PAGE工程建設(shè)單位內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范工程建設(shè)單位的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動，加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范風(fēng)險，確保工程建設(shè)項(xiàng)目的順利實(shí)施，提高工程質(zhì)量和效益，保護(hù)單位資產(chǎn)安全完整，促進(jìn)單位可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于本工程建設(shè)單位及其所屬各部門、各項(xiàng)目組在工程建設(shè)項(xiàng)目的決策、設(shè)計、采購、施工、竣工驗(yàn)收等全過程的管理活動。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》等，以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，結(jié)合本單位實(shí)際情況制定。（四）基本原則1.合法性原則：內(nèi)控制度的制定和實(shí)施應(yīng)符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.全面性原則：涵蓋工程建設(shè)項(xiàng)目的各個環(huán)節(jié)和相關(guān)崗位，不留管理死角。3.制衡性原則：確保各部門、各崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：適應(yīng)本單位工程建設(shè)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和管理要求，并隨外部環(huán)境變化和單位發(fā)展適時調(diào)整。5.成本效益原則：在保證內(nèi)控制度有效執(zhí)行的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，避免過度控制。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)建立健全工程建設(shè)單位的組織架構(gòu)，明確各部門的職責(zé)和權(quán)限，確保工程建設(shè)項(xiàng)目管理工作的順暢開展。組織架構(gòu)應(yīng)包括決策層、管理層和執(zhí)行層，各層級之間相互協(xié)作、相互監(jiān)督。（二）職責(zé)分工1.決策層負(fù)責(zé)制定工程建設(shè)單位的發(fā)展戰(zhàn)略和重大決策，審批工程建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)、預(yù)算、決算等重要事項(xiàng)。對工程建設(shè)項(xiàng)目的整體目標(biāo)和風(fēng)險進(jìn)行把控，確保項(xiàng)目符合單位的戰(zhàn)略規(guī)劃和利益。2.管理層工程管理部門負(fù)責(zé)工程建設(shè)項(xiàng)目的全過程管理，包括項(xiàng)目的策劃、組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督等工作。制定項(xiàng)目進(jìn)度計劃，組織工程施工，確保工程按時、按質(zhì)、按量完成。技術(shù)部門負(fù)責(zé)提供工程建設(shè)項(xiàng)目的技術(shù)支持，審核工程設(shè)計文件，解決施工過程中的技術(shù)問題，確保工程技術(shù)方案的合理性和可行性。質(zhì)量安全部門負(fù)責(zé)制定工程質(zhì)量和安全管理制度，監(jiān)督檢查工程質(zhì)量和安全措施的執(zhí)行情況，對工程質(zhì)量和安全事故進(jìn)行調(diào)查處理。采購部門負(fù)責(zé)工程建設(shè)項(xiàng)目所需物資和設(shè)備的采購工作，包括供應(yīng)商的選擇、采購合同的簽訂、物資設(shè)備的驗(yàn)收等，確保采購物資和設(shè)備的質(zhì)量和供應(yīng)及時性。財務(wù)部門負(fù)責(zé)工程建設(shè)項(xiàng)目的財務(wù)管理和會計核算，編制項(xiàng)目預(yù)算和決算，控制項(xiàng)目成本，監(jiān)督資金使用情況，確保資金安全。3.執(zhí)行層各項(xiàng)目組負(fù)責(zé)具體工程建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施，按照項(xiàng)目計劃和要求組織施工，嚴(yán)格遵守工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度等方面的規(guī)定，及時反饋項(xiàng)目實(shí)施過程中的問題。各崗位人員按照各自的崗位職責(zé)，認(rèn)真履行職責(zé)，確保各項(xiàng)工作的順利開展。三、項(xiàng)目決策控制（一）項(xiàng)目立項(xiàng)1.工程建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)單位發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際需求進(jìn)行立項(xiàng)申請。