PAGE擔(dān)保公司業(yè)務(wù)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本業(yè)務(wù)內(nèi)控制度旨在規(guī)范擔(dān)保公司的各項業(yè)務(wù)操作，加強風(fēng)險管理，確保公司穩(wěn)健運營，保護公司、客戶及相關(guān)利益者的合法權(quán)益，提高公司的經(jīng)濟效益和社會效益。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《非融資性擔(dān)保機構(gòu)規(guī)范管理指導(dǎo)意見》等相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。（三）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門及全體員工在擔(dān)保業(yè)務(wù)開展過程中的各項活動。（四）基本原則1.合法性原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)操作必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求。2.審慎性原則：在業(yè)務(wù)開展過程中，充分評估風(fēng)險，謹慎決策，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險可控。3.獨立性原則：各部門及崗位在職責(zé)權(quán)限上相互獨立，相互制約，避免利益沖突。4.全面性原則：涵蓋擔(dān)保業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，包括業(yè)務(wù)受理、調(diào)查評估、審批決策、擔(dān)保執(zhí)行、代償追償?shù)?，不留管理死角?.有效性原則：內(nèi)控制度應(yīng)具有可操作性和實際效果，能夠有效防范風(fēng)險，保障公司正常運營。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)公司設(shè)立董事會、監(jiān)事會、風(fēng)險管理委員會、業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門、法務(wù)部門等組織架構(gòu)。（二）職責(zé)分工1.董事會：對公司重大事項進行決策，包括擔(dān)保業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略規(guī)劃、年度計劃、重大擔(dān)保項目審批等，對公司的風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。2.監(jiān)事會：監(jiān)督公司的經(jīng)營活動和內(nèi)部控制執(zhí)行情況，對董事會和高級管理層的履職情況進行監(jiān)督。3.風(fēng)險管理委員會：負責(zé)審議風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好、重大風(fēng)險解決方案等，指導(dǎo)和監(jiān)督風(fēng)險管理工作。4.業(yè)務(wù)部門：負責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的拓展、客戶開發(fā)、業(yè)務(wù)受理、調(diào)查評估等工作，對業(yè)務(wù)的真實性、合規(guī)性負責(zé)。5.風(fēng)險管理部門：負責(zé)風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和控制，制定風(fēng)險管理制度和流程，對擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險進行全程監(jiān)控。6.財務(wù)部門：負責(zé)公司財務(wù)管理、會計核算、資金運作等工作，提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持，對財務(wù)風(fēng)險進行管控。7.法務(wù)部門：負責(zé)審核擔(dān)保業(yè)務(wù)合同、協(xié)議等法律文件，處理法律糾紛，防范法律風(fēng)險。三、業(yè)務(wù)受理與調(diào)查評估（一）業(yè)務(wù)受理1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)明確業(yè)務(wù)受理標(biāo)準(zhǔn)和流程，對客戶提交的擔(dān)保申請進行初步審查，包括客戶基本信息、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄等。2.對于符合基本條件的申請，業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求客戶提供完整的申請資料，包括營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務(wù)報表、貸款卡信息、法定代表人身份證明等。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立客戶信息檔案，對客戶資料進行妥善保管，確保信息的真實性和完整性。（二）調(diào)查評估1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)組建調(diào)查評估小組，對客戶進行實地調(diào)查，了解客戶的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、市場前景、信用狀況等。2.調(diào)查評估小組應(yīng)收集相關(guān)資料，包括客戶的財務(wù)審計報告、稅務(wù)記錄、銀行對賬單、合同協(xié)議等，進行分析評估。3.風(fēng)險管理部門應(yīng)參與調(diào)查評估過程，從風(fēng)險角度對客戶進行評估，提出風(fēng)險防控建議。對于重大擔(dān)保項目，應(yīng)組織聯(lián)合調(diào)查評估。4.調(diào)查評估小組應(yīng)撰寫調(diào)查評估報告，內(nèi)容包括客戶基本情況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、風(fēng)險評估、擔(dān)保建議等。