PAGE承銷業(yè)務(wù)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本制度旨在規(guī)范公司承銷業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)內(nèi)部管理與風(fēng)險(xiǎn)控制，確保承銷業(yè)務(wù)合法、合規(guī)、穩(wěn)健運(yùn)行，保護(hù)投資者利益，提升公司市場(chǎng)形象與競(jìng)爭(zhēng)力。（二）適用范圍本制度適用于公司所有承銷業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于股票承銷、債券承銷、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品承銷等各類證券承銷業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)規(guī)定以及行業(yè)自律準(zhǔn)則，確保承銷業(yè)務(wù)在合法框架內(nèi)開展。2.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：識(shí)別、評(píng)估和控制承銷業(yè)務(wù)過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。3.誠(chéng)實(shí)守信原則：秉持誠(chéng)信理念，如實(shí)披露信息，維護(hù)市場(chǎng)秩序，樹立良好的行業(yè)聲譽(yù)。4.專業(yè)審慎原則：以專業(yè)的態(tài)度和審慎的工作作風(fēng)，開展承銷業(yè)務(wù)，確保業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和可靠性。二、承銷業(yè)務(wù)流程管理（一）項(xiàng)目承接1.項(xiàng)目信息收集業(yè)務(wù)部門通過(guò)多種渠道收集潛在承銷項(xiàng)目信息，包括但不限于客戶主動(dòng)咨詢、行業(yè)研究、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)等。對(duì)收集到的項(xiàng)目信息進(jìn)行初步篩選，評(píng)估項(xiàng)目的可行性和潛在價(jià)值。2.項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)對(duì)于符合條件的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)部門填寫立項(xiàng)申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明項(xiàng)目背景、基本情況、承銷方式、預(yù)計(jì)規(guī)模、時(shí)間安排等內(nèi)容。提交立項(xiàng)申請(qǐng)時(shí)，需附上項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等相關(guān)材料。3.立項(xiàng)審批公司設(shè)立立項(xiàng)審批委員會(huì)，對(duì)立項(xiàng)申請(qǐng)進(jìn)行審議。審批委員會(huì)成員包括公司高層管理人員、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人、合規(guī)部門負(fù)責(zé)人等。根據(jù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度、收益預(yù)期、合規(guī)性等因素，做出立項(xiàng)與否的決定。（二）盡職調(diào)查1.組建盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和規(guī)模，組建由投資銀行人員、行業(yè)專家、律師、會(huì)計(jì)師等組成的盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)。明確各成員的職責(zé)分工，確保盡職調(diào)查工作全面、深入、細(xì)致。2.盡職調(diào)查內(nèi)容對(duì)發(fā)行人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況、治理結(jié)構(gòu)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)地位、發(fā)展戰(zhàn)略等進(jìn)行全面調(diào)查。調(diào)查發(fā)行人的歷史沿革、股權(quán)結(jié)構(gòu)、重大合同、訴訟仲裁等事項(xiàng)。核查發(fā)行人募集資金的使用計(jì)劃、投向合理性、預(yù)計(jì)收益等情況。3.盡職調(diào)查報(bào)告撰寫盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)在調(diào)查結(jié)束后，撰寫盡職調(diào)查報(bào)告。報(bào)告應(yīng)客觀、準(zhǔn)確、完整地反映調(diào)查結(jié)果，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出明確的解決方案和風(fēng)險(xiǎn)提示。（三）內(nèi)核與申報(bào)1.內(nèi)核小組組建設(shè)立內(nèi)核小組，成員包括公司內(nèi)部各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、外部專家等。內(nèi)核小組負(fù)責(zé)對(duì)承銷項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量控制和風(fēng)險(xiǎn)審查。2.內(nèi)核工作流程業(yè)務(wù)部門將盡職調(diào)查報(bào)告、申報(bào)材料等提交內(nèi)核小組。內(nèi)核小組對(duì)申報(bào)材料的合規(guī)性、完整性、準(zhǔn)確性進(jìn)行審核，提出反饋意見。業(yè)務(wù)部門根據(jù)反饋意見進(jìn)行補(bǔ)充、修改和完善，再次提交內(nèi)核小組審核，直至通過(guò)內(nèi)核。3.申報(bào)材料制作與報(bào)送業(yè)務(wù)部門按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，制作申報(bào)材料。申報(bào)材料應(yīng)包括招股說(shuō)明書、募集說(shuō)明書、發(fā)行保薦書、法律意見書、審計(jì)報(bào)告等一系列文件。完成申報(bào)材料制作后，及時(shí)報(bào)送至相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。（四）路演與定價(jià)1.路演準(zhǔn)備制定路演計(jì)劃，明確路演時(shí)間、地點(diǎn)、參與人員等。準(zhǔn)備路演材料，包括公司宣傳資料、項(xiàng)目介紹PPT、招股說(shuō)明書摘要等。組織路演團(tuán)隊(duì)進(jìn)行培訓(xùn)，熟悉項(xiàng)目情況和路演技巧。2.路演實(shí)施通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)路演、網(wǎng)絡(luò)路演等方式，向投資者介紹發(fā)行人情況、項(xiàng)目亮點(diǎn)、投資價(jià)值等。解答投資者提問(wèn)，收集投資者反饋意見。3.定價(jià)分析綜合考慮發(fā)行人基本面、市場(chǎng)情況、可比公司估值等因素，進(jìn)行定價(jià)分析。制定合理的定價(jià)策略，確定發(fā)行價(jià)格區(qū)間。與發(fā)行人溝通協(xié)商，最終確定發(fā)行價(jià)格。（五）發(fā)行與承銷1.發(fā)行方案制定根據(jù)定價(jià)結(jié)果和市場(chǎng)情況，制定發(fā)行方案，包括發(fā)行方式、發(fā)行數(shù)量、發(fā)行時(shí)間等。明確承銷商的承銷責(zé)任和義務(wù)。2.