PAGE中聯(lián)重科內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范中聯(lián)重科的各項業(yè)務活動，確保公司運營符合法律法規(guī)要求，提高公司管理效率，保障公司資產(chǎn)安全，促進公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。通過建立健全內(nèi)部控制體系，有效防范和化解各類風險，提升公司的市場競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。（二）適用范圍本制度適用于中聯(lián)重科及其所屬各子公司、分公司以及各職能部門。涵蓋公司生產(chǎn)、銷售、采購、研發(fā)、財務管理、人力資源管理等各個業(yè)務環(huán)節(jié)和管理層面。（三）制定依據(jù)本內(nèi)控制度依據(jù)國家相關法律法規(guī)，如《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引等，結(jié)合中聯(lián)重科的實際情況制定。（四）基本原則1.合法性原則：公司內(nèi)部控制制度的設計與執(zhí)行應符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.全面性原則：內(nèi)部控制應涵蓋公司所有業(yè)務活動和管理環(huán)節(jié)，不留死角。3.制衡性原則：在崗位設置、職責分工、業(yè)務流程等方面應相互制約、相互監(jiān)督，避免權(quán)力過度集中。4.適應性原則：內(nèi)部控制制度應與公司的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平相適應，并隨著公司內(nèi)外部環(huán)境的變化及時進行調(diào)整和完善。5.成本效益原則：內(nèi)部控制應權(quán)衡實施成本與預期效益，以合理的成本實現(xiàn)有效控制。二、公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東會1.職責權(quán)限股東會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，依法行使決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃、選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監(jiān)事，決定有關董事、監(jiān)事的報酬事項等職權(quán)。2.決策程序股東會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議應按照公司章程的規(guī)定按時召開。代表十分之一以上表決權(quán)的股東，三分之一以上的董事，監(jiān)事會或者不設監(jiān)事會的公司的監(jiān)事提議召開臨時會議的，應當召開臨時會議。股東會會議由董事會召集，董事長主持；董事長不能履行職務或者不履行職務的，由副董事長主持；副董事長不能履行職務或者不履行職務的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會不能履行或者不履行召集股東會會議職責的，監(jiān)事會應當及時召集和主持；監(jiān)事會不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán)，但公司章程另有規(guī)定的除外。股東會作出決議，必須經(jīng)代表半數(shù)以上表決權(quán)的股東通過。但是，股東會作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。（二）董事會1.職責權(quán)限董事會對股東會負責，并行使下列職權(quán)：召集股東會會議，并向股東會報告工作；執(zhí)行股東會的決議；決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案；制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設置；決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務負責人及其報酬事項；制定公司的基本管理制度；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.決策程序董事會會議由董事長召集和主持；董事長不能履行職務或者不履行職務的，由副董事長召集和主持；副董事長不能履行職務或者不履行職務的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。董事會決議的表決，實行一人一票。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。