PAGE工程項(xiàng)目內(nèi)控與外控制度一、總則（一）目的本制度旨在加強(qiáng)公司工程項(xiàng)目的內(nèi)部控制與外部管理，規(guī)范工程項(xiàng)目流程，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保工程項(xiàng)目順利實(shí)施，提高項(xiàng)目效益，保障公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司所有工程項(xiàng)目，包括新建、改建、擴(kuò)建等各類工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、采購、施工、驗(yàn)收、結(jié)算等全過程。（三）基本原則1.合法性原則：工程項(xiàng)目的各項(xiàng)活動(dòng)必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.全面性原則：涵蓋工程項(xiàng)目的各個(gè)環(huán)節(jié)，不留控制死角。3.制衡性原則：工程項(xiàng)目的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)相互分離、相互制約。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司實(shí)際情況和工程項(xiàng)目特點(diǎn)，制定合理有效的控制制度。5.成本效益原則：在保證控制效果的前提下，合理控制控制成本，提高控制效率。二、立項(xiàng)與可行性研究控制（一）立項(xiàng)申請(qǐng)1.項(xiàng)目發(fā)起部門應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)需求，提出工程項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)，填寫立項(xiàng)申請(qǐng)表，詳細(xì)說明項(xiàng)目背景、目標(biāo)、內(nèi)容、規(guī)模、投資預(yù)算等。2.立項(xiàng)申請(qǐng)表應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至公司項(xiàng)目管理部門。（二）可行性研究1.項(xiàng)目管理部門收到立項(xiàng)申請(qǐng)后，組織相關(guān)部門和專業(yè)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究。可行性研究應(yīng)包括技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)可行性、環(huán)境可行性等方面。2.可行性研究報(bào)告應(yīng)詳細(xì)分析項(xiàng)目的必要性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施等，并提出明確的結(jié)論和建議。3.可行性研究報(bào)告完成后，提交至公司決策層進(jìn)行審批。決策層應(yīng)根據(jù)可行性研究報(bào)告和公司實(shí)際情況，做出是否立項(xiàng)的決策。（三）立項(xiàng)審批1.經(jīng)公司決策層審批通過的立項(xiàng)申請(qǐng)，由項(xiàng)目管理部門下達(dá)立項(xiàng)批復(fù)文件，明確項(xiàng)目的名稱、目標(biāo)、責(zé)任人、時(shí)間節(jié)點(diǎn)等。2.立項(xiàng)批復(fù)文件應(yīng)作為工程項(xiàng)目后續(xù)實(shí)施的依據(jù)。三、設(shè)計(jì)控制（一）設(shè)計(jì)單位選擇1.項(xiàng)目管理部門應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目特點(diǎn)和要求，通過公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競爭性談判等方式選擇具有相應(yīng)資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)的設(shè)計(jì)單位。2.在選擇設(shè)計(jì)單位過程中，應(yīng)嚴(yán)格審查設(shè)計(jì)單位的資質(zhì)證書、業(yè)績情況、技術(shù)能力等，確保設(shè)計(jì)單位具備承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)任務(wù)的能力。（二）設(shè)計(jì)合同簽訂1.項(xiàng)目管理部門與選定的設(shè)計(jì)單位簽訂設(shè)計(jì)合同，明確設(shè)計(jì)范圍、設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)進(jìn)度、設(shè)計(jì)費(fèi)用等條款。2.設(shè)計(jì)合同應(yīng)經(jīng)公司法律部門審核后簽訂，確保合同的合法性和有效性。（三）設(shè)計(jì)方案評(píng)審1.設(shè)計(jì)單位完成初步設(shè)計(jì)方案后，項(xiàng)目管理部門組織相關(guān)部門和專業(yè)人員對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審內(nèi)容包括設(shè)計(jì)方案的合理性、可行性、安全性、經(jīng)濟(jì)性等。2.根據(jù)評(píng)審意見，設(shè)計(jì)單位對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行修改完善，直至設(shè)計(jì)方案通過評(píng)審。（四）設(shè)計(jì)變更控制1.在工程項(xiàng)目實(shí)施過程中，如因各種原因需要對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行變更，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。2.設(shè)計(jì)變更申請(qǐng)應(yīng)由項(xiàng)目實(shí)施部門提出，經(jīng)項(xiàng)目管理部門審核后，提交至原設(shè)計(jì)單位進(jìn)行評(píng)估。3.原設(shè)計(jì)單位根據(jù)評(píng)估結(jié)果，出具設(shè)計(jì)變更文件，并經(jīng)項(xiàng)目管理部門、公司技術(shù)負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo)等審批后實(shí)施。