承銷協(xié)議簽訂與發(fā)行人簽訂承銷協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括承銷方式、承銷費(fèi)用、違約責(zé)任等條款。3.發(fā)行實(shí)施按照發(fā)行方案組織實(shí)施發(fā)行工作，確保發(fā)行過(guò)程順利進(jìn)行。做好投資者認(rèn)購(gòu)登記、資金收繳、股份登記等工作。承銷商履行承銷義務(wù)，按時(shí)足額將募集資金劃付至發(fā)行人指定賬戶。（六）持續(xù)督導(dǎo)1.督導(dǎo)計(jì)劃制定在證券發(fā)行上市后，制定持續(xù)督導(dǎo)計(jì)劃，明確督導(dǎo)內(nèi)容、方式、時(shí)間安排等。持續(xù)督導(dǎo)期根據(jù)監(jiān)管要求和項(xiàng)目實(shí)際情況確定。2.督導(dǎo)工作實(shí)施定期對(duì)發(fā)行人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查，關(guān)注發(fā)行人經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、募集資金使用情況等。督促發(fā)行人履行信息披露義務(wù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，并提出整改建議。三、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別識(shí)別承銷業(yè)務(wù)過(guò)程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。分析各類風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源、表現(xiàn)形式和影響因素。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)市場(chǎng)分析和預(yù)測(cè)，及時(shí)調(diào)整承銷策略。通過(guò)合理的定價(jià)機(jī)制、套期保值等手段，降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)承銷業(yè)務(wù)的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行嚴(yán)格的信用評(píng)估，選擇信用狀況良好的客戶。要求發(fā)行人提供擔(dān)保或其他增信措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)發(fā)行人的持續(xù)跟蹤和監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)變化情況。3.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)完善業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)和監(jiān)督，提高員工業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險(xiǎn)防控。加強(qiáng)信息技術(shù)系統(tǒng)建設(shè)，提高業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和效率，防范技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。4.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)和教育，提高員工合規(guī)意識(shí)。建立合規(guī)審查機(jī)制，對(duì)承銷業(yè)務(wù)全過(guò)程進(jìn)行合規(guī)審查。及時(shí)關(guān)注法律法規(guī)和監(jiān)管政策變化，確保業(yè)務(wù)操作符合最新要求。（三）內(nèi)部控制措施1.崗位分離與制衡明確承銷業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)，實(shí)行崗位分離制度。確保業(yè)務(wù)審批、操作執(zhí)行、監(jiān)督檢查等崗位相互獨(dú)立，形成制衡機(jī)制。2.授權(quán)審批制度建立授權(quán)審批體系，明確各級(jí)管理人員的審批權(quán)限和范圍。所有業(yè)務(wù)操作必須經(jīng)過(guò)授權(quán)審批，確保業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性和合規(guī)性。3.內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，定期對(duì)承銷業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。檢查業(yè)務(wù)流程執(zhí)行情況、內(nèi)部控制制度有效性、風(fēng)險(xiǎn)防范措施落實(shí)情況等。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。四、信息披露與檔案管理（一）信息披露1.披露原則遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平的信息披露原則。確保向投資者和監(jiān)管機(jī)構(gòu)披露的信息真實(shí)可靠，不隱瞞、不誤導(dǎo)。2.披露內(nèi)容與方式根據(jù)監(jiān)管要求和項(xiàng)目實(shí)際情況，確定信息披露內(nèi)容，包括招股說(shuō)明書、募集說(shuō)明書、定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等。通過(guò)指定媒體、公司官網(wǎng)等渠道，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露相關(guān)信息。（二）檔案管理1.檔案分類與歸檔對(duì)承銷業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的各類文件和資料進(jìn)行分類整理，包括項(xiàng)目立項(xiàng)文件、盡職調(diào)查報(bào)告、內(nèi)核文件、申報(bào)材料、發(fā)行文件、持續(xù)督導(dǎo)文件等。按照檔案管理規(guī)定，及時(shí)進(jìn)行歸檔，確保檔案資料的完整性和系統(tǒng)性。2.檔案保管與查閱建立檔案保管制度，明確檔案保管期限和保管要求。嚴(yán)格限制檔案查閱權(quán)限，確保檔案資料的安全性和保密性。因工作需要查閱檔案的，需履行審批手續(xù)，并做好查閱記錄。五、監(jiān)督與違規(guī)處理（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部各部門按照職責(zé)分工，對(duì)承銷業(yè)務(wù)進(jìn)行日常監(jiān)督。風(fēng)險(xiǎn)管理部門、合規(guī)部門定期對(duì)承銷業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)檢查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.外部監(jiān)督主動(dòng)接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管工作。關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)和市場(chǎng)輿論，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決可能存在的問(wèn)題。（二）違規(guī)處理1.違規(guī)行為認(rèn)定明確承銷業(yè)務(wù)中違規(guī)行為的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，包括違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、公司制度等行為。