（三）監(jiān)事會1.職責權(quán)限監(jiān)事會對股東會負責，行使下列職權(quán)：檢查公司財務；對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正；提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會會議職責時召集和主持股東會會議；向股東會會議提出提案；依照《中華人民共和國公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.決策程序監(jiān)事會會議由監(jiān)事會主席召集和主持。監(jiān)事會主席不能履行職務或者不履行職務的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會會議。監(jiān)事會決議應當經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。（四）管理層1.職責分工公司管理層包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人等高級管理人員?？偨?jīng)理對董事會負責，主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議，擬訂公司內(nèi)部管理機構(gòu)設置方案，擬訂公司的基本管理制度，制定公司的具體規(guī)章，提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務負責人，決定聘任或者解聘除應由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員等。副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作，按照分工負責相應的業(yè)務管理工作。財務負責人負責公司的財務管理和會計核算工作，確保公司財務信息的真實、準確、完整。2.授權(quán)與監(jiān)督董事會根據(jù)公司實際情況，對管理層進行合理授權(quán)，明確其職責和權(quán)限范圍。同時，通過內(nèi)部審計、績效考核等方式對管理層的工作進行監(jiān)督和評價，確保其有效履行職責。三、企業(yè)文化與人力資源管理（一）企業(yè)文化建設1.核心價值觀中聯(lián)重科秉持“至誠無息，博厚悠遠”的核心價值觀，倡導誠信、創(chuàng)新、合作、共贏的企業(yè)精神，將其融入到公司的各項業(yè)務活動和員工行為中。2.文化傳播與落地通過內(nèi)部培訓、宣傳活動、文化手冊等多種形式，加強企業(yè)文化的傳播與推廣，使全體員工深刻理解并認同公司文化價值觀。同時，將企業(yè)文化與公司戰(zhàn)略、經(jīng)營管理相結(jié)合，確保文化理念在實際工作中得到有效落地。（二）人力資源規(guī)劃1.戰(zhàn)略導向根據(jù)公司戰(zhàn)略目標，制定人力資源規(guī)劃，明確人力資源需求和供給情況，為公司的發(fā)展提供人力資源支持。2.招聘與配置建立科學合理的招聘流程，選拔優(yōu)秀人才加入公司。根據(jù)員工的能力和崗位需求，進行合理的崗位配置，實現(xiàn)人崗匹配，提高工作效率。（三）培訓與發(fā)展1.培訓體系構(gòu)建完善的培訓體系，包括新員工培訓、崗位技能培訓、管理能力培訓等。根據(jù)員工的不同需求和職業(yè)發(fā)展階段，提供個性化的培訓課程，提升員工的專業(yè)素質(zhì)和綜合能力。2.職業(yè)發(fā)展規(guī)劃為員工制定職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提供晉升通道和發(fā)展機會。鼓勵員工不斷學習和成長，實現(xiàn)個人價值與公司發(fā)展的共同進步。（四）績效管理1.績效指標設定根據(jù)公司戰(zhàn)略目標和崗位職責，設定科學合理的績效指標體系，確保績效評估的客觀性和公正性。2.績效評估與反饋定期對員工進行績效評估，及時反饋評估結(jié)果，幫助員工發(fā)現(xiàn)問題并改進工作。根據(jù)績效評估結(jié)果，實施相應的激勵措施，如薪酬調(diào)整、晉升、獎勵等，激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造力。（五）薪酬福利管理1.薪酬體系建立公平合理的薪酬體系，根據(jù)崗位價值、工作績效、市場行情等因素確定薪酬水平。薪酬結(jié)構(gòu)包括基本工資、績效工資、獎金等部分，確保薪酬具有競爭力和激勵性。2.福利政策制定完善的福利政策，包括社會保險、住房公積金、帶薪年假、節(jié)日福利、培訓機會、職業(yè)發(fā)展規(guī)劃等，為員工提供良好的工作環(huán)境和福利待遇，增強員工的歸屬感和忠誠度。四、財務內(nèi)部控制（一）財務管理制度1.財務預算管理建立健全財務預算管理制度，加強預算編制、執(zhí)行、控制和分析等環(huán)節(jié)的管理。