四、采購控制（一）采購計(jì)劃制定1.項(xiàng)目實(shí)施部門根據(jù)工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)文件和施工進(jìn)度計(jì)劃，制定采購計(jì)劃，明確采購物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、采購時(shí)間等。2.采購計(jì)劃應(yīng)經(jīng)項(xiàng)目管理部門審核后實(shí)施。（二）供應(yīng)商選擇1.項(xiàng)目實(shí)施部門根據(jù)采購計(jì)劃，通過市場調(diào)研、招標(biāo)、詢價(jià)、談判等方式選擇合格的供應(yīng)商。2.在選擇供應(yīng)商過程中，應(yīng)嚴(yán)格審查供應(yīng)商的資質(zhì)證書、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、信譽(yù)情況等，確保供應(yīng)商具備提供符合要求物資的能力。（三）采購合同簽訂1.項(xiàng)目實(shí)施部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確采購物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、付款方式等條款。2.采購合同應(yīng)經(jīng)公司法律部門審核后簽訂，確保合同的合法性和有效性。（四）采購驗(yàn)收1.采購物資到貨后，項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)組織相關(guān)人員按照采購合同和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、外觀等。2.驗(yàn)收合格的物資，應(yīng)辦理入庫手續(xù)；驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。（五）采購付款控制1.采購付款應(yīng)按照采購合同約定的付款方式和時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行。2.項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)填寫付款申請(qǐng)單，經(jīng)項(xiàng)目管理部門審核后，提交至公司財(cái)務(wù)部門。3.公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)審核后的付款申請(qǐng)單，辦理付款手續(xù)，并對(duì)采購付款進(jìn)行賬務(wù)處理。五、施工控制（一）施工單位選擇1.項(xiàng)目管理部門應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目特點(diǎn)和要求，通過公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競爭性談判等方式選擇具有相應(yīng)資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)的施工單位。2.在選擇施工單位過程中，應(yīng)嚴(yán)格審查施工單位的資質(zhì)證書、業(yè)績情況、技術(shù)能力、人員配備等，確保施工單位具備承擔(dān)項(xiàng)目施工任務(wù)的能力。（二）施工合同簽訂1.項(xiàng)目管理部門與選定的施工單位簽訂施工合同，明確施工范圍、施工工期、施工質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工程造價(jià)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.施工合同應(yīng)經(jīng)公司法律部門審核后簽訂，確保合同的合法性和有效性。（三）施工組織設(shè)計(jì)審核1.施工單位應(yīng)根據(jù)施工合同和工程項(xiàng)目特點(diǎn)，編制施工組織設(shè)計(jì)，包括施工方案、施工進(jìn)度計(jì)劃、施工質(zhì)量保證措施、施工安全保證措施等。2.項(xiàng)目管理部門組織相關(guān)部門和專業(yè)人員對(duì)施工組織設(shè)計(jì)進(jìn)行審核，提出審核意見。施工單位應(yīng)根據(jù)審核意見對(duì)施工組織設(shè)計(jì)進(jìn)行修改完善，直至施工組織設(shè)計(jì)通過審核。（四）工程進(jìn)度控制1.項(xiàng)目管理部門應(yīng)建立工程進(jìn)度跟蹤機(jī)制，定期對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決影響工程進(jìn)度的問題。2.施工單位應(yīng)按照施工進(jìn)度計(jì)劃組織施工，確保工程項(xiàng)目按時(shí)完成。如因特殊原因需要調(diào)整施工進(jìn)度計(jì)劃，應(yīng)提前向項(xiàng)目管理部門提出申請(qǐng)，并經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。（五）工程質(zhì)量控制1.項(xiàng)目管理部門應(yīng)建立工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)工程項(xiàng)目質(zhì)量進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正質(zhì)量問題。2.施工單位應(yīng)建立質(zhì)量管理體系，嚴(yán)格按照施工質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)組織施工，確保工程項(xiàng)目質(zhì)量符合要求。3.工程質(zhì)量驗(yàn)收應(yīng)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范進(jìn)行，驗(yàn)收合格后方可進(jìn)行下一道工序或交付使用。（六）工程安全控制1.項(xiàng)目管理部門應(yīng)建立工程安全管理機(jī)制，制定安全管理制度和應(yīng)急預(yù)案，加強(qiáng)對(duì)工程項(xiàng)目安全的監(jiān)督和管理。施工單位應(yīng)建立安全管理體系，加強(qiáng)對(duì)施工人員的安全教育和培訓(xùn)，提高施工人員的安全意識(shí)和操作技能。