PAGE建筑公司內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范建筑公司的各項業(yè)務(wù)流程，加強風(fēng)險管理，確保公司運營活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高公司經(jīng)營效率和效果，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各項目部、分公司等分支機構(gòu)，涵蓋公司所有業(yè)務(wù)活動，包括但不限于工程招投標(biāo)、項目施工管理、物資采購、財務(wù)管理、人力資源管理等。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國建筑法》《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》等，以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，如《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《工程項目管理規(guī)范》等制定。（四）基本原則1.合法性原則：公司的內(nèi)部控制活動必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)貫穿公司經(jīng)營活動的全過程，涵蓋所有業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)。3.重要性原則：在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域，實施重點控制。4.制衡性原則：通過合理設(shè)置職能部門和崗位，明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。5.適應(yīng)性原則：內(nèi)部控制應(yīng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。6.成本效益原則：內(nèi)部控制應(yīng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)公司建立健全治理結(jié)構(gòu)，設(shè)置股東會、董事會、監(jiān)事會等決策、監(jiān)督機構(gòu)，明確各治理主體的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。在公司管理層下，設(shè)立工程管理部、物資采購部、財務(wù)部、人力資源部、法務(wù)部等職能部門，各部門根據(jù)公司整體戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需要，履行相應(yīng)的管理職責(zé)。（二）職責(zé)分工1.股東會：是公司的權(quán)力機構(gòu)，決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃等重大事項。2.董事會：對股東會負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東會決議，決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案等，聘任或解聘公司高級管理人員。3.監(jiān)事會：對股東會負(fù)責(zé)，監(jiān)督公司董事、高級管理人員的履職情況，檢查公司財務(wù)等。4.工程管理部：負(fù)責(zé)工程項目的招投標(biāo)、施工組織與管理、質(zhì)量控制、安全管理、進度管理等工作。5.物資采購部：負(fù)責(zé)工程物資的采購計劃制定、供應(yīng)商選擇、采購合同簽訂與執(zhí)行、物資驗收與保管等工作。6.財務(wù)部：負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理、會計核算、資金籌集與運用、成本控制、財務(wù)分析等工作。7.人力資源部：負(fù)責(zé)人力資源規(guī)劃、招聘與配置、培訓(xùn)與開發(fā)、績效管理、薪酬福利管理、勞動關(guān)系管理等工作。8.法務(wù)部：負(fù)責(zé)公司法律事務(wù)管理，包括合同審查、法律咨詢、合規(guī)檢查、訴訟與仲裁處理等工作。各部門應(yīng)明確崗位設(shè)置，制定崗位說明書，明確各崗位的職責(zé)、工作流程和任職要求，確保各項工作有專人負(fù)責(zé)，責(zé)任落實到人。三、工程招投標(biāo)管理（一）招投標(biāo)流程1.招標(biāo)立項：工程管理部根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出招標(biāo)項目申請，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后確定招標(biāo)項目。2.