每年年初，各部門根據(jù)公司戰(zhàn)略目標和業(yè)務計劃編制本部門預算，經(jīng)財務部門審核匯總后形成公司年度預算草案，報董事會審議通過后執(zhí)行。在預算執(zhí)行過程中，嚴格控制預算支出，定期對預算執(zhí)行情況進行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。2.資金管理加強資金管理，合理安排資金，確保公司資金安全和正常周轉(zhuǎn)。建立資金集中管理制度，對公司資金進行統(tǒng)一調(diào)配和管理。嚴格控制資金收支審批流程，確保資金收支合規(guī)、準確。加強資金風險管理，對資金流動性、利率風險等進行監(jiān)測和預警，采取有效措施防范資金風險。3.資產(chǎn)管理建立完善的資產(chǎn)管理制度，加強對固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的管理。定期對資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)賬實相符。規(guī)范資產(chǎn)購置、使用、處置等環(huán)節(jié)的流程，提高資產(chǎn)使用效率，防止資產(chǎn)流失。加強對資產(chǎn)減值準備的管理，按照會計準則合理計提資產(chǎn)減值準備。（二）會計核算與財務報告1.會計核算制度嚴格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度，規(guī)范會計核算流程，確保會計信息真實、準確、完整。加強會計基礎工作，提高會計人員素質(zhì)，保證會計憑證、賬簿、報表等會計資料的合規(guī)性和完整性。定期對會計核算工作進行內(nèi)部審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正會計核算中的問題。2.財務報告編制與披露按照會計準則和相關法律法規(guī)的要求，定期編制財務報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。財務報告應真實反映公司的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況。加強財務報告的審核和披露管理，確保財務報告及時、準確地向股東、監(jiān)管機構(gòu)等相關方披露。（三）財務風險管理1.風險識別與評估建立財務風險識別與評估機制，定期對公司面臨的財務風險進行識別和評估。財務風險包括市場風險、信用風險、流動性風險、匯率風險等。通過風險評估，確定風險的大小和影響程度，為制定風險應對措施提供依據(jù)。2.風險應對措施針對不同類型和程度的財務風險，制定相應的風險應對措施。對于市場風險，可以通過套期保值、多元化投資等方式進行防范；對于信用風險，可以加強客戶信用管理、建立信用風險預警機制等；對于流動性風險，可以優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)、合理安排資金收支等；對于匯率風險，可以采取外匯套期保值等手段進行規(guī)避。同時，加強對財務風險的監(jiān)控和預警，及時調(diào)整風險應對策略。五、采購與供應鏈內(nèi)部控制（一）采購管理制度1.采購計劃制定根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需要，各部門提前制定采購計劃，明確采購物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、采購時間等。采購計劃經(jīng)部門負責人審核后報采購部門匯總，采購部門根據(jù)公司庫存情況、市場供應情況等對采購計劃進行綜合平衡和調(diào)整，形成公司年度采購計劃和月度采購計劃。2.供應商管理建立供應商評估和選擇機制，對供應商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等進行綜合評估。定期對供應商進行考核，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整供應商名單。與優(yōu)質(zhì)供應商建立長期穩(wěn)定的合作關系，簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務。3.采購流程控制采購業(yè)務應嚴格按照規(guī)定的流程進行，包括采購申請、審批、詢價、比價、議價、合同簽訂、驗收、付款等環(huán)節(jié)。采購申請應明確采購物資的詳細信息和采購原因，經(jīng)相關部門負責人和授權(quán)領導審批后實施采購。采購過程中應進行充分的市場調(diào)研，選擇合適的供應商進行詢價、比價和議價，確保采購價格合理。采購合同簽訂后，應嚴格按照合同約定進行驗收和付款，確保采購業(yè)務的合規(guī)性和有效性。（二）供應鏈協(xié)同管理1.