PAGE私募基金內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范私募基金的運(yùn)作，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，確保私募基金業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。（三）適用范圍本制度適用于公司管理的所有私募基金產(chǎn)品及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)。（四）基本原則1.健全性原則內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和各級(jí)人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。2.有效性原則內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，真正落到實(shí)處，確保各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)得到有效控制。3.獨(dú)立性原則公司各部門和崗位在職能上應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。4.相互制約原則公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡。5.成本效益原則內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以合理的成本實(shí)現(xiàn)最佳的控制效果。二、內(nèi)部控制組織架構(gòu)（一）股東會(huì)股東會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成。股東會(huì)行使法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的職權(quán)，對(duì)公司的重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，包括但不限于審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案，審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案，對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議等。（二）董事會(huì)董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)成員由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，其職責(zé)包括執(zhí)行股東會(huì)的決議，決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案，制定公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案，制定公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案，制定公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案，決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置，決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)等。（三）監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)成員由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，其職責(zé)包括檢查公司財(cái)務(wù)，對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議，當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正，提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議，向股東會(huì)會(huì)議提出提案，依照《中華人民共和國公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟等。（四）高級(jí)管理人員及各部門職責(zé)1.高級(jí)管理人員職責(zé)總經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議，組織制定并實(shí)施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營計(jì)劃和投資方案，負(fù)責(zé)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制工作，負(fù)責(zé)公司的人力資源管理和財(cái)務(wù)管理工作等。副總經(jīng)理：協(xié)助總經(jīng)理開展工作，負(fù)責(zé)分管業(yè)務(wù)的具體管理和執(zhí)行，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)公司的合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理工作，制定并執(zhí)行合規(guī)風(fēng)控制度，對(duì)公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處理違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)事件等。2.各部門職責(zé)投資部門：負(fù)責(zé)私募基金的投資研究、投資決策和投資運(yùn)作，制定投資策略和投資計(jì)劃，并組織實(shí)施，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和投資后管理等。銷售部門：負(fù)責(zé)私募基金的銷售推廣、客戶開發(fā)和客戶服務(wù)，制定銷售策略和銷售計(jì)劃，并組織實(shí)施，向客戶宣傳私募基金產(chǎn)品，解答客戶疑問，辦理客戶認(rèn)購、申購、贖回等業(yè)務(wù)，維護(hù)客戶關(guān)系等。運(yùn)營部門：負(fù)責(zé)私募基金的運(yùn)營管理和后臺(tái)支持，包括基金的注冊(cè)登記、資金清算、估值核算、信息披露等工作，確保基金運(yùn)營的順利進(jìn)行。研究部門：負(fù)責(zé)宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)動(dòng)態(tài)、市場趨勢(shì)等方面的研究分析，為投資決策提供支持和參考。合規(guī)風(fēng)控部門：負(fù)責(zé)公司的合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理工作，制定并執(zhí)行合規(guī)風(fēng)控制度，對(duì)公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處理違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)事件等。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作，制定財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)預(yù)算方案，組織實(shí)施財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)決策，編制財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告等。人力資源部門：負(fù)責(zé)公司的人力資源管理工作，包括人員招聘、培訓(xùn)、績效考核、薪酬福利、勞動(dòng)關(guān)系管理等，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計(jì)劃，制定人力資源規(guī)劃和人力資源管理制度，并組織實(shí)施，為公司的發(fā)展提供人力資源支持。三、私募基金業(yè)務(wù)流程控制（一）基金募集1.募集準(zhǔn)備制定募集方案，明確募集對(duì)象、募集方式、募集期限、募集規(guī)模、投資范圍、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)揭示等內(nèi)容。準(zhǔn)備募集文件，包括基金合同、招募說明書、風(fēng)險(xiǎn)揭示書等。對(duì)募集人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其熟悉私募基金的法律法規(guī)、業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。2.募集實(shí)施通過合法途徑向合格投資者宣傳推介私募基金產(chǎn)品，確保投資者充分了解產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和收益特征。對(duì)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，確保投資者符合合格投資者標(biāo)準(zhǔn)。按照募集方案和募集文件的要求，辦理投資者的認(rèn)購、申購手續(xù)，確保資金募集的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。3.募集結(jié)束對(duì)募集資金進(jìn)行驗(yàn)資，確保募集資金足額到位。辦理基金備案手續(xù)，將基金合同、招募說明書等相關(guān)文件報(bào)送中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案。（二）投資運(yùn)作1.投資決策建立投資決策機(jī)制，明確投資決策流程和決策權(quán)限。投資部門進(jìn)行投資研究和分析，提出投資建議。投資決策委員會(huì)對(duì)投資建議進(jìn)行審議和決策，確定投資項(xiàng)目和投資額度。2.投資執(zhí)行根據(jù)投資決策委員會(huì)的決策，投資部門負(fù)責(zé)具體的投資操作，與交易對(duì)手簽訂投資協(xié)議等相關(guān)文件。運(yùn)營部門負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的資金劃撥、證券交易等操作，確保投資指令的準(zhǔn)確執(zhí)行。3.