PAGE高校政府采購內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)高校政府采購內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，提高采購資金使用效益，防范采購風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本校實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本校各級(jí)各類部門和單位使用財(cái)政性資金及其他資金進(jìn)行的政府采購活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.公開透明原則：采購信息應(yīng)依法公開，采購過程應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督。3.公平競(jìng)爭原則：確保供應(yīng)商公平參與競(jìng)爭，維護(hù)市場(chǎng)正常秩序。4.公正原則：采購評(píng)審應(yīng)客觀公正，維護(hù)采購當(dāng)事人的合法權(quán)益。5.誠實(shí)信用原則：采購當(dāng)事人應(yīng)誠實(shí)守信，履行各自的義務(wù)。二、組織與職責(zé)（一）政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組1.組成：由學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人為成員。2.職責(zé)研究制定學(xué)校政府采購工作的政策、制度和發(fā)展規(guī)劃。審議重大采購項(xiàng)目的采購方式、采購預(yù)算和采購計(jì)劃。協(xié)調(diào)解決政府采購工作中的重大問題。（二）采購管理部門1.組成：設(shè)立專門的采購管理部門，配備相應(yīng)的工作人員。2.職責(zé)貫徹執(zhí)行政府采購法律法規(guī)和學(xué)校相關(guān)制度。負(fù)責(zé)編制年度采購預(yù)算和采購計(jì)劃。組織實(shí)施采購活動(dòng)，并對(duì)采購過程進(jìn)行管理和監(jiān)督。建立和維護(hù)供應(yīng)商庫及采購檔案。協(xié)調(diào)處理采購中的質(zhì)疑和投訴。（三）采購需求部門1.職責(zé)根據(jù)教學(xué)、科研和管理需要，提出采購需求。參與采購項(xiàng)目的論證、評(píng)審等工作。配合采購管理部門做好采購合同的簽訂、驗(yàn)收等工作。（四）財(cái)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)審核采購預(yù)算和采購資金支付。對(duì)采購資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和管理。協(xié)助采購管理部門做好采購項(xiàng)目的財(cái)務(wù)結(jié)算工作。（五）審計(jì)部門1.職責(zé)對(duì)政府采購活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。檢查采購項(xiàng)目的合規(guī)性、效益性。對(duì)采購中的違規(guī)行為提出處理建議。三、采購預(yù)算與計(jì)劃（一）采購預(yù)算編制**1.依據(jù)：采購需求部門應(yīng)根據(jù)學(xué)校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、年度工作計(jì)劃和經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排，結(jié)合實(shí)際需求，編制采購預(yù)算。2.要求：采購預(yù)算應(yīng)詳細(xì)、準(zhǔn)確，明確采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額等內(nèi)容。（二）采購計(jì)劃制定1.流程：采購管理部門根據(jù)采購預(yù)算，結(jié)合采購項(xiàng)目的輕重緩急和實(shí)際情況，制定年度采購計(jì)劃和月度采購計(jì)劃。2.調(diào)整：采購計(jì)劃一經(jīng)確定，原則上不得隨意變更。如因特殊情況確需調(diào)整，應(yīng)按規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。四、采購方式與程序（一）采購方式1.公開招標(biāo)：適用于采購貨物、工程和服務(wù)數(shù)額較大、技術(shù)復(fù)雜、有眾多潛在供應(yīng)商可供選擇的項(xiàng)目。2.邀請(qǐng)招標(biāo)：符合下列情形之一的，可以采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式采購：具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的。采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購項(xiàng)目總價(jià)值的比例過大的。3.競(jìng)爭性談判：符合下列情形之一的，可以采用競(jìng)爭性談判方式采購：招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的。技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的。采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的。不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的。4.單一來源采購：符合下列情形之一的，可以采用單一來源采購方式：只能從唯一供應(yīng)商處采購的。發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的。必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。5.詢價(jià)：采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的政府采購項(xiàng)目，可以采用詢價(jià)方式采購。（二）采購程序1.采購申請(qǐng)：采購需求部門填寫采購申請(qǐng)表，詳細(xì)說明采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、采購方式等內(nèi)容，并提交相關(guān)論證材料。2.采購審批：采購申請(qǐng)表經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)采購管理部門審核，采購管理部門審核通過后，報(bào)政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批。3.采購實(shí)施公開招標(biāo)項(xiàng)目：采購管理部門發(fā)布招標(biāo)公告，發(fā)售招標(biāo)文件，組織開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等活動(dòng)。