生產(chǎn)與采購協(xié)同生產(chǎn)部門與采購部門應加強溝通與協(xié)作，根據(jù)生產(chǎn)計劃合理安排采購進度，確保原材料和零部件的及時供應。生產(chǎn)部門應及時向采購部門反饋生產(chǎn)進度和需求變化情況，采購部門應根據(jù)生產(chǎn)需求調(diào)整采購計劃，保證生產(chǎn)的順利進行。2.庫存管理建立科學合理的庫存管理制度，加強對原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等各類庫存的管理。定期對庫存進行盤點清查，確保庫存賬實相符。根據(jù)市場需求和生產(chǎn)計劃，合理控制庫存水平，避免庫存積壓或缺貨現(xiàn)象的發(fā)生。優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)，提高庫存周轉(zhuǎn)率，降低庫存成本。3.物流配送管理選擇合適的物流供應商，建立物流配送體系，確保物資的及時、準確配送。加強對物流過程的監(jiān)控和管理，提高物流效率，降低物流成本。建立物流信息跟蹤系統(tǒng)，及時掌握物資的運輸狀態(tài)和到貨時間，保證物資按時交付。六、銷售與市場內(nèi)部控制（一）銷售管理制度1.銷售計劃制定銷售部門根據(jù)公司戰(zhàn)略目標和市場情況，制定年度銷售計劃和月度銷售計劃。銷售計劃應明確銷售目標、銷售區(qū)域、銷售產(chǎn)品、銷售策略等內(nèi)容。銷售計劃經(jīng)部門負責人審核后報公司管理層審批，確保銷售計劃與公司整體戰(zhàn)略相契合。2.客戶管理建立客戶信息管理系統(tǒng)，對客戶的基本信息、購買歷史、信用狀況等進行全面記錄和管理。加強客戶關系維護，定期回訪客戶，了解客戶需求和滿意度，及時解決客戶問題。對客戶進行分類管理，針對不同類型的客戶制定相應的營銷策略，提高客戶忠誠度和市場占有率。3.銷售流程控制銷售業(yè)務應遵循規(guī)范的流程，包括客戶開發(fā)、銷售報價、合同簽訂、訂單執(zhí)行、貨款回收等環(huán)節(jié)?？蛻糸_發(fā)過程中應進行充分的市場調(diào)研和客戶需求分析,制定針對性的開發(fā)方案。銷售報價應根據(jù)產(chǎn)品成本、市場價格、客戶需求等因素進行合理定價。合同簽訂應明確雙方的權(quán)利和義務，確保合同的合法性和有效性。訂單執(zhí)行過程中應及時跟蹤訂單進度，保證產(chǎn)品按時交付。貨款回收應建立有效的催款機制，加強應收賬款管理，降低壞賬風險。（二）市場推廣與品牌建設1.市場推廣策略制定市場推廣策略，根據(jù)公司產(chǎn)品特點和市場需求，選擇合適的推廣渠道和方式。市場推廣活動包括廣告宣傳、參加展會、舉辦促銷活動、網(wǎng)絡營銷等。通過市場推廣活動，提高公司品牌知名度和產(chǎn)品市場占有率。2.品牌建設與維護加強品牌建設與維護，樹立公司良好的品牌形象。品牌建設包括品牌定位、品牌傳播、品牌文化塑造等方面。通過持續(xù)的品牌建設活動，提升品牌價值和美譽度。同時，加強對品牌侵權(quán)行為的監(jiān)測和打擊，維護公司品牌權(quán)益。七、研發(fā)與創(chuàng)新內(nèi)部控制（一）研發(fā)管理制度1.研發(fā)計劃制定根據(jù)公司戰(zhàn)略目標和市場需求，制定年度研發(fā)計劃和項目研發(fā)計劃。研發(fā)計劃應明確研發(fā)項目的目標、內(nèi)容、進度安排、預算等。研發(fā)計劃經(jīng)相關部門評審后報公司管理層審批，確保研發(fā)項目的可行性和必要性。2.研發(fā)項目管理建立研發(fā)項目管理制度，對研發(fā)項目從立項、實施到驗收的全過程進行管理。研發(fā)項目立項前應進行充分的市場調(diào)研和技術(shù)可行性分析，確保項目具有市場前景和技術(shù)可行性。項目實施過程中應加強項目進度、質(zhì)量、成本控制，確保項目按計劃順利推進。項目完成后應及時組織驗收，對項目成果進行評估和總結(jié)。3.知識產(chǎn)權(quán)管理加強知識產(chǎn)權(quán)管理，保護公司的研發(fā)成果。建立知識產(chǎn)權(quán)管理制度，明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬、申請、維護等流程。對公司的專利、商標、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)進行及時申請和保護，提高公司的自主創(chuàng)新能力和核心競爭力。（二）創(chuàng)新激勵機制1.創(chuàng)新獎勵制度建立創(chuàng)新獎勵制度，對在研發(fā)創(chuàng)新方面取得突出成績的團隊和個人給予獎勵。獎勵方式包括獎金、榮譽稱號、晉升機會等。通過創(chuàng)新獎勵制度，激發(fā)員工的創(chuàng)新積極性和創(chuàng)造力。2.創(chuàng)新文化培育培育創(chuàng)新文化，營造良好的創(chuàng)新氛圍。鼓勵員工勇于創(chuàng)新、