性和完整性。將配好的現(xiàn)金交予客戶(hù)，并請(qǐng)客戶(hù)當(dāng)面清點(diǎn)?？蛻?hù)清點(diǎn)無(wú)誤后，柜員在取款憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章及柜員名章。對(duì)于大額現(xiàn)金支取，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批，確保符合現(xiàn)金管理要求。（二）現(xiàn)金整點(diǎn)與挑剔1.整點(diǎn)要求現(xiàn)金整點(diǎn)應(yīng)達(dá)到點(diǎn)準(zhǔn)、挑凈、墩齊、捆緊、蓋章清楚的標(biāo)準(zhǔn)。點(diǎn)準(zhǔn)：對(duì)每把、每捆現(xiàn)金進(jìn)行準(zhǔn)確計(jì)數(shù)，確保金額無(wú)誤。挑凈：將損傷券、假幣等不符合流通標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金挑剔出來(lái)。墩齊：把整理好的現(xiàn)金墩齊，保證外觀整齊。捆緊：用專(zhuān)用捆鈔帶將現(xiàn)金捆扎牢固，防止松散。蓋章清楚：在每捆現(xiàn)金的封簽上加蓋經(jīng)辦人名章及復(fù)核人名章，注明券別、金額、封捆日期等信息。2.挑剔標(biāo)準(zhǔn)損傷券：票面缺少面積在20平方毫米以上；票面裂口1處，長(zhǎng)度超過(guò)10毫米的；票面裂口2處以上，長(zhǎng)度每處超過(guò)5毫米的；票面污漬、涂寫(xiě)字跡面積超過(guò)2平方厘米的；票面變色嚴(yán)重，影響圖案清晰的等，均應(yīng)挑剔出來(lái)。假幣：按照《中國(guó)人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》的規(guī)定，準(zhǔn)確識(shí)別并收繳假幣。（三）現(xiàn)金保管1.營(yíng)業(yè)場(chǎng)所現(xiàn)金保管營(yíng)業(yè)期間，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)放置在監(jiān)控范圍內(nèi)，現(xiàn)金箱應(yīng)設(shè)置密碼鎖，并定期更換密碼。營(yíng)業(yè)終了，柜員應(yīng)將現(xiàn)金全額上繳給現(xiàn)金業(yè)務(wù)主管，現(xiàn)金業(yè)務(wù)主管核對(duì)無(wú)誤后，雙人將現(xiàn)金存入專(zhuān)用保險(xiǎn)柜。專(zhuān)用保險(xiǎn)柜應(yīng)放置在堅(jiān)固、安全的房間內(nèi)，房間應(yīng)安裝防盜門(mén)窗、監(jiān)控設(shè)備等，確保現(xiàn)金保管場(chǎng)所的安全。2.金庫(kù)現(xiàn)金保管金庫(kù)應(yīng)具備完善的安全設(shè)施，包括防火、防盜、防潮、防蟲(chóng)等設(shè)備。金庫(kù)現(xiàn)金實(shí)行分類(lèi)保管，按照幣種、券別分別存放，建立庫(kù)存現(xiàn)金登記簿，詳細(xì)記錄現(xiàn)金的出入庫(kù)情況。金庫(kù)應(yīng)配備雙人管理，實(shí)行雙人管庫(kù)、雙人守庫(kù)制度，確保金庫(kù)現(xiàn)金安全。（四）現(xiàn)金運(yùn)送1.內(nèi)部運(yùn)送營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與金庫(kù)之間的現(xiàn)金運(yùn)送應(yīng)使用專(zhuān)用運(yùn)鈔車(chē)輛，并配備安保人員?，F(xiàn)金運(yùn)送過(guò)程中，運(yùn)鈔車(chē)輛應(yīng)保持封閉狀態(tài)，嚴(yán)禁無(wú)關(guān)人員搭乘。運(yùn)鈔人員應(yīng)嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程，確?，F(xiàn)金運(yùn)送安全。2.外部運(yùn)送銀行與外部金融機(jī)構(gòu)或其他單位之間的現(xiàn)金調(diào)運(yùn)，應(yīng)提前與對(duì)方溝通協(xié)調(diào)，確定調(diào)運(yùn)時(shí)間、金額、券別等信息。外部現(xiàn)金運(yùn)送應(yīng)通過(guò)正規(guī)的金融押運(yùn)公司進(jìn)行，押運(yùn)公司應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和安全保障措施。銀行應(yīng)與押運(yùn)公司簽訂安全協(xié)議，明確雙方的責(zé)任和義務(wù)，確?，F(xiàn)金運(yùn)送過(guò)程中的安全。三、現(xiàn)金業(yè)務(wù)核算與監(jiān)督（一）現(xiàn)金賬務(wù)處理1.記賬要求現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行賬務(wù)處理，做到日清日結(jié)。柜員應(yīng)按照規(guī)定的會(huì)計(jì)科目和記賬方法進(jìn)行記賬，確保賬賬相符、賬實(shí)相符?，F(xiàn)金收付憑證應(yīng)加蓋經(jīng)辦人名章、復(fù)核人名章及業(yè)務(wù)專(zhuān)用章，作為記賬的依據(jù)。2.賬務(wù)核對(duì)每日營(yíng)業(yè)終了，柜員應(yīng)自行核對(duì)現(xiàn)金箱余額與現(xiàn)金收付憑證合計(jì)數(shù)是否一致?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)主管應(yīng)核對(duì)柜員現(xiàn)金箱余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金登記簿進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。