報告應(yīng)客觀、準(zhǔn)確、全面，并由調(diào)查評估人員簽字確認。四、審批決策（一）審批流程1.業(yè)務(wù)部門將調(diào)查評估報告提交風(fēng)險管理部門進行風(fēng)險審查。風(fēng)險管理部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，提出風(fēng)險審查意見。2.風(fēng)險管理部門將風(fēng)險審查意見連同調(diào)查評估報告提交審批決策機構(gòu)（董事會或風(fēng)險管理委員會）進行審批。3.審批決策機構(gòu)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)部門的擔(dān)保建議、風(fēng)險管理部門的風(fēng)險審查意見，對擔(dān)保項目進行審議決策。對于重大擔(dān)保項目，應(yīng)進行集體決策。4.審批決策機構(gòu)應(yīng)明確審批權(quán)限，根據(jù)擔(dān)保金額、風(fēng)險程度等因素，確定不同層級的審批權(quán)限。（二）審批標(biāo)準(zhǔn)1.審批決策機構(gòu)應(yīng)綜合考慮客戶的信用狀況、經(jīng)營能力、財務(wù)狀況、擔(dān)保風(fēng)險等因素，評估擔(dān)保項目的可行性和風(fēng)險可控性。2.對于信用狀況良好、經(jīng)營穩(wěn)定、財務(wù)狀況健康、擔(dān)保風(fēng)險較低的項目，審批決策機構(gòu)應(yīng)給予優(yōu)先考慮。3.對于存在重大風(fēng)險隱患、信用狀況不佳、經(jīng)營不穩(wěn)定、財務(wù)狀況惡化的項目，審批決策機構(gòu)應(yīng)謹慎審批或不予審批。五、擔(dān)保執(zhí)行（一）合同簽訂與登記1.經(jīng)審批通過的擔(dān)保項目，業(yè)務(wù)部門應(yīng)與客戶簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等條款。2.法務(wù)部門應(yīng)對擔(dān)保合同進行審核，確保合同的合法性、合規(guī)性和有效性。審核通過后，業(yè)務(wù)部門方可與客戶簽訂合同。3.擔(dān)保合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理擔(dān)保登記手續(xù)，確保擔(dān)保權(quán)益的合法性和有效性。（二）保證金管理1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求客戶按照擔(dān)保合同約定繳納保證金。保證金應(yīng)存入公司指定的保證金賬戶，實行專戶管理。2.財務(wù)部門應(yīng)建立保證金臺賬，對保證金的繳存、使用、退還等情況進行詳細記錄。3.在擔(dān)保期間，如客戶出現(xiàn)違約情況，公司有權(quán)按照合同約定扣除相應(yīng)的保證金。保證金不足以彌補公司損失的，公司有權(quán)繼續(xù)追償。（三）反擔(dān)保措施落實1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)擔(dān)保項目的風(fēng)險狀況，要求客戶提供相應(yīng)的反擔(dān)保措施。反擔(dān)保措施應(yīng)具有可操作性和有效性，能夠保障公司在擔(dān)保代償后的追償權(quán)益。2.反擔(dān)保措施包括但不限于抵押、質(zhì)押、保證、定金等。業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定，辦理反擔(dān)保手續(xù)，確保反擔(dān)保權(quán)益的合法性和有效性。3.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對反擔(dān)保措施的落實情況進行檢查，確保反擔(dān)保措施的有效性。（四）跟蹤監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立擔(dān)保項目跟蹤監(jiān)控機制，定期對擔(dān)保項目進行跟蹤檢查，了解客戶的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等變化情況。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)參與擔(dān)保項目的跟蹤監(jiān)控過程，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，并提出風(fēng)險防控建議。3.如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)重大風(fēng)險變化或違約情況，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時采取措施，如要求客戶補充擔(dān)保、提前收回擔(dān)保貸款等，并及時向風(fēng)險管理部門和審批決策機構(gòu)報告。六、代償追償（一）代償處理1.如客戶未能按照擔(dān)保合同約定履行還款義務(wù)，導(dǎo)致公司發(fā)生代償，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時啟動代償程序，按照合同約定進行代償。2.財務(wù)部門應(yīng)及時支付代償款項，并進行相應(yīng)的賬務(wù)處理。3.風(fēng)險管理部門應(yīng)在代償后及時對代償項目進行風(fēng)險評估，制定追償方案。（二）追償措施1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)組建追償小組，負責(zé)對代償項目進行追償。追償小組應(yīng)根據(jù)追償方案，采取多種追償措施，如協(xié)商談判、法律訴訟、資產(chǎn)處置等。2.法務(wù)部門應(yīng)參與追償過程，提供法律支持，確保追償工作的合法性和有效性。對于重大追償案件，應(yīng)及時聘請專業(yè)律師事務(wù)所進行處理。3.財務(wù)部門應(yīng)配合追償小組，提供相關(guān)財務(wù)信息，協(xié)助制定追償策略。4.