PAGE政府采購訂單內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)本公司/組織在政府采購訂單管理過程中的內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，防范采購風(fēng)險(xiǎn)，提高采購效益，確保政府采購活動(dòng)合法、合規(guī)、公正、透明，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司/組織參與的所有政府采購訂單活動(dòng)，包括采購項(xiàng)目的預(yù)算編制、需求確定、采購方式選擇、采購文件編制、采購評(píng)審、合同簽訂、履行及驗(yàn)收等全過程。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購訂單活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求，確保采購行為合法合規(guī)。2.公正性原則：在政府采購訂單過程中，應(yīng)公平對(duì)待所有供應(yīng)商，不得偏袒任何一方，保證采購評(píng)審過程公正透明。3.公開性原則：除涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密等依法不予公開的內(nèi)容外，政府采購訂單信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向社會(huì)公開，接受公眾監(jiān)督。4.效益性原則：在滿足采購需求的前提下，通過科學(xué)合理的采購方式和程序，降低采購成本，提高采購資金使用效益。5.內(nèi)部控制原則：建立健全內(nèi)部控制機(jī)制，對(duì)政府采購訂單活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制，防范采購風(fēng)險(xiǎn)。二、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)本公司/組織的發(fā)展規(guī)劃、年度工作計(jì)劃及實(shí)際需求，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)編制政府采購項(xiàng)目預(yù)算。2.預(yù)算編制應(yīng)遵循科學(xué)合理、實(shí)事求是、勤儉節(jié)約的原則，充分考慮項(xiàng)目的必要性、可行性和經(jīng)濟(jì)性，確保預(yù)算準(zhǔn)確反映采購項(xiàng)目的實(shí)際需求。3.采購預(yù)算應(yīng)明確采購項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)、資金來源等內(nèi)容，并按照規(guī)定的格式和要求進(jìn)行編制。（二）預(yù)算審核1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)各部門提交的采購預(yù)算進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括預(yù)算的合理性、準(zhǔn)確性、完整性以及與公司/組織財(cái)務(wù)狀況的匹配性等。2.對(duì)于預(yù)算金額較大或?qū)I(yè)性較強(qiáng)的采購項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部門可會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門、技術(shù)部門等進(jìn)行聯(lián)合審核，確保預(yù)算編制的科學(xué)性和可靠性。3.經(jīng)審核后的采購預(yù)算報(bào)公司/組織管理層審批，審批通過后的預(yù)算作為政府采購訂單執(zhí)行的依據(jù)。（三）預(yù)算調(diào)整1.在政府采購訂單執(zhí)行過程中，如因特殊情況需要調(diào)整采購預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申請(qǐng)和審批。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)由采購項(xiàng)目實(shí)施部門提出，詳細(xì)說明調(diào)整的原因、內(nèi)容、金額等，并提供相關(guān)證明材料。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司/組織管理層審批。經(jīng)批準(zhǔn)后的預(yù)算調(diào)整應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門，并調(diào)整采購計(jì)劃和合同執(zhí)行內(nèi)容。三、采購需求管理（一）需求確定1.采購項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求和實(shí)際情況，詳細(xì)確定采購項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)要求等內(nèi)容，確保采購需求明確、具體、合理。2.在確定采購需求過程中，采購項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)充分征求相關(guān)業(yè)務(wù)部門、技術(shù)部門、使用部門等的意見和建議，必要時(shí)可組織專家進(jìn)行論證，確保采購需求符合公司/組織實(shí)際需要和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。（二）需求變更1.在政府采購訂單執(zhí)行過程中，如因業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)進(jìn)步、政策調(diào)整等原因需要變更采購需求，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申請(qǐng)和審批。2.