PAGE市機(jī)關(guān)采購(gòu)內(nèi)控制度匯編一、總則（一）目的為加強(qiáng)市機(jī)關(guān)采購(gòu)內(nèi)部控制，規(guī)范采購(gòu)行為，提高采購(gòu)資金使用效益，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本機(jī)關(guān)實(shí)際情況，制定本制度匯編。（二）適用范圍本制度適用于市機(jī)關(guān)各部門及所屬單位的采購(gòu)活動(dòng)，包括貨物、工程和服務(wù)采購(gòu)。（三）基本原則1.合法性原則：采購(gòu)活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的采購(gòu)程序和方式進(jìn)行采購(gòu)，確保采購(gòu)過(guò)程合法合規(guī)。3.效益性原則：追求采購(gòu)資金使用效益最大化，合理確定采購(gòu)需求和預(yù)算。4.公正性原則：采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)公平、公正對(duì)待所有供應(yīng)商，保障各方合法權(quán)益。5.保密性原則：對(duì)采購(gòu)過(guò)程中涉及的商業(yè)秘密和敏感信息予以保密。二、采購(gòu)預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)工作需要和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合上一年度采購(gòu)執(zhí)行情況，科學(xué)合理編制采購(gòu)預(yù)算。2.采購(gòu)預(yù)算應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額等詳細(xì)內(nèi)容，并按照規(guī)定的格式和要求進(jìn)行填報(bào)。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)各部門編制的采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行審核和匯總，形成年度采購(gòu)預(yù)算草案，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購(gòu)項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整或突破預(yù)算。2.因特殊情況確需調(diào)整采購(gòu)預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定的程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題。（三）預(yù)算調(diào)整1.采購(gòu)預(yù)算調(diào)整應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，以及本機(jī)關(guān)的實(shí)際情況。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整的原因、項(xiàng)目?jī)?nèi)容、金額等，并提供相關(guān)證明材料。3.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)經(jīng)審核批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整預(yù)算，并通知相關(guān)部門和單位。三、采購(gòu)需求管理（一）需求提出1.各部門根據(jù)工作需要提出采購(gòu)需求，明確采購(gòu)項(xiàng)目的功能、技術(shù)要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)要求等。2.采購(gòu)需求應(yīng)具有明確的規(guī)格、數(shù)量、交付時(shí)間等要素，確保采購(gòu)活動(dòng)的順利進(jìn)行。3.采購(gòu)需求應(yīng)進(jìn)行充分論證，廣泛征求相關(guān)部門和人員的意見(jiàn)，確保需求的合理性和可行性。（二）需求審核1.采購(gòu)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)各部門提出的采購(gòu)需求進(jìn)行審核。2.審核內(nèi)容包括需求的合理性、合規(guī)性、完整性等，確保采購(gòu)需求符合法律法規(guī)和本機(jī)關(guān)的實(shí)際情況。3.對(duì)于重大采購(gòu)項(xiàng)目的需求，應(yīng)組織專家進(jìn)行論證，確保需求的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。（三）需求變更1.在采購(gòu)過(guò)程中，如因特殊情況需要變更采購(gòu)需求的，應(yīng)按照規(guī)定的程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。2.需求變更申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明變更的原因、內(nèi)容、對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的影響等，并提供相關(guān)證明材料。3.采購(gòu)管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門和人員對(duì)需求變更進(jìn)行評(píng)估，確保變更后的需求仍然符合本機(jī)關(guān)的利益和要求。四、采購(gòu)方式管理（一）公開(kāi)招標(biāo)1.公開(kāi)招標(biāo)是政府采購(gòu)的主要方式，適用于采購(gòu)金額較大、技術(shù)復(fù)雜、有眾多潛在供應(yīng)商的采購(gòu)項(xiàng)目。2.采購(gòu)項(xiàng)目符合公開(kāi)招標(biāo)條件的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)。3.公開(kāi)招標(biāo)應(yīng)發(fā)布招標(biāo)公告，邀請(qǐng)不特定的供應(yīng)商參加投標(biāo)，并按照規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行評(píng)標(biāo)。（二）邀請(qǐng)招標(biāo)1.邀請(qǐng)招標(biāo)適用于具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購(gòu)的項(xiàng)目，或者采用公開(kāi)招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購(gòu)項(xiàng)目總價(jià)值的比例過(guò)大的項(xiàng)目。2.采購(gòu)管理部門應(yīng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和要求，確定邀請(qǐng)招標(biāo)的供應(yīng)商名單，并向其發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書。3.邀請(qǐng)招標(biāo)應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)，確定中標(biāo)供應(yīng)商。（三）競(jìng)爭(zhēng)性談判1.競(jìng)爭(zhēng)性談判適用于招標(biāo)后沒(méi)有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒(méi)有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的項(xiàng)目，技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的項(xiàng)目，采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的項(xiàng)目，不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的項(xiàng)目。2.采購(gòu)管理部門應(yīng)組織成立談判小組，與供應(yīng)商進(jìn)行談判，并按照規(guī)定的程序確定成交供應(yīng)商。3.談判小組應(yīng)根據(jù)談判情況，要求供應(yīng)商進(jìn)行報(bào)價(jià)，并對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行比較和評(píng)估，確定成交供應(yīng)商。