PAGE長城汽車內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范長城汽車內(nèi)部各項業(yè)務(wù)流程，確保公司運營活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。（二）適用范圍本制度適用于長城汽車總部及各分子公司、分支機構(gòu)，涵蓋公司所有部門及全體員工。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、國家其他相關(guān)法律法規(guī)以及汽車行業(yè)通行的管理標準和規(guī)范制定。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)1.董事會：作為公司的決策機構(gòu)，負責(zé)制定公司戰(zhàn)略、重大決策等。2.監(jiān)事會：對公司財務(wù)、董事及高級管理人員履職情況進行監(jiān)督。3.高級管理層：負責(zé)組織實施公司經(jīng)營計劃，執(zhí)行董事會決策。4.各職能部門：包括研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、采購、財務(wù)、人力資源等部門，按照職責(zé)分工履行相應(yīng)職能。（二）職責(zé)分工1.董事會職責(zé)審批公司內(nèi)控制度、年度預(yù)算、重大投資等事項。監(jiān)督高級管理層對公司的管理和運營。2.監(jiān)事會職責(zé)檢查公司財務(wù)，監(jiān)督財務(wù)報告的真實性。監(jiān)督董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為。3.高級管理層職責(zé)組織實施內(nèi)控制度，確保各項業(yè)務(wù)活動有效運行。定期向董事會報告公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況。4.各職能部門職責(zé)研發(fā)部門：負責(zé)新產(chǎn)品研發(fā)，確保研發(fā)流程合規(guī)、高效，保護公司知識產(chǎn)權(quán)。生產(chǎn)部門：組織生產(chǎn)活動，保證產(chǎn)品質(zhì)量，合理安排生產(chǎn)資源，控制生產(chǎn)成本。銷售部門：制定銷售策略，拓展市場，管理銷售渠道，確保銷售業(yè)務(wù)真實、準確。采購部門：負責(zé)采購活動，選擇合格供應(yīng)商，控制采購成本，保證采購物資質(zhì)量。財務(wù)部門：制定財務(wù)政策，進行會計核算，編制財務(wù)報告，管理資金，實施財務(wù)監(jiān)督。人力資源部門：招聘、培訓(xùn)、考核員工，制定薪酬福利政策，維護員工關(guān)系。三、企業(yè)文化與道德規(guī)范（一）企業(yè)文化建設(shè)1.使命與愿景：明確長城汽車的使命，如為消費者提供高品質(zhì)汽車，推動中國汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展；確立愿景，如成為全球知名的汽車品牌。2.價值觀：倡導(dǎo)誠信、創(chuàng)新、團隊合作、客戶至上等價值觀，通過培訓(xùn)、宣傳等方式融入員工日常工作。（二）道德規(guī)范1.職業(yè)道德：要求員工遵守職業(yè)道德準則，如廉潔奉公、保守公司機密、勤勉盡責(zé)等。2.商業(yè)道德：在與供應(yīng)商、客戶等商業(yè)伙伴交往中，遵循公平、公正、誠實信用原則。四、人力資源管理控制（一）招聘與選拔1.制定科學(xué)合理的招聘流程，明確招聘標準和崗位要求。2.通過多種渠道招聘人才，對應(yīng)聘者進行全面評估，確保選拔出符合公司需求的員工。（二）培訓(xùn)與發(fā)展1.根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提供多樣化的培訓(xùn)課程。2.建立培訓(xùn)效果評估機制，跟蹤員工培訓(xùn)后的工作表現(xiàn)，不斷改進培訓(xùn)內(nèi)容和方式。（三）績效考核與激勵1.設(shè)計完善的績效考核體系，明確考核指標和權(quán)重。2.根據(jù)績效考核結(jié)果，實施相應(yīng)的激勵措施，如薪酬調(diào)整、獎金發(fā)放、晉升等。（四）員工離職管理1.制定員工離職流程，規(guī)范離職交接手續(xù)。2.對離職員工進行離職面談，了解離職原因，做好離職后的相關(guān)工作。五、財務(wù)報告與資金管理控制（一）財務(wù)報告1.建立健全財務(wù)核算體系，按照會計準則進行會計核算。2.定期編制財務(wù)報告，確保財務(wù)報告真實、準確、完整。3.加強財務(wù)報告審計，聘請外部審計機構(gòu)對財務(wù)報告進行審計，出具審計報告。（二）資金管理1.資金預(yù)算管理：制定年度資金預(yù)算，合理安排資金收支。2.資金籌集管理：根據(jù)公司發(fā)展需要，選擇合適籌集方式，控制資金成本。3.資金使用管理：規(guī)范資金審批流程，確保資金安全、合理使用。4.資金風(fēng)險管理：識別、評估資金風(fēng)險，采取相應(yīng)風(fēng)險應(yīng)對措施。