PAGE執(zhí)行國內(nèi)差旅內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強公司國內(nèi)差旅管理，規(guī)范差旅行為，控制差旅費用，提高資金使用效益，確保公司各項業(yè)務活動的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務需要進行的國內(nèi)差旅活動。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關行業(yè)標準，確保差旅活動合法合規(guī)。2.預算控制原則：差旅費用應納入公司年度預算管理，嚴格控制差旅支出，不得超預算開支。3.審批管理原則：所有差旅活動必須經(jīng)過嚴格的審批流程，未經(jīng)批準不得擅自出差。4.據(jù)實報銷原則：員工應按照實際發(fā)生的差旅費用進行報銷，不得虛報、多報。二、差旅審批（一）審批流程1.員工出差前，應填寫《國內(nèi)差旅申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、預計費用等信息。2.《國內(nèi)差旅申請表》需依次經(jīng)部門負責人、分管領導審批同意。部門負責人應根據(jù)工作需要對出差申請進行審核，確保出差必要性；分管領導應從整體工作安排和費用控制等方面進行審批。3.經(jīng)審批后的《國內(nèi)差旅申請表》交至財務部門備案，作為差旅費用報銷的依據(jù)。（二）審批權(quán)限1.部門負責人審批權(quán)限：單次出差費用預算在[X]元以內(nèi)的，由部門負責人審批。2.分管領導審批權(quán)限：單次出差費用預算超過[X]元但在[X]元以內(nèi)的，由分管領導審批。3.總經(jīng)理審批權(quán)限：單次出差費用預算超過[X]元的，由總經(jīng)理審批。（三）特殊情況處理如因緊急公務需要臨時出差，無法提前填寫《國內(nèi)差旅申請表》的，員工應在出差前通過電話或其他方式向部門負責人和分管領導說明情況，并在出差歸來后及時補辦審批手續(xù)。三、差旅標準（一）交通費用1.飛機票：員工應根據(jù)工作需要和審批后的行程安排選擇合適的航班。原則上，優(yōu)先選擇經(jīng)濟艙出行。因特殊情況需要乘坐商務艙或頭等艙的，必須提前經(jīng)分管領導批準，并注明原因。機票價格應通過正規(guī)的票務代理機構(gòu)或航空公司官方網(wǎng)站查詢預訂，確保票價合理。對于通過網(wǎng)絡平臺預訂機票的，應選擇信譽良好、服務規(guī)范的平臺，以保障購票安全和權(quán)益。員工在預訂機票時，應同時關注航空公司的退改簽政策，如因行程變更需要退改簽機票的，應按照規(guī)定辦理相關手續(xù)，并承擔相應的費用。2.火車票：根據(jù)出差行程和時間安排，合理選擇火車車次。優(yōu)先選擇直達車次，減少中轉(zhuǎn)時間。乘坐火車應按照規(guī)定等級乘坐，如因工作需要乘坐軟臥等高級別車次的，需提前經(jīng)部門負責人批準。購買火車票應通過正規(guī)渠道，如鐵路12306官方網(wǎng)站、售票窗口等，確保購票信息真實有效。3.長途汽車票：乘坐長途汽車出行應選擇正規(guī)的客運公司，確保出行安全。長途汽車票價格應合理，避免選擇高價票。如因特殊原因需要乘坐高價長途汽車的，應提前說明情況并經(jīng)部門負責人批準。4.市內(nèi)交通費：員工在出差目的地市內(nèi)因公務需要乘坐公共交通工具的，可憑有效票據(jù)報銷。如因工作緊急或距離較遠等原因需要乘坐出租車的，應在乘坐前向部門負責人說明情況并獲得批準。出租車費用應合理，不得故意繞路或選擇高價車型。對于出差目的地有公共交通不便等特殊情況的，公司可根據(jù)實際情況制定相應的市內(nèi)交通補貼標準，員工在補貼范圍內(nèi)無需提供票據(jù)報銷。（二）住宿費用1.員工應根據(jù)出差目的地的實際情況和工作需要選擇合適的住宿酒店。住宿標準應按照公司規(guī)定執(zhí)行，具體標準如下：[一線城市名稱1]、[一線城市名稱2]等一線城市：單人住宿標準為[X]元/晚，雙人合住標準為[X]元/晚。[二線城市名稱1]、[二線城市名稱2]等二線城市：單人住宿標準為[X]元/晚，雙人合住標準為[X]元/晚。[三線城市名稱1]、[三線城市名稱2]等三線城市及以下地區(qū)：單人住宿標準為[X]元/晚，雙人合住標準為[X]元/晚。2.住宿酒店應選擇安全、衛(wèi)生、交通便利的正規(guī)酒店。