需求變更申請(qǐng)應(yīng)由采購項(xiàng)目實(shí)施部門提出，詳細(xì)說明變更的原因、內(nèi)容、對(duì)采購預(yù)算和進(jìn)度的影響等，并提供相關(guān)證明材料。3.采購項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)組織相關(guān)部門對(duì)需求變更申請(qǐng)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估通過后報(bào)公司/組織管理層審批。經(jīng)批準(zhǔn)后的需求變更應(yīng)及時(shí)通知供應(yīng)商，并協(xié)商調(diào)整采購合同相關(guān)內(nèi)容。四、采購方式選擇（一）采購方式分類政府采購訂單的采購方式主要包括公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、競(jìng)爭(zhēng)性磋商、詢價(jià)、單一來源采購等。（二）采購方式適用條件1.公開招標(biāo)：適用于采購貨物、工程和服務(wù)的金額達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上，且符合公開招標(biāo)條件的采購項(xiàng)目。公開招標(biāo)應(yīng)通過國(guó)家指定的媒體發(fā)布招標(biāo)公告，邀請(qǐng)不特定的供應(yīng)商參加投標(biāo)。2.邀請(qǐng)招標(biāo)：適用于具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的項(xiàng)目；采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購項(xiàng)目總價(jià)值的比例過大的項(xiàng)目。邀請(qǐng)招標(biāo)應(yīng)向三家以上具備承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目能力、資信良好的特定供應(yīng)商發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書。3.競(jìng)爭(zhēng)性談判：適用于招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的項(xiàng)目。競(jìng)爭(zhēng)性談判應(yīng)成立談判小組，與符合資格條件的供應(yīng)商就采購項(xiàng)目的技術(shù)、價(jià)格、服務(wù)等條款進(jìn)行談判，并確定成交供應(yīng)商。4.競(jìng)爭(zhēng)性磋商：適用于政府購買服務(wù)項(xiàng)目；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；因藝術(shù)品采購或者專利、專有技術(shù)或者服務(wù)的時(shí)間、數(shù)量事先不能確定等原因不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的；市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不充分的科研項(xiàng)目，以及需要扶持技術(shù)創(chuàng)新的項(xiàng)目；按照招標(biāo)投標(biāo)法及其實(shí)施條例必須進(jìn)行招標(biāo)的工程建設(shè)項(xiàng)目以外的工程建設(shè)項(xiàng)目。競(jìng)爭(zhēng)性磋商應(yīng)成立磋商小組，與符合資格條件的供應(yīng)商就采購項(xiàng)目的技術(shù)、價(jià)格、服務(wù)等條款進(jìn)行磋商，并確定成交供應(yīng)商。5.詢價(jià)：適用于采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的采購項(xiàng)目。詢價(jià)應(yīng)向三家以上的供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)通知書，對(duì)供應(yīng)商的報(bào)價(jià)進(jìn)行比較，并確定成交供應(yīng)商。6.單一來源采購：適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的項(xiàng)目。單一來源采購應(yīng)與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，并簽訂采購合同。（三）采購方式審批1.采購項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)根據(jù)采購項(xiàng)目的特點(diǎn)和實(shí)際情況，選擇合適的采購方式，并填寫《政府采購方式申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明采購項(xiàng)目的基本情況、采購方式選擇的理由等。2.《政府采購方式申請(qǐng)表》經(jīng)采購項(xiàng)目實(shí)施部門負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)公司/組織采購管理部門審核。采購管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)采購方式的選擇進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估通過后報(bào)公司/組織管理層審批。3.對(duì)于采用公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、競(jìng)爭(zhēng)性磋商等采購方式的項(xiàng)目，在采購活動(dòng)開始前，應(yīng)將采購方式及相關(guān)審批文件報(bào)同級(jí)財(cái)政部門備案。五、采購文件編制（一）采購文件內(nèi)容采購文件應(yīng)包括采購公告（招標(biāo)公告、談判公告、磋商公告、詢價(jià)通知書等）、采購文件（招標(biāo)文件、談判文件、磋商文件、詢價(jià)文件等）、采購合同文本等。