PAGE建行如何解除內(nèi)控制度中國(guó)建設(shè)銀行內(nèi)控制度解除指引一、總則（一）目的本指引旨在明確中國(guó)建設(shè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“建行”）在特定情況下解除內(nèi)控制度的相關(guān)流程、原則及要求，確保解除內(nèi)控制度的操作合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控，保障建行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和客戶利益。（二）適用范圍本指引適用于建行各級(jí)機(jī)構(gòu)在涉及業(yè)務(wù)發(fā)展、流程優(yōu)化、系統(tǒng)升級(jí)等需要對(duì)現(xiàn)有內(nèi)控制度進(jìn)行解除操作的各類情形。（三）基本原則1.合法性原則：解除內(nèi)控制度的操作必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)以及金融監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在解除內(nèi)控制度前，應(yīng)充分評(píng)估可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍內(nèi)。3.審慎性原則：對(duì)解除內(nèi)控制度的必要性、可行性進(jìn)行全面審慎的評(píng)估，避免盲目解除導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)隱患。4.協(xié)同性原則：涉及多個(gè)部門或業(yè)務(wù)條線的內(nèi)控制度解除事項(xiàng)，相關(guān)部門應(yīng)協(xié)同配合，確保工作順利推進(jìn)。二、內(nèi)控制度解除的情形（一）因業(yè)務(wù)發(fā)展需要1.隨著市場(chǎng)環(huán)境變化和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，現(xiàn)有內(nèi)控制度限制了新業(yè)務(wù)的開(kāi)展或?qū)I(yè)務(wù)效率產(chǎn)生重大不利影響。例如，某些新興金融產(chǎn)品的推出，原有的內(nèi)控制度在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、審批流程等方面存在阻礙。2.業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張導(dǎo)致原內(nèi)控制度的部分規(guī)定無(wú)法有效覆蓋新增業(yè)務(wù)范圍，需要進(jìn)行調(diào)整。如分支機(jī)構(gòu)的增設(shè)，原有的集中式內(nèi)控制度在地域管理上出現(xiàn)空白。（二）流程優(yōu)化需求1.現(xiàn)有內(nèi)控制度所規(guī)定的業(yè)務(wù)流程存在繁瑣、冗余環(huán)節(jié)，影響工作效率和客戶體驗(yàn)。例如，貸款審批流程中過(guò)多的重復(fù)審核步驟，導(dǎo)致審批時(shí)間過(guò)長(zhǎng)。2.通過(guò)信息技術(shù)手段的應(yīng)用，能夠?qū)崿F(xiàn)更高效的風(fēng)險(xiǎn)防控和內(nèi)部控制，從而可對(duì)原內(nèi)控制度進(jìn)行優(yōu)化解除。如引入智能化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)后，原有的人工風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制環(huán)節(jié)可適當(dāng)調(diào)整。（三）系統(tǒng)升級(jí)關(guān)聯(lián)1.建行進(jìn)行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)等重要系統(tǒng)升級(jí)時(shí)，原內(nèi)控制度與新系統(tǒng)功能不匹配，需要解除相關(guān)制度以適應(yīng)系統(tǒng)變化。例如，新系統(tǒng)具備更強(qiáng)大的數(shù)據(jù)挖掘和分析功能，原基于簡(jiǎn)單數(shù)據(jù)核對(duì)的內(nèi)控制度不再適用。2.系統(tǒng)升級(jí)帶來(lái)了新的業(yè)務(wù)處理模式和數(shù)據(jù)流轉(zhuǎn)方式，要求內(nèi)控制度進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，可能涉及部分制度的解除。如從傳統(tǒng)的線下審批系統(tǒng)升級(jí)為線上審批系統(tǒng)，原有的紙質(zhì)文件審核相關(guān)內(nèi)控制度需重新審視并解除。三、內(nèi)控制度解除的流程（一）發(fā)起申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門或相關(guān)職能部門根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求，填寫《內(nèi)控制度解除申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明申請(qǐng)解除內(nèi)控制度的具體內(nèi)容、涉及業(yè)務(wù)范圍、解除原因及預(yù)期效果等。2.申請(qǐng)表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并加蓋部門公章，確保申請(qǐng)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（二）初步審核1.