邀請(qǐng)招標(biāo)項(xiàng)目：采購管理部門從供應(yīng)商庫中選取不少于三家符合條件的供應(yīng)商，發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書，組織開標(biāo)評(píng)標(biāo)等活動(dòng)。競(jìng)爭性談判項(xiàng)目：采購管理部門成立談判小組，與符合資格條件的供應(yīng)商進(jìn)行談判，確定成交供應(yīng)商。單一來源采購項(xiàng)目：采購管理部門組織專家對(duì)單一來源采購的必要性進(jìn)行論證，報(bào)政府采購領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后，與供應(yīng)商協(xié)商確定成交價(jià)格。詢價(jià)項(xiàng)目：采購管理部門成立詢價(jià)小組，向不少于三家的供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)通知書，要求其一次報(bào)出不得更改的價(jià)格，確定成交供應(yīng)商。4.合同簽訂：采購管理部門根據(jù)評(píng)審結(jié)果，與成交供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)、驗(yàn)收方式等內(nèi)容。5.合同履行與驗(yàn)收供應(yīng)商應(yīng)按照合同約定履行義務(wù)，按時(shí)交付貨物、工程或提供服務(wù)。采購需求部門負(fù)責(zé)組織對(duì)采購項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收應(yīng)按照合同約定的標(biāo)準(zhǔn)和要求進(jìn)行，出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。財(cái)務(wù)部門根據(jù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和合同約定，辦理采購資金支付手續(xù)。五、采購風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.政策風(fēng)險(xiǎn)：政府采購政策法規(guī)變化可能影響采購活動(dòng)的合法性和合規(guī)性。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、供應(yīng)商違約等可能導(dǎo)致采購成本增加或采購項(xiàng)目無法按時(shí)完成。3.操作風(fēng)險(xiǎn)：采購流程不規(guī)范、評(píng)審不公等可能引發(fā)質(zhì)疑和投訴，影響采購活動(dòng)的順利進(jìn)行。4.廉政風(fēng)險(xiǎn)：采購人員可能存在違規(guī)操作、受賄等行為，損害學(xué)校利益。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系：對(duì)采購項(xiàng)目的規(guī)模、復(fù)雜程度、采購方式、供應(yīng)商情況等因素進(jìn)行分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：采購管理部門應(yīng)定期對(duì)政府采購活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.政策風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)政府采購政策法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，及時(shí)調(diào)整采購策略，確保采購活動(dòng)符合政策要求。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：建立市場(chǎng)價(jià)格監(jiān)測(cè)機(jī)制，合理確定采購預(yù)算；在采購合同中明確違約責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理和監(jiān)督。3.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：完善采購流程，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范評(píng)審行為；建立質(zhì)疑投訴處理機(jī)制，及時(shí)妥善處理質(zhì)疑和投訴。4.廉政風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)采購人員的廉政教育，建立健全廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)采購活動(dòng)的全過程監(jiān)督。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.采購管理部門內(nèi)部監(jiān)督：建立采購業(yè)務(wù)流程監(jiān)控機(jī)制，對(duì)采購活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保采購程序合規(guī)。2.審計(jì)監(jiān)督：審計(jì)部門定期對(duì)政府采購項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，檢查采購項(xiàng)目的真實(shí)性、合法性和效益性。3.紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督：紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)采購活動(dòng)中的違規(guī)違紀(jì)行為進(jìn)行調(diào)查處理，維護(hù)采購活動(dòng)的公正性和廉潔性。（二）外部監(jiān)督1.接受財(cái)政部門監(jiān)督：積極配合財(cái)政部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)整改存在的問題。2.接受社會(huì)監(jiān)督：依法公開采購信息，接受社會(huì)公眾的監(jiān)督和投訴舉報(bào)。（三）檢查結(jié)果處理1.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題：采購管理部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，完善相關(guān)制度和流程。2.對(duì)于違規(guī)違紀(jì)行為：按照學(xué)校相關(guān)規(guī)定，對(duì)責(zé)任單位和責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。七、信息管理（一）采購信息發(fā)布1.渠道：通過學(xué)校官網(wǎng)、政府采購信息平臺(tái)等渠道發(fā)布采購公告、中標(biāo)成交結(jié)果等信息。2.要求：采購信息應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，確保社會(huì)公眾能夠及時(shí)獲取。（二）采購檔案管理1.范圍：采購檔案包括采購申請(qǐng)、采購預(yù)算、采購計(jì)劃、采購文件