編制招標(biāo)文件：工程管理部會同相關(guān)部門編制招標(biāo)文件，明確招標(biāo)項目的技術(shù)要求、商務(wù)條款、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。3.發(fā)布招標(biāo)公告：通過公司官網(wǎng)、招標(biāo)代理機構(gòu)網(wǎng)站、行業(yè)媒體等渠道發(fā)布招標(biāo)公告，邀請潛在投標(biāo)人參與投標(biāo)。4.資格預(yù)審：對潛在投標(biāo)人進行資格預(yù)審，審查其營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、業(yè)績情況、信譽狀況等，確定合格投標(biāo)人名單。5.發(fā)售招標(biāo)文件：向合格投標(biāo)人發(fā)售招標(biāo)文件，并收取招標(biāo)文件費用。6.開標(biāo)：按照招標(biāo)文件規(guī)定的時間和地點組織開標(biāo)，由招標(biāo)人或招標(biāo)代理機構(gòu)主持，投標(biāo)人參加，當(dāng)眾開標(biāo)，公布投標(biāo)人名稱、投標(biāo)報價等主要內(nèi)容。7.評標(biāo)：組建評標(biāo)委員會，按照招標(biāo)文件規(guī)定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對投標(biāo)文件進行評審，推薦中標(biāo)候選人。8.定標(biāo)：根據(jù)評標(biāo)委員會推薦的中標(biāo)候選人，公司領(lǐng)導(dǎo)確定中標(biāo)人，并向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，同時通知未中標(biāo)人。9.簽訂合同：中標(biāo)人在規(guī)定時間內(nèi)與公司簽訂工程承包合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。（二）招投標(biāo)風(fēng)險管理1.建立風(fēng)險評估機制：對招投標(biāo)過程中的風(fēng)險進行識別、評估和分析，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。2.防范圍標(biāo)串標(biāo)風(fēng)險：加強對投標(biāo)活動的監(jiān)督，嚴(yán)格審查投標(biāo)文件的真實性和合法性，防止投標(biāo)人之間相互串通投標(biāo)。3.防范泄露商業(yè)秘密風(fēng)險：對參與招投標(biāo)活動的人員進行保密教育，簽訂保密協(xié)議，防止公司商業(yè)秘密泄露。4.防范評標(biāo)不公風(fēng)險：確保評標(biāo)委員會組成符合規(guī)定，評標(biāo)過程嚴(yán)格按照評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法進行，保證評標(biāo)結(jié)果公平公正。四、項目施工管理（一）施工組織設(shè)計1.編制要求：工程管理部應(yīng)根據(jù)工程特點、施工條件、合同要求等，組織編制施工組織設(shè)計，明確施工方案、施工進度計劃、質(zhì)量保證措施、安全保證措施等內(nèi)容。2.審批流程：施工組織設(shè)計編制完成后，經(jīng)工程管理部負(fù)責(zé)人審核，報公司技術(shù)負(fù)責(zé)人審批，重大項目的施工組織設(shè)計還需報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）施工進度管理1.進度計劃制定：根據(jù)合同工期要求，制定詳細的施工進度計劃，并分解到月、周、日，明確各階段的工作任務(wù)和時間節(jié)點。2.進度跟蹤與監(jiān)控：定期對施工進度進行跟蹤檢查，對比實際進度與計劃進度，分析偏差原因，采取相應(yīng)的調(diào)整措施，確保施工進度按計劃執(zhí)行。3.協(xié)調(diào)與溝通：加強與建設(shè)單位、監(jiān)理單位、設(shè)計單位、供應(yīng)商等相關(guān)方的協(xié)調(diào)與溝通，及時解決影響施工進度的問題。（三）施工質(zhì)量管理1.質(zhì)量目標(biāo)設(shè)定：明確工程質(zhì)量目標(biāo)，建立質(zhì)量管理體系，制定質(zhì)量管理制度和質(zhì)量保證措施。2.質(zhì)量控制措施：加強施工過程中的質(zhì)量控制，嚴(yán)格執(zhí)行施工規(guī)范和質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)，對原材料、構(gòu)配件、設(shè)備等進行檢驗，對各分項工程、分部工程進行質(zhì)量驗收。3.質(zhì)量問題處理：對施工過程中出現(xiàn)的質(zhì)量問題，及時進行分析和處理，采取整改措施，確保工程質(zhì)量符合要求。（四）施工安全管理1.