投資后管理投資部門對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理，定期收集投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營數(shù)據(jù)等信息，及時(shí)掌握投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況。對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決投資項(xiàng)目中存在的問題，防范投資風(fēng)險(xiǎn)。（三）基金估值與核算1.估值原則按照國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確定基金資產(chǎn)的估值方法和估值頻率。對(duì)基金持有的證券、資產(chǎn)等進(jìn)行準(zhǔn)確估值，確?；鹳Y產(chǎn)凈值的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.核算流程運(yùn)營部門負(fù)責(zé)基金的日常估值核算工作，按照估值原則和核算方法，計(jì)算基金資產(chǎn)凈值和份額凈值。定期編制基金財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、凈值變動(dòng)表等，及時(shí)反映基金的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。對(duì)基金財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，確保財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。（四）信息披露1.披露原則按照法律法規(guī)和基金合同的約定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向投資者披露基金的相關(guān)信息。信息披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。2.披露內(nèi)容定期披露基金的凈值、投資組合、收益分配等情況。臨時(shí)披露基金的重大事項(xiàng)，如投資項(xiàng)目變更、基金管理人變更、基金托管人變更等。按照規(guī)定向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送基金的定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。（五）基金清算1.清算準(zhǔn)備基金到期或提前終止時(shí)，成立清算小組，負(fù)責(zé)基金的清算工作。清算小組制定清算方案，明確清算流程、清算期限、清算費(fèi)用等內(nèi)容。2.清算實(shí)施對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行清理和變現(xiàn)，收回基金投資本金和收益。按照清算方案的要求，支付清算費(fèi)用、清償債務(wù)、分配剩余資產(chǎn)。3.清算結(jié)束編制清算報(bào)告，經(jīng)審計(jì)后向投資者披露。辦理基金注銷手續(xù)，將基金清算結(jié)果報(bào)送中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案。四、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)公司面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。定期對(duì)公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制制度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)制定投資策略，合理分散投資，降低市場風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖工具，如股指期貨、國債期貨等，對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行套期保值。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的盡職調(diào)查和信用評(píng)估，選擇信用狀況良好的交易對(duì)手。要求交易對(duì)手提供擔(dān)?；蚝炗喰庞蔑L(fēng)險(xiǎn)緩釋協(xié)議，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)合理安排基金資產(chǎn)的投資期限和結(jié)構(gòu)，確?；鹳Y產(chǎn)具有足夠的流動(dòng)性。制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，在出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)采取措施，確保基金的正常運(yùn)作。4.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的規(guī)范和監(jiān)督，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。（三）內(nèi)部控制監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，定期對(duì)公司的內(nèi)部控制制度進(jìn)行審計(jì)，檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況和有效性。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改情況。2.合規(guī)檢查合規(guī)風(fēng)控部門定期對(duì)公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)檢查，確保公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及時(shí)進(jìn)行糾正，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。五、信息系統(tǒng)控制（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.系統(tǒng)規(guī)劃根據(jù)公司的業(yè)務(wù)需求和發(fā)展戰(zhàn)略，制定信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，明確信息系統(tǒng)的功能、架構(gòu)、技術(shù)選型等內(nèi)容。2.系統(tǒng)開發(fā)與實(shí)施按照信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，進(jìn)行信息系統(tǒng)的開發(fā)和實(shí)施，確保信息系統(tǒng)的質(zhì)量和穩(wěn)定性。在信息系統(tǒng)開發(fā)過程中，嚴(yán)格遵循軟件工程的規(guī)范和要求，進(jìn)行需求分析、設(shè)計(jì)、編碼、測試等工作。（二）信息系統(tǒng)安全管理1.安全策略制定制定信息系統(tǒng)安全策略，明確信息系統(tǒng)的安全目標(biāo)、安全措施、安全責(zé)任等內(nèi)容。對(duì)信息系統(tǒng)的安全策略進(jìn)行定期評(píng)估和更新，確保安全策略適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和信息技術(shù)發(fā)展的需要。2.安全技術(shù)措施采用防火墻、入侵檢測系統(tǒng)、加密技術(shù)等安全技術(shù)措施，保障信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全和應(yīng)用安全。定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行安全漏洞掃描和修復(fù)，防范安全風(fēng)險(xiǎn)。（三）信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)1.運(yùn)行管理建立信息系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，明確信息系統(tǒng)的運(yùn)行流程、運(yùn)行規(guī)范、運(yùn)行監(jiān)控等內(nèi)容。對(duì)信息系統(tǒng)的運(yùn)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決運(yùn)行過程中出現(xiàn)的問題。2.維護(hù)管理制定信息系統(tǒng)維護(hù)計(jì)劃，定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，確保信息系統(tǒng)的性能和功能滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。對(duì)信息系統(tǒng)的維護(hù)工作進(jìn)行記錄和管理，建立維護(hù)檔案。六、員工管理與培訓(xùn)（一）員工招聘與任用1.招聘原則按照公開、公平、公正的原則，招聘具有專業(yè)知識(shí)和技能、具備良好職業(yè)道德和團(tuán)隊(duì)合作精神的員工。2.任用程序制定員工任用程序，明確招聘流程、面試環(huán)節(jié)、錄用標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。對(duì)新員工進(jìn)行入職培訓(xùn)，使其熟悉公司的規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程和企業(yè)文化。（二）員工培訓(xùn)與發(fā)展1.培訓(xùn)計(jì)劃根據(jù)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展需求和員工的崗位需求，制定員工培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間等內(nèi)容。2.培訓(xùn)實(shí)施按照員工培訓(xùn)計(jì)劃，組織開展各類培訓(xùn)活動(dòng)，包括內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線培訓(xùn)等。鼓勵(lì)員工自主學(xué)習(xí)和參加行業(yè)培訓(xùn)，不斷提升自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)能力。（三）員工績效考核與激勵(lì)1.績效考核制度建立員工績效考核制度，明確績效考