申請部門應(yīng)提交項(xiàng)目建議書，詳細(xì)說明項(xiàng)目的背景、目的、建設(shè)內(nèi)容、投資估算、預(yù)期效益等。2.單位組織相關(guān)部門和專家對項(xiàng)目建議書進(jìn)行評估論證，重點(diǎn)審查項(xiàng)目的必要性、可行性、合理性和經(jīng)濟(jì)性。評估論證通過后，方可進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究報告的編制。3.可行性研究報告應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)編制，報告內(nèi)容應(yīng)包括項(xiàng)目概況、市場分析、技術(shù)方案、工程方案、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能措施、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、投資估算與資金籌措、財務(wù)評價、風(fēng)險分析等。4.單位組織對可行性研究報告進(jìn)行評審，根據(jù)評審意見對報告進(jìn)行修改完善。評審?fù)ㄟ^后，報決策層審批立項(xiàng)。（二）項(xiàng)目決策1.決策層根據(jù)項(xiàng)目立項(xiàng)申請和可行性研究報告，對項(xiàng)目進(jìn)行決策。決策過程應(yīng)充分考慮項(xiàng)目的風(fēng)險和收益，確保決策的科學(xué)性和合理性。2.對于重大工程建設(shè)項(xiàng)目，應(yīng)實(shí)行集體決策制度，由決策層成員集體討論決定。決策過程應(yīng)形成會議紀(jì)要，記錄決策的依據(jù)、過程和結(jié)果。3.決策層在做出項(xiàng)目決策后，應(yīng)及時下達(dá)項(xiàng)目批復(fù)文件，明確項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容、投資規(guī)模、建設(shè)期限等要求。四、工程設(shè)計控制（一）設(shè)計單位選擇1.通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)或競爭性談判等方式選擇具有相應(yīng)資質(zhì)和良好信譽(yù)的設(shè)計單位。在選擇過程中，應(yīng)重點(diǎn)考察設(shè)計單位的業(yè)績、技術(shù)實(shí)力、設(shè)計團(tuán)隊(duì)素質(zhì)等因素。2.與選定的設(shè)計單位簽訂設(shè)計合同，明確設(shè)計任務(wù)、設(shè)計要求、設(shè)計費(fèi)用、設(shè)計進(jìn)度、雙方權(quán)利義務(wù)等條款。合同簽訂后，應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行。（二）設(shè)計過程管理1.工程管理部門應(yīng)與設(shè)計單位保持密切溝通，及時向設(shè)計單位提供項(xiàng)目相關(guān)資料和要求，確保設(shè)計單位準(zhǔn)確理解項(xiàng)目需求。2.設(shè)計單位應(yīng)按照設(shè)計合同和相關(guān)規(guī)范要求，按時完成初步設(shè)計、施工圖設(shè)計等工作。在設(shè)計過程中，應(yīng)組織內(nèi)部審核，確保設(shè)計文件的質(zhì)量。3.單位組織相關(guān)部門和專家對設(shè)計文件進(jìn)行評審，重點(diǎn)審查設(shè)計方案的合理性、安全性、經(jīng)濟(jì)性和可施工性。根據(jù)評審意見，設(shè)計單位對設(shè)計文件進(jìn)行修改完善，直至評審?fù)ㄟ^。（三）設(shè)計變更控制1.工程建設(shè)過程中如需進(jìn)行設(shè)計變更，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行。變更申請部門應(yīng)提交設(shè)計變更申請報告，詳細(xì)說明變更原因及內(nèi)容。2.工程管理部門組織相關(guān)部門和專家對設(shè)計變更申請進(jìn)行評估論證，重點(diǎn)審查變更的必要性、可行性、對項(xiàng)目投資和進(jìn)度的影響等。評估論證通過后，報決策層審批。3.決策層批準(zhǔn)設(shè)計變更后，設(shè)計單位應(yīng)及時出具設(shè)計變更文件，并由工程管理部門組織相關(guān)部門進(jìn)行交底和實(shí)施。五、工程采購控制（一）采購計劃制定1.采購部門根據(jù)工程建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計文件和施工進(jìn)度計劃，編制物資設(shè)備采購計劃。采購計劃應(yīng)明確采購物資設(shè)備的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、交貨時間等要求。2.采購計劃應(yīng)報工程管理部門和財務(wù)部門審核，審核通過后報決策層審批。審批后的采購計劃作為采購工作實(shí)施的依據(jù)。（二）供應(yīng)商選擇1.通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、詢價等方式選擇合格的供應(yīng)商。在選擇過程中，應(yīng)建立供應(yīng)商評價體系，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評價。2.