安全目標(biāo)設(shè)定：明確施工安全目標(biāo)，建立安全生產(chǎn)管理體系，制定安全生產(chǎn)管理制度和安全保證措施。2.安全教育培訓(xùn)：對施工人員進行安全教育培訓(xùn)，提高施工人員的安全意識和安全技能，特種作業(yè)人員必須持證上崗。3.安全檢查與隱患排查：定期進行安全檢查和隱患排查，及時發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患，對重大安全隱患實行掛牌督辦。4.安全事故處理：發(fā)生安全事故后，應(yīng)立即啟動應(yīng)急預(yù)案，采取應(yīng)急措施，保護事故現(xiàn)場，及時向上級主管部門報告，并按照事故處理程序進行調(diào)查處理。五、物資采購管理（一）采購計劃管理1.需求分析：物資采購部根據(jù)工程施工進度計劃和物資消耗定額，對物資需求進行分析和預(yù)測，制定物資采購計劃。2.計劃審批：物資采購計劃編制完成后，經(jīng)物資采購部負(fù)責(zé)人審核，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）供應(yīng)商管理1.供應(yīng)商選擇：建立供應(yīng)商評價體系，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、售后服務(wù)等進行評價，選擇合格的供應(yīng)商。2.供應(yīng)商考核：定期對供應(yīng)商進行考核，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名單，對不合格供應(yīng)商及時淘汰。（三）采購合同管理1.合同簽訂：物資采購部與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確物資規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。2.合同執(zhí)行：嚴(yán)格按照采購合同約定執(zhí)行，跟蹤合同履行情況，及時解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。3.合同變更與解除：如因特殊原因需要變更或解除采購合同，應(yīng)按照合同約定的程序進行，并簽訂相關(guān)協(xié)議。（四）物資驗收與保管1.驗收標(biāo)準(zhǔn)：制定物資驗收標(biāo)準(zhǔn)，對采購的物資進行嚴(yán)格驗收，確保物資質(zhì)量符合要求。2.驗收程序：物資到貨后，由物資采購部會同相關(guān)部門進行驗收，驗收合格后方可入庫。3.物資保管：建立物資保管制度，對入庫物資進行分類存放，做好防潮、防火、防盜等工作，定期對物資進行盤點，確保物資賬實相符。六、財務(wù)管理（一）財務(wù)預(yù)算管理1.預(yù)算編制：財務(wù)部根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營目標(biāo)，組織編制年度財務(wù)預(yù)算，包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費用預(yù)算、利潤預(yù)算等。2.預(yù)算審批：財務(wù)預(yù)算編制完成后，經(jīng)財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控：嚴(yán)格按照財務(wù)預(yù)算執(zhí)行，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進行分析和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。4.預(yù)算調(diào)整：如因特殊原因需要調(diào)整財務(wù)預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批。（二）資金管理1.資金籌集：根據(jù)公司資金需求，合理籌集資金，拓寬融資渠道，降低融資成本。2.資金使用：加強資金使用管理，嚴(yán)格按照資金預(yù)算安排資金支出，確保資金安全、合理、有效使用。3.資金監(jiān)控：定期對資金狀況進行監(jiān)控，分析資金流量和資金結(jié)構(gòu)，防范資金風(fēng)險。（三）成本費用管理1.成本核算：建立成本核算制度，對工程項目成本進行核算，準(zhǔn)確計算工程成本。2.成本控制：加強成本控制，采取有效措施降低工程成本，提高經(jīng)濟效益。3.費用管理：制定費用管理制度，嚴(yán)格控制各項費用支出，確保費用支出合理合規(guī)。（四）財務(wù)報告與分析1.財務(wù)報告編制：財務(wù)部按照國家財務(wù)會計制度和公司內(nèi)部規(guī)定，定期編制財務(wù)報告，并確保財務(wù)報告真實、準(zhǔn)確、完整。2.財務(wù)分析：對財務(wù)報告進行分析，為公司決策提供依據(jù)，包括財務(wù)狀況分析、經(jīng)營成果分析、現(xiàn)金流量分析等。七、人力資源管理（一）人力資源規(guī)劃1.