在追償過程中，如發(fā)現(xiàn)客戶存在轉(zhuǎn)移資產(chǎn)逃避債務(wù)等行為，追償小組應(yīng)及時采取措施，如申請財產(chǎn)保全、追究相關(guān)人員責(zé)任等。（三）追償處置1.對于通過追償收回的款項，財務(wù)部門應(yīng)及時進行賬務(wù)處理，沖減代償損失。2.對于追償無果的代償項目，公司應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進行核銷處理，并建立核銷檔案，以備后續(xù)檢查。3.公司應(yīng)定期對代償追償情況進行總結(jié)分析，評估追償工作的效果，不斷完善追償機制和措施。七、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險識別與評估體系建設(shè)1.公司應(yīng)建立健全風(fēng)險識別與評估體系，明確風(fēng)險識別的方法和流程，對擔(dān)保業(yè)務(wù)面臨的各種風(fēng)險進行全面、系統(tǒng)的識別。2.風(fēng)險識別應(yīng)涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險（包括法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等）、流動性風(fēng)險等方面。3.公司應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險的等級和程度。（二）風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警機制1.風(fēng)險管理部門應(yīng)建立風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，對擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行實時監(jiān)測。監(jiān)測指標(biāo)應(yīng)包括擔(dān)保項目的代償率、逾期率、不良率、風(fēng)險集中度等。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險監(jiān)測結(jié)果，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號。對于風(fēng)險預(yù)警信號，應(yīng)進行深入分析，查找原因，提出相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。3.公司應(yīng)定期召開風(fēng)險分析會議，對擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況進行全面分析，評估風(fēng)險趨勢，制定風(fēng)險應(yīng)對策略。（三）內(nèi)部控制評價與監(jiān)督1.公司應(yīng)定期對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行評價，檢查制度的有效性和適應(yīng)性。2.內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進行審計，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險管理的有效性等。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。3.公司應(yīng)接受外部監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，及時整改監(jiān)管部門提出的問題。八、信息管理與保密（一）信息管理1.公司應(yīng)建立健全信息管理系統(tǒng)，對擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息進行集中管理。信息管理系統(tǒng)應(yīng)涵蓋客戶信息、業(yè)務(wù)信息、風(fēng)險信息、財務(wù)信息等方面。2.業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門等應(yīng)及時將相關(guān)信息錄入信息管理系統(tǒng)，確保信息的及時性、準(zhǔn)確性和完整性。3.公司應(yīng)定期對信息管理系統(tǒng)進行維護和升級，確保系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行。（二）保密制度1.公司應(yīng)制定保密制度，明確保密范圍、保密措施、保密責(zé)任等。保密范圍應(yīng)包括客戶信息、業(yè)務(wù)信息、公司內(nèi)部文件等。2.全體員工應(yīng)嚴格遵守保密制度，不得泄露公司機密信息。對于涉及公司機密信息的工作，應(yīng)采取相應(yīng)的保密措施，如簽訂保密協(xié)議、設(shè)置密碼等。3.如發(fā)現(xiàn)員工違反保密制度，公司應(yīng)依法追究其責(zé)任。九、培訓(xùn)與考核（一）培訓(xùn)計劃1.公司應(yīng)制定培訓(xùn)計劃，定期組織員工參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)、風(fēng)險管理培訓(xùn)、法律法規(guī)培訓(xùn)等。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和員工崗位需求進行確定。2.培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式。內(nèi)部培訓(xùn)應(yīng)由公司內(nèi)部專業(yè)人員進行授課，外部培訓(xùn)可邀請行業(yè)專家、律師、會計師等進行授課。3.公司應(yīng)鼓勵員工自主學(xué)習(xí)和參加各類培訓(xùn)課程，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)能力。（二）考核機制1.公司應(yīng)建立考核機制，對員工的工作業(yè)績、業(yè)務(wù)能力、職業(yè)素養(yǎng)等進行考核評價?？己藘?nèi)容應(yīng)包括業(yè)務(wù)指標(biāo)完成情況、風(fēng)險管理效果、內(nèi)部控制執(zhí)行情況等。2.考核方式可采用定期考核與不定期考核相結(jié)合的方式