采購部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確采購物資設(shè)備的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。合同簽訂后，應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行。（三）采購過程監(jiān)督1.采購部門應(yīng)建立采購臺賬，記錄采購物資設(shè)備的采購情況、到貨情況、驗(yàn)收情況等信息。2.工程管理部門和質(zhì)量安全部門應(yīng)參與采購物資設(shè)備的驗(yàn)收工作，確保采購物資設(shè)備的質(zhì)量符合要求。對于驗(yàn)收不合格的物資設(shè)備，應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理。3.財務(wù)部門應(yīng)按照采購合同約定的付款方式和時間，及時支付貨款。在付款前，應(yīng)審核采購發(fā)票、驗(yàn)收報告等相關(guān)憑證，確保付款的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。六、工程施工控制（一）施工單位選擇1.通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)等方式選擇具有相應(yīng)資質(zhì)和良好業(yè)績的施工單位。在選擇過程中，應(yīng)重點(diǎn)考察施工單位的施工能力、技術(shù)水平、管理水平、信譽(yù)等因素。2.與選定的施工單位簽訂施工合同，明確施工范圍、施工工期、工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工程造價、付款方式、雙方權(quán)利義務(wù)等條款。合同簽訂后，應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行。（二）施工組織設(shè)計1.施工單位應(yīng)根據(jù)施工合同和工程實(shí)際情況，編制施工組織設(shè)計。施工組織設(shè)計應(yīng)包括工程概況、施工部署、施工進(jìn)度計劃、施工方法及技術(shù)措施、質(zhì)量保證措施、安全保證措施、環(huán)境保護(hù)措施等內(nèi)容。2.工程管理部門應(yīng)組織對施工組織設(shè)計進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查施工方案的合理性、可行性、質(zhì)量安全保證措施的有效性等。審核通過后，施工單位應(yīng)按照施工組織設(shè)計組織施工。（三）工程進(jìn)度控制1.工程管理部門應(yīng)根據(jù)施工合同和項(xiàng)目總體進(jìn)度計劃，制定工程月度、季度進(jìn)度計劃，并分解到各施工單位和各施工階段。2.施工單位應(yīng)按照工程進(jìn)度計劃組織施工，定期向工程管理部門匯報工程進(jìn)度情況。工程管理部門應(yīng)加強(qiáng)對工程進(jìn)度的跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決影響工程進(jìn)度的問題。3.對于因不可抗力或其他原因?qū)е鹿こ踢M(jìn)度延誤的，工程管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門和單位進(jìn)行分析評估，采取相應(yīng)的措施調(diào)整進(jìn)度計劃，確保工程按時完成。（四）工程質(zhì)量控制1.質(zhì)量安全部門應(yīng)制定工程質(zhì)量管理制度和質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，明確質(zhì)量責(zé)任和質(zhì)量控制流程。2.施工單位應(yīng)建立質(zhì)量管理體系，加強(qiáng)施工過程中的質(zhì)量控制，嚴(yán)格按照工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和施工規(guī)范進(jìn)行施工。3.工程管理部門和質(zhì)量安全部門應(yīng)加強(qiáng)對工程質(zhì)量的監(jiān)督檢查，定期進(jìn)行質(zhì)量抽檢和專項(xiàng)檢查。對于發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題，應(yīng)及時下達(dá)整改通知，要求施工單位限期整改。整改完成后，應(yīng)進(jìn)行復(fù)查，確保工程質(zhì)量符合要求。（五）工程安全控制1.質(zhì)量安全部門應(yīng)制定工程安全管理制度和安全操作規(guī)程，明確安全責(zé)任和安全控制措施。2.施工單位應(yīng)建立安全生產(chǎn)管理體系，加強(qiáng)施工過程中的安全管理，確保施工人員的人身安全和工程建設(shè)的安全。3.工程管理部門和質(zhì)量安全部門應(yīng)加強(qiáng)對工程安全的監(jiān)督檢查，定期進(jìn)行安全檢查和專項(xiàng)檢查。對于發(fā)現(xiàn)的安全隱患，應(yīng)及時下達(dá)整改通知，要求施工單位限期整改。整改完成后，應(yīng)進(jìn)行復(fù)查，確保工程安全無事故。七、工程竣工驗(yàn)收控制（一）竣工驗(yàn)收準(zhǔn)備1.工程完工后，施工單位應(yīng)組織自查自驗(yàn)，整改存在的問題，確保工程質(zhì)量和資料符合驗(yàn)收要求。