需求預(yù)測：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，對人力資源需求進行預(yù)測，制定人力資源規(guī)劃。2.規(guī)劃制定：明確人力資源的數(shù)量、質(zhì)量、結(jié)構(gòu)等方面的需求，制定相應(yīng)的招聘、培訓(xùn)、調(diào)配等計劃。（二）招聘與配置1.招聘計劃：根據(jù)人力資源規(guī)劃，制定招聘計劃，明確招聘崗位、招聘人數(shù)、招聘條件等。2.招聘渠道：通過公司官網(wǎng)、招聘網(wǎng)站、人才市場、校園招聘等渠道發(fā)布招聘信息，吸引優(yōu)秀人才應(yīng)聘。3.招聘流程：按照規(guī)定的招聘流程進行招聘，包括簡歷篩選、面試、筆試、體檢、錄用等環(huán)節(jié)。4.人員配置：根據(jù)員工的專業(yè)技能、工作經(jīng)驗、個人特長等，合理安排工作崗位，實現(xiàn)人員與崗位的優(yōu)化配置。（三）培訓(xùn)與開發(fā)1.培訓(xùn)計劃：根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定培訓(xùn)計劃，包括新員工培訓(xùn)、崗位技能培訓(xùn)、管理培訓(xùn)等。2.培訓(xùn)實施：組織開展各類培訓(xùn)活動，采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種方式，提高員工的業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)。3.培訓(xùn)效果評估：對培訓(xùn)效果進行評估，根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)內(nèi)容，提高培訓(xùn)質(zhì)量。（四）績效管理1.績效指標(biāo)設(shè)定：根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和崗位職責(zé)，設(shè)定績效指標(biāo)，包括工作業(yè)績、工作能力、工作態(tài)度等方面。2.績效評估：定期對員工進行績效評估，采用自評、上級評價、同事評價等多種方式，確?？冃гu估結(jié)果客觀公正。3.績效反饋與溝通：及時向員工反饋績效評估結(jié)果，與員工進行溝通，幫助員工改進工作，提高績效。4.績效結(jié)果應(yīng)用：將績效結(jié)果與員工的薪酬調(diào)整、晉升、獎勵等掛鉤，激勵員工積極工作。（五）薪酬福利管理1.薪酬體系設(shè)計：建立科學(xué)合理的薪酬體系，包括基本工資、績效工資、獎金等部分，體現(xiàn)員工的工作價值和貢獻。2.薪酬核算與發(fā)放：按時足額發(fā)放員工薪酬，確保薪酬核算準(zhǔn)確無誤。3.福利管理：提供法定福利和公司福利，如社會保險、住房公積金、帶薪年假、節(jié)日福利等，提高員工的福利待遇。（六）勞動關(guān)系管理1.勞動合同簽訂：依法與員工簽訂勞動合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。2.勞動糾紛處理：及時處理勞動糾紛，維護公司和員工的合法權(quán)益。3.員工離職管理：按照規(guī)定的程序辦理員工離職手續(xù)，做好離職交接工作。八、法務(wù)管理（一）合同審查1.審查流程：法務(wù)部對公司簽訂的各類合同進行審查，包括合同主體資格、合同條款、合同風(fēng)險等方面，提出審查意見。2.審查要點：重點審查合同的合法性、合規(guī)性、完整性、明確性等，防范合同風(fēng)險。（二）法律咨詢1.咨詢服務(wù)：為公司各部門提供法律咨詢服務(wù)，解答法律問題，提供法律建議。2.法律培訓(xùn)：組織開展法律培訓(xùn)活動，提高員工的法律意識和法律素養(yǎng)。（三）合規(guī)檢查1.檢查內(nèi)容：定期對公司的經(jīng)營活動進行合規(guī)檢查，包括法律法規(guī)遵守情況、內(nèi)控制度執(zhí)行情況等。2.問題整改：對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，督促相關(guān)部門進行整改，確保公司經(jīng)營活動合法合規(guī)。（四）訴訟與仲裁處理1.案件管理：負(fù)責(zé)公司訴訟與仲裁案件的管理，包括案件的立案、應(yīng)訴、舉證、答辯等工作。2.糾紛解決：積極采取措施解決糾紛，維護公司的合法權(quán)益，降低公司的法律風(fēng)險。九、內(nèi)部審計（一）審計計劃制定1.審計目標(biāo)設(shè)定：根據(jù)公司經(jīng)營管理需要，確定內(nèi)部審計目標(biāo)，包括財務(wù)審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟效益審計等。2.審計計劃編制：制定年度內(nèi)部審計計劃，明確審計項目、審計范圍、審計時間等內(nèi)容。（二）審計實施1.審計程序：按照內(nèi)部審計準(zhǔn)則和公司內(nèi)部