施工單位應(yīng)按照安全施工標(biāo)準(zhǔn)組織施工，設(shè)置安全警示標(biāo)志，配備必要的安全防護(hù)用品，確保施工安全。六、驗(yàn)收控制（一）驗(yàn)收申請(qǐng)1.工程項(xiàng)目完成施工任務(wù)后，施工單位應(yīng)向項(xiàng)目管理部門提交驗(yàn)收申請(qǐng)，填寫驗(yàn)收申請(qǐng)表，詳細(xì)說明工程項(xiàng)目的完成情況、質(zhì)量情況、資料整理情況等。2.驗(yàn)收申請(qǐng)表應(yīng)經(jīng)施工單位負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至項(xiàng)目管理部門。（二）驗(yàn)收組織1.項(xiàng)目管理部門收到驗(yàn)收申請(qǐng)后，組織相關(guān)部門和專業(yè)人員組成驗(yàn)收小組，對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收小組應(yīng)包括項(xiàng)目管理部門、工程技術(shù)部門、質(zhì)量部門、財(cái)務(wù)部門等人員。2.驗(yàn)收小組應(yīng)制定驗(yàn)收方案，明確驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收程序等。（三）驗(yàn)收實(shí)施1.驗(yàn)收小組按照驗(yàn)收方案對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收內(nèi)容包括工程實(shí)體質(zhì)量、工程資料、工程造價(jià)等。2.驗(yàn)收過程中，驗(yàn)收小組應(yīng)認(rèn)真檢查工程項(xiàng)目的各項(xiàng)指標(biāo)是否符合要求，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)提出整改意見。（四）驗(yàn)收?qǐng)?bào)告1.驗(yàn)收完成后，驗(yàn)收小組應(yīng)編寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，詳細(xì)說明工程項(xiàng)目的驗(yàn)收情況、驗(yàn)收結(jié)論、整改意見等。2.驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)經(jīng)驗(yàn)收小組全體成員簽字后，提交至公司決策層審批。（五）驗(yàn)收備案1.經(jīng)公司決策層審批通過的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，由項(xiàng)目管理部門負(fù)責(zé)辦理驗(yàn)收備案手續(xù)。2.驗(yàn)收備案文件應(yīng)作為工程項(xiàng)目交付使用和結(jié)算的依據(jù)。七、結(jié)算控制（一）結(jié)算申請(qǐng)1.工程項(xiàng)目驗(yàn)收合格后，施工單位應(yīng)向項(xiàng)目管理部門提交結(jié)算申請(qǐng)，填寫結(jié)算申請(qǐng)表，詳細(xì)說明工程項(xiàng)目的結(jié)算金額、結(jié)算依據(jù)、結(jié)算資料等。2.結(jié)算申請(qǐng)表應(yīng)經(jīng)施工單位負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至項(xiàng)目管理部門。（二）結(jié)算審核1.項(xiàng)目管理部門收到結(jié)算申請(qǐng)后，組織相關(guān)部門和專業(yè)人員對(duì)工程項(xiàng)目結(jié)算進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括工程合同、工程變更、工程計(jì)量、工程質(zhì)量、工程造價(jià)等。2.審核人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)結(jié)算資料的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)與施工單位溝通協(xié)商，要求施工單位提供補(bǔ)充資料或進(jìn)行整改。（三）結(jié)算報(bào)告1.結(jié)算審核完成后，項(xiàng)目管理部門應(yīng)編寫結(jié)算報(bào)告，詳細(xì)說明工程項(xiàng)目的結(jié)算情況、結(jié)算金額、審核意見等。2.結(jié)算報(bào)告應(yīng)經(jīng)項(xiàng)目管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至公司財(cái)務(wù)部門。（四）結(jié)算付款1.公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)審核后的結(jié)算報(bào)告，辦理結(jié)算付款手續(xù)，并對(duì)結(jié)算付款進(jìn)行賬務(wù)處理。2.結(jié)算付款應(yīng)按照施工合同約定的付款方式和時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行，確保施工單位及時(shí)收到工程款。八、監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)工程項(xiàng)目內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查工程項(xiàng)目流程是否合規(guī)、控制措施是否有效、風(fēng)險(xiǎn)是否得到有效防范等。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到及時(shí)解決。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)接受政府相關(guān)部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等外部機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合外部機(jī)構(gòu)的工作，及時(shí)整改存在的問題。2.公司應(yīng)關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)和政策法規(guī)變化，及時(shí)調(diào)整工程項(xiàng)目內(nèi)部控制