內(nèi)控合規(guī)部門收到申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行初步審核。審核重點(diǎn)包括申請(qǐng)解除的內(nèi)控制度是否符合法律法規(guī)要求、是否確實(shí)存在解除的必要性、申請(qǐng)材料是否齊全等。2.如發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)材料存在問(wèn)題或解除理由不充分，內(nèi)控合規(guī)部門應(yīng)及時(shí)與申請(qǐng)部門溝通，要求補(bǔ)充材料或重新說(shuō)明理由。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭組織對(duì)申請(qǐng)解除內(nèi)控制度可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)因素，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，形成《內(nèi)控制度解除風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》，明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控建議。（四）聯(lián)合審議1.由內(nèi)控合規(guī)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)部門及其他相關(guān)部門組成聯(lián)合審議小組，對(duì)申請(qǐng)解除內(nèi)控制度事項(xiàng)進(jìn)行集體審議。2.審議小組成員應(yīng)充分發(fā)表意見(jiàn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、申請(qǐng)解除的必要性及可行性等進(jìn)行深入討論，形成審議決議。（五）審批決策1.根據(jù)聯(lián)合審議結(jié)果，按照建行內(nèi)部的審批權(quán)限，提交上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批。2.審批決策應(yīng)明確是否同意解除內(nèi)控制度，并對(duì)解除后的后續(xù)管理措施、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要求等提出明確意見(jiàn)。（六）制度調(diào)整與執(zhí)行1.如審批通過(guò)，業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見(jiàn)對(duì)相關(guān)內(nèi)控制度進(jìn)行調(diào)整，明確解除后的新制度內(nèi)容、流程及操作要求。2.調(diào)整后的內(nèi)控制度應(yīng)及時(shí)在全行范圍內(nèi)進(jìn)行宣貫和培訓(xùn)，確保相關(guān)人員熟悉并嚴(yán)格執(zhí)行新制度。（七）監(jiān)督與評(píng)估1.內(nèi)控合規(guī)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)解除內(nèi)控制度后的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督，定期收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，檢查新制度的落實(shí)效果。2.根據(jù)監(jiān)督情況，定期對(duì)解除內(nèi)控制度的效果進(jìn)行評(píng)估，如發(fā)現(xiàn)新制度執(zhí)行過(guò)程中存在問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改和完善。四、內(nèi)控制度解除后的管理（一）文檔管理1.對(duì)解除內(nèi)控制度的相關(guān)申請(qǐng)材料、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、審議記錄、審批文件等進(jìn)行整理歸檔，建立專門的文檔檔案，以備后續(xù)查閱和審計(jì)。2.文檔檔案應(yīng)按照時(shí)間順序、業(yè)務(wù)類別等進(jìn)行分類管理，確保檔案資料的完整性和可追溯性。（二）培訓(xùn)與溝通1.針對(duì)解除內(nèi)控制度后涉及的新業(yè)務(wù)流程、操作要求等內(nèi)容，組織相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，確保員工能夠準(zhǔn)確理解和執(zhí)行新制度。2.加強(qiáng)內(nèi)部溝通交流，及時(shí)解答員工在執(zhí)行新制度過(guò)程中遇到的問(wèn)題，促進(jìn)各部門之間的協(xié)同配合。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)解除內(nèi)控制度后可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。如針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)測(cè)貸款客戶的信用評(píng)級(jí)變化、還款能力指標(biāo)等。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)達(dá)到或接近預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，以便采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（四）應(yīng)急管理1.制定針對(duì)解除內(nèi)控制度后可能出現(xiàn)的突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程、責(zé)任分工