員工應在辦理入住手續(xù)后及時取得酒店開具的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應包括酒店名稱、住宿日期、房費金額等信息，確保發(fā)票真實有效。3.如因工作需要與客戶或合作伙伴共同住宿的，應提前向部門負責人說明情況并獲得批準。在報銷住宿費用時，應按照實際發(fā)生的費用進行分攤，并提供相關證明材料。4.嚴禁員工借出差之機超標準住宿或擅自提高住宿標準，對于違反規(guī)定的，公司將不予報銷超出部分的費用，并視情節(jié)輕重給予相應的紀律處分。（三）餐飲費用1.員工在出差期間的餐飲費用應按照公司規(guī)定的標準執(zhí)行，具體標準如下：早餐補貼標準為[X]元/人/天。午餐補貼標準為[X]元/人/天。晚餐補貼標準為[X]元/人/天。2.員工在出差期間因公務需要宴請客戶或合作伙伴的，應提前填寫《國內(nèi)差旅宴請申請表》，注明宴請事由、宴請對象、預計費用等信息，并按照審批流程經(jīng)部門負責人、分管領導批準。宴請費用應合理，不得鋪張浪費。3.員工在出差期間自行解決餐飲問題的，應保留相關餐飲發(fā)票作為報銷依據(jù)。發(fā)票內(nèi)容應清晰、完整，包括餐飲服務單位名稱、消費日期、菜品明細、金額等信息。對于無法提供正規(guī)發(fā)票的餐飲消費，公司不予報銷。4.嚴禁員工借出差之機用公款進行高消費餐飲活動，對于違反規(guī)定的，公司將不予報銷相關費用，并視情節(jié)輕重給予相應的紀律處分。四、差旅報銷（一）報銷憑證1.員工出差歸來后，應及時整理差旅報銷憑證。報銷憑證應包括但不限于以下內(nèi)容：《國內(nèi)差旅申請表》。有效交通票據(jù)，如飛機票、火車票、長途汽車票、出租車發(fā)票等。住宿發(fā)票，發(fā)票應加蓋酒店財務章或發(fā)票專用章。餐飲發(fā)票，發(fā)票應符合國家稅務規(guī)定。其他與差旅相關的合法有效憑證，如會議通知、培訓證明等。2.所有報銷憑證應真實、合法、有效，不得偽造、變造或虛開發(fā)票。對于不符合規(guī)定的報銷憑證，公司財務部門有權(quán)拒絕報銷。（二）報銷流程1.員工將整理好的差旅報銷憑證粘貼在《國內(nèi)差旅報銷單》上，并按照要求填寫報銷單的各項內(nèi)容，包括出差日期、出差事由、目的地、各項費用明細及金額等。2.《國內(nèi)差旅報銷單》經(jīng)部門負責人審核簽字后，交至財務部門。財務部門應按照本制度及相關財務規(guī)定對報銷憑證和報銷金額進行審核。3.財務部門審核通過后，將報銷金額支付給員工。對于報銷金額較大或存在疑問的報銷申請，財務部門有權(quán)進行實地核實或要求員工提供進一步的證明材料。（三）報銷時間限制員工應在出差歸來后的[X]個工作日內(nèi)提交差旅報銷申請，逾期未提交的，公司將視情況不予報銷。如有特殊情況需要延期報銷的，員工應提前向財務部門說明原因并獲得批準。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應定期對國內(nèi)差旅內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進行審計檢查。審計內(nèi)容包括差旅審批流程的合規(guī)性、差旅標準的執(zhí)行情況、報銷憑證的真實性和合法性等。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）財務監(jiān)督財務部門應加強對差旅費用報銷的審核監(jiān)督，嚴格把關報銷憑證和報銷金額。對于不符合規(guī)定的報銷申請，應及時予以糾正，并向相關部門和領導報告。同時，財務部門應定期對差旅費用進行統(tǒng)計分析，為公司制定合理的差旅預算和控制措施提供依據(jù)。（三）員工監(jiān)督鼓勵公司員工對違反國內(nèi)差旅內(nèi)控制度的行為進行監(jiān)督舉報。對于舉報屬實的，公司將給予舉報人一定的獎勵，并對違規(guī)行為進行嚴肅處理。六、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未經(jīng)批準擅自出差的。2.虛報、多報差旅費用的。3.超標準乘坐交通工具、住宿或餐飲的。4.借出差之機進行與公務無關活動的。5.未按照規(guī)定保管或提供差旅報銷憑證的。6.其他違反本制度規(guī)定的行為。（二）處理措施1.對于首次違反國內(nèi)差旅內(nèi)控制度的員工，公司將給予警告處分，并責令其退還違規(guī)報銷的費用。2.對于多次違反或情節(jié)嚴重的員工，公司將視情節(jié)輕重給予記過、記大過、降職、撤職等處分，并按照公司相關規(guī)定扣減績效獎金或工資。3.對于因違