六、采購與付款控制（一）采購計劃1.根據(jù)生產(chǎn)、銷售等需求，制定年度、季度采購計劃。2.采購計劃應(yīng)經(jīng)過相關(guān)部門審核，確保計劃合理性和準確性。（二）供應(yīng)商管理1.建立供應(yīng)商評估體系，對供應(yīng)商進行資質(zhì)審查、實地考察等。2.定期對供應(yīng)商進行評價，淘汰不合格供應(yīng)商，建立優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商名錄。（三）采購合同1.簽訂采購合同前，對合同條款進行審核，確保合同合法合規(guī)。2.明確采購物資規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期等條款，保障公司權(quán)益。（四）采購驗收1.采購物資到貨后，組織相關(guān)部門進行驗收。2.驗收合格的物資辦理入庫手續(xù)，驗收不合格的物資及時與供應(yīng)商協(xié)商處理。（五）付款管理1.嚴格按照采購合同約定付款，審核付款申請。2.確保付款流程合規(guī)，防止資金流失。七、生產(chǎn)與倉儲控制（一）生產(chǎn)計劃1.根據(jù)銷售訂單和市場預(yù)測，制定生產(chǎn)計劃。2.生產(chǎn)計劃應(yīng)合理安排生產(chǎn)任務(wù)，平衡生產(chǎn)資源，確保按時完成生產(chǎn)任務(wù)。（二）生產(chǎn)過程控制1.建立生產(chǎn)現(xiàn)場管理制度，規(guī)范生產(chǎn)操作流程。2.加強生產(chǎn)設(shè)備維護管理，確保設(shè)備正常運行。3.控制生產(chǎn)過程中的質(zhì)量、成本、安全等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。（三）倉儲管理1.建立倉儲管理制度，規(guī)范物資入庫、存儲、出庫流程。2.定期對倉儲物資進行盤點，確保賬實相符。3.做好倉儲物資的保管工作，防止物資損壞、丟失。八、銷售與收款控制（一）銷售政策1.制定合理的銷售政策，明確銷售價格、銷售渠道、促銷活動等。2.銷售政策應(yīng)符合市場情況和公司戰(zhàn)略，具有競爭力。（二）銷售合同1.簽訂銷售合同前，對客戶進行信用評估。2.審核銷售合同條款，確保合同合法合規(guī)，保障公司利益。（三）銷售發(fā)貨1.根據(jù)銷售合同安排發(fā)貨，確保發(fā)貨及時、準確。2.在發(fā)貨過程中，做好貨物的保護和運輸安全工作。（四）收款管理1.建立應(yīng)收賬款管理制度，加強應(yīng)收賬款的跟蹤和催收。2.定期對應(yīng)收賬款進行賬齡分析，采取有效措施降低壞賬風(fēng)險。九、研究與開發(fā)控制（一）研發(fā)規(guī)劃1.制定公司研發(fā)戰(zhàn)略和規(guī)劃，明確研發(fā)方向和重點項目。2.研發(fā)規(guī)劃應(yīng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略相匹配，考慮市場需求和技術(shù)發(fā)展趨勢。（二）研發(fā)項目管理1.對研發(fā)項目進行立項審批，確定項目目標、預(yù)算、進度等。2.加強研發(fā)過程管理，定期對項目進行檢查和評估，確保項目按計劃推進。（三）知識產(chǎn)權(quán)保護1.建立知識產(chǎn)權(quán)管理制度，加強對公司知識產(chǎn)權(quán)的保護。2.及時申請專利、商標、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)，防止知識產(chǎn)權(quán)泄露。十、信息系統(tǒng)控制（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，規(guī)劃和建設(shè)信息系統(tǒng)。2.信息系統(tǒng)應(yīng)具備安全性、穩(wěn)定性、可靠性，滿足公司管理和運營需要。（二）信息系統(tǒng)運行與維護1.制定信息系統(tǒng)運行管理制度，確保系統(tǒng)正常運行。2.定期對信息系統(tǒng)進行維護和升級，保障系統(tǒng)性能和數(shù)據(jù)安全。（三）信息安全管理1.建立信息安全管理制度，加強信息安全防護。2.采取數(shù)據(jù)加密、用戶認證、訪問控制等措施，防止信息泄露和網(wǎng)絡(luò)攻擊。十一、內(nèi)部審計與監(jiān)督（一）內(nèi)部審計機構(gòu)1.設(shè)置獨立的內(nèi)部審計部門，配備專業(yè)的內(nèi)部審計人員。2.內(nèi)部審計部門對董事會負責(zé)，定期向董事會報告工作。（二）內(nèi)部審計職責(zé)1.制定內(nèi)部審計計劃，對公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督。2.審查公司財務(wù)收支、經(jīng)濟活動的真實性、合法性和效益性。3.發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，提出改進建議，跟蹤整改情況。（三）監(jiān)督與評價1