（四）單一來(lái)源采購(gòu)1.單一來(lái)源采購(gòu)適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的項(xiàng)目，發(fā)生了不可預(yù)見(jiàn)的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)的項(xiàng)目，必須保證原有采購(gòu)項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購(gòu)，且添購(gòu)資金總額不超過(guò)原合同采購(gòu)金額百分之十的項(xiàng)目。2.采購(gòu)管理部門應(yīng)組織成立單一來(lái)源采購(gòu)小組，與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，并按照規(guī)定的程序確定成交供應(yīng)商。3.單一來(lái)源采購(gòu)小組應(yīng)根據(jù)協(xié)商情況，確定成交供應(yīng)商，并簽訂采購(gòu)合同。（五）詢價(jià)1.詢價(jià)適用于采購(gòu)的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的采購(gòu)項(xiàng)目。2.采購(gòu)管理部門應(yīng)向符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)通知書，要求其報(bào)價(jià)。3.采購(gòu)管理部門應(yīng)根據(jù)供應(yīng)商的報(bào)價(jià)情況，確定成交供應(yīng)商，并簽訂采購(gòu)合同。五、采購(gòu)程序管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.各部門根據(jù)工作需要和采購(gòu)預(yù)算，制定采購(gòu)計(jì)劃，明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額、采購(gòu)方式等。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)報(bào)采購(gòu)管理部門審核，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（二）采購(gòu)文件編制1.采購(gòu)管理部門根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃，編制采購(gòu)文件，包括招標(biāo)文件、談判文件、詢價(jià)通知書等。2.采購(gòu)文件應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)要求、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，確保采購(gòu)活動(dòng)的公平、公正、公開(kāi)。（三）采購(gòu)信息發(fā)布1.采購(gòu)管理部門應(yīng)按照規(guī)定的程序和方式發(fā)布采購(gòu)信息，包括招標(biāo)公告、投標(biāo)邀請(qǐng)書、談判公告、詢價(jià)通知書等。2.采購(gòu)信息應(yīng)在指定的媒體上發(fā)布，確保潛在供應(yīng)商能夠及時(shí)獲取采購(gòu)信息。（四）供應(yīng)商選擇1.采購(gòu)管理部門應(yīng)按照采購(gòu)文件的要求，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資格審查和選擇。2.供應(yīng)商應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)、信譽(yù)、業(yè)績(jī)等條件，能夠提供符合要求的貨物、工程和服務(wù)。3.采購(gòu)管理部門應(yīng)組織成立評(píng)標(biāo)委員會(huì)、談判小組、詢價(jià)小組等，對(duì)供應(yīng)商的投標(biāo)文件、談判文件、報(bào)價(jià)文件等進(jìn)行評(píng)審和比較，確定成交供應(yīng)商。（五）合同簽訂1.采購(gòu)管理部門應(yīng)與成交供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.采購(gòu)合同應(yīng)符合法律法規(guī)和采購(gòu)文件的要求，確保合同的合法性和有效性。3.采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)部門備案，并按照合同約定履行付款義務(wù)。（六）采購(gòu)驗(yàn)收1.采購(gòu)項(xiàng)目完成后，采購(gòu)管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門和人員進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括貨物的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等，工程的質(zhì)量、進(jìn)度、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等，服務(wù)的內(nèi)容、質(zhì)量、效果等。3.驗(yàn)收合格后，采購(gòu)管理部門應(yīng)出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并報(bào)財(cái)務(wù)部門辦理結(jié)算手續(xù)。六、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.采購(gòu)管理部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。2.風(fēng)險(xiǎn)因素包括政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.采購(gòu)管理部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用科學(xué)的方法和工具，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣、層次分析法等。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.采購(gòu)管理部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.采購(gòu)管理部門應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)采購(gòu)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和預(yù)警。2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中存在的問(wèn)題。七、采購(gòu)監(jiān)督管理（一）內(nèi)部監(jiān)督檢查1.采購(gòu)管理部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查，確保采購(gòu)活動(dòng)的合法合規(guī)。2.內(nèi)部監(jiān)督檢查內(nèi)容包括采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況、采購(gòu)程序執(zhí)行情況、采購(gòu)文件編制情況、供應(yīng)商選擇情況、合同簽訂情況、采購(gòu)驗(yàn)收情況等。3.內(nèi)部監(jiān)督檢查應(yīng)采用定期檢查和不定期抽查相結(jié)合的方式，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。（二）審計(jì)監(jiān)督1.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，確保采購(gòu)資金的使用效益和安全。2.審計(jì)監(jiān)督內(nèi)容包括采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況、采購(gòu)程序執(zhí)行情況、采購(gòu)文件編制情況、供應(yīng)商選擇情況、合同簽訂情況、采購(gòu)驗(yàn)收情況、采購(gòu)資金支付情況等。3.審計(jì)監(jiān)督應(yīng)采用定期審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合的方式，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出審計(jì)意見(jiàn)和建議