定期進(jìn)行現(xiàn)金總賬與明細(xì)賬的核對(duì)，保證賬務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。（二）現(xiàn)金業(yè)務(wù)監(jiān)督1.內(nèi)部監(jiān)督銀行內(nèi)部應(yīng)建立健全現(xiàn)金業(yè)務(wù)監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作過(guò)程的監(jiān)督檢查。審計(jì)部門(mén)定期對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查現(xiàn)金內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行日常檢查，包括現(xiàn)金收付、保管、核算等環(huán)節(jié)，確保操作規(guī)范。2.外部監(jiān)督接受人民銀行等金融監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查，按照要求報(bào)送現(xiàn)金業(yè)務(wù)相關(guān)報(bào)表和資料。積極配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)工作，提供真實(shí)、完整的現(xiàn)金業(yè)務(wù)資料，接受外部監(jiān)督。四、現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員管理（一）人員資質(zhì)與培訓(xùn)1.資質(zhì)要求從事現(xiàn)金業(yè)務(wù)的工作人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)并取得上崗資格證書(shū)。2.培訓(xùn)內(nèi)容定期組織現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員參加法律法規(guī)、業(yè)務(wù)知識(shí)、操作技能等方面的培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)水平。培訓(xùn)內(nèi)容包括現(xiàn)金管理規(guī)定、假幣識(shí)別、點(diǎn)鈔技術(shù)、安全防范知識(shí)等。（二）崗位輪換與強(qiáng)制休假1.崗位輪換定期對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員進(jìn)行崗位輪換，避免長(zhǎng)期在同一崗位工作可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。崗位輪換期限根據(jù)銀行實(shí)際情況確定。2.強(qiáng)制休假對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員實(shí)行強(qiáng)制休假制度，休假期間對(duì)其工作進(jìn)行全面審計(jì)和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題。（三）員工行為管理1.職業(yè)道德教育加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員的職業(yè)道德教育，培養(yǎng)其敬業(yè)精神、廉潔自律意識(shí)，防止違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生。2.行為監(jiān)督關(guān)注現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員的日常行為表現(xiàn)，對(duì)異常行為及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和處理，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。五、現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別定期對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，包括現(xiàn)金被盜搶風(fēng)險(xiǎn)、假幣風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部人員違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.安全防范措施加強(qiáng)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、金庫(kù)等現(xiàn)金存放場(chǎng)所的安全設(shè)施建設(shè)，安裝監(jiān)控設(shè)備、報(bào)警裝置、門(mén)禁系統(tǒng)等。配備必要的安保人員，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作區(qū)域的巡查和保衛(wèi)。2.業(yè)務(wù)操作規(guī)范嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作流程，規(guī)范現(xiàn)金收付、保管、核算等環(huán)節(jié)的操作，防止因操作失誤引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。3.人員管理措施加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員的管理和監(jiān)督，提高人員素質(zhì)，防范內(nèi)部人員違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)重要崗位人員實(shí)行定期輪崗和強(qiáng)制休假制度，加強(qiáng)崗位制衡。4.應(yīng)急處置預(yù)案制定完善的現(xiàn)金業(yè)務(wù)應(yīng)急處置預(yù)案，明確在現(xiàn)金被盜搶、發(fā)現(xiàn)假幣等突發(fā)事件