2.施工單位向工程管理部門提交工程竣工驗(yàn)收申請報告，并附工程竣工報告、工程質(zhì)量檢驗(yàn)報告、工程竣工圖等相關(guān)資料。3.工程管理部門組織相關(guān)部門對工程竣工驗(yàn)收申請報告和相關(guān)資料進(jìn)行審核，審核通過后，組織竣工驗(yàn)收工作。（二）竣工驗(yàn)收實(shí)施1.工程管理部門組織設(shè)計單位、施工單位、監(jiān)理單位等相關(guān)單位組成竣工驗(yàn)收小組，對工程進(jìn)行實(shí)地檢查和驗(yàn)收。2.竣工驗(yàn)收小組應(yīng)按照工程竣工驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，對工程的質(zhì)量、安全、功能、外觀等方面進(jìn)行全面檢查。檢查過程中，應(yīng)形成驗(yàn)收記錄，記錄驗(yàn)收情況和發(fā)現(xiàn)的問題。3.對于驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題，驗(yàn)收小組應(yīng)要求施工單位限期整改。整改完成后，進(jìn)行復(fù)查，直至驗(yàn)收合格。（三）竣工驗(yàn)收備案1.工程竣工驗(yàn)收合格后，建設(shè)單位應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)將工程竣工驗(yàn)收報告和相關(guān)資料報建設(shè)行政主管部門備案。2.備案部門對備案資料進(jìn)行審核，審核通過后予以備案。備案完成后，工程建設(shè)項(xiàng)目方可正式交付使用。八、工程造價控制（一）預(yù)算編制1.工程管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門和人員，根據(jù)工程設(shè)計文件、施工圖紙、工程量清單計價規(guī)范等資料，編制工程預(yù)算。2.工程預(yù)算應(yīng)包括直接費(fèi)（人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)）、間接費(fèi)（管理費(fèi)、規(guī)費(fèi)）、利潤和稅金等內(nèi)容。預(yù)算編制過程中，應(yīng)充分考慮工程建設(shè)的各項(xiàng)成本因素，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性和合理性。3.工程預(yù)算編制完成后，應(yīng)報財務(wù)部門審核，審核通過后報決策層審批。審批后的工程預(yù)算作為工程投資控制的依據(jù)。（二）造價控制1.工程管理部門應(yīng)嚴(yán)格按照工程預(yù)算控制工程成本，加強(qiáng)對工程變更、簽證等費(fèi)用的管理。對于工程變更和簽證，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，確保費(fèi)用的合理性和合規(guī)性。2.財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對工程資金的管理，嚴(yán)格按照合同約定和工程進(jìn)度支付工程款。在支付工程款前，應(yīng)審核相關(guān)憑證，確保資金支付的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。3.審計部門應(yīng)定期對工程建設(shè)項(xiàng)目的造價進(jìn)行審計，檢查工程造價的真實(shí)性、合法性和合理性。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。九、風(fēng)險管理與內(nèi)部審計（一）風(fēng)險管理1.建立工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對機(jī)制，對工程建設(shè)過程中可能面臨的風(fēng)險進(jìn)行全面識別和評估，如市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險、安全風(fēng)險、資金風(fēng)險等。2.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，如風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等。對于重大風(fēng)險，應(yīng)制定專項(xiàng)風(fēng)險應(yīng)對方案，并報決策層審批。3.定期對工程建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險狀況進(jìn)行監(jiān)測和評估，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對措施，確保風(fēng)險始終處于可控狀態(tài)。（二）內(nèi)部審計1.內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計，審查項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、工程建設(shè)程序合規(guī)性、工程造價真實(shí)性、工程質(zhì)量和安全情況等。2.內(nèi)部審計過程中，應(yīng)采用適當(dāng)?shù)膶徲嫹椒?，如查閱資料、實(shí)地檢查、詢問訪談等，獲取