采購文件應(yīng)明確采購項(xiàng)目的基本情況、采購需求、采購方式、采購程序、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容，確保供應(yīng)商能夠準(zhǔn)確理解采購要求。（二）采購文件編制要求1.采購文件的編制應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，內(nèi)容完整、準(zhǔn)確、清晰，不得含有歧視性、傾向性條款。2.采購文件應(yīng)根據(jù)采購項(xiàng)目的特點(diǎn)和實(shí)際情況，合理確定采購需求、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，確保采購活動(dòng)的公平、公正、公開。3.在采購文件編制過程中，應(yīng)充分征求相關(guān)業(yè)務(wù)部門、技術(shù)部門、法律部門等的意見和建議，必要時(shí)可組織專家進(jìn)行論證，確保采購文件的科學(xué)性和合理性。（三）采購文件審核1.采購項(xiàng)目實(shí)施部門負(fù)責(zé)采購文件的編制工作，編制完成后應(yīng)提交采購管理部門進(jìn)行審核。2.采購管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)采購文件進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括采購文件的合法性、合規(guī)性、完整性、準(zhǔn)確性、公正性等。3.對(duì)于審核中發(fā)現(xiàn)的問題，采購管理部門應(yīng)及時(shí)與采購項(xiàng)目實(shí)施部門溝通，要求其進(jìn)行修改完善。經(jīng)審核通過后的采購文件報(bào)公司/組織管理層審批。六、采購評(píng)審管理（一）評(píng)審小組組建1.根據(jù)采購項(xiàng)目的特點(diǎn)和實(shí)際情況，按照規(guī)定的程序組建采購評(píng)審小組。評(píng)審小組由采購人代表和評(píng)審專家組成，成員人數(shù)應(yīng)當(dāng)為五人以上單數(shù)，其中評(píng)審專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。2.評(píng)審專家應(yīng)從財(cái)政部門建立的政府采購評(píng)審專家?guī)熘须S機(jī)抽取，抽取過程應(yīng)嚴(yán)格保密。對(duì)于技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng)的采購項(xiàng)目，經(jīng)采購人同意，可直接邀請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)域的專家作為評(píng)審專家。3.采購人代表應(yīng)熟悉采購項(xiàng)目的需求和實(shí)際情況，具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能，能夠客觀公正地參與評(píng)審工作。采購人代表不得擔(dān)任評(píng)審小組組長(zhǎng)。（二）評(píng)審過程管理1.評(píng)審小組應(yīng)按照采購文件規(guī)定的評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)供應(yīng)商的投標(biāo)文件（響應(yīng)文件）進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審過程應(yīng)嚴(yán)格保密，評(píng)審小組成員不得泄露評(píng)審情況和評(píng)審結(jié)果。2.在評(píng)審過程中，評(píng)審小組如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商的投標(biāo)文件（響應(yīng)文件）存在疑問或需要進(jìn)一步澄清的問題，應(yīng)及時(shí)通知供應(yīng)商進(jìn)行澄清或說明。供應(yīng)商的澄清或說明不得超出投標(biāo)文件（響應(yīng)文件）的范圍或者改變投標(biāo)文件（響應(yīng)文件）的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容。3.評(píng)審小組應(yīng)按照規(guī)定的格式和要求填寫評(píng)審報(bào)告，評(píng)審報(bào)告應(yīng)包括評(píng)審情況、評(píng)審結(jié)果、推薦的成交候選人名單等內(nèi)容。評(píng)審報(bào)告經(jīng)評(píng)審小組全體成員簽字后生效。（三）評(píng)審結(jié)果公示1.根據(jù)評(píng)審結(jié)果，確定成交供應(yīng)商，并在規(guī)定的媒體上發(fā)布成交公告。成交公告應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、采購方式、成交供應(yīng)商名稱、成交金額、主要成交標(biāo)的規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、服務(wù)要求等內(nèi)容。2.對(duì)未成交的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)通知其未成交原因。如供應(yīng)商對(duì)評(píng)審結(jié)果有異議，可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出質(zhì)疑。采購人或采購代理機(jī)構(gòu)應(yīng)在收到質(zhì)疑后及時(shí)進(jìn)行答復(fù)，并將質(zhì)疑及答復(fù)情況記錄在案。七、采購合同管理（一）合同簽訂1.采購項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)在成交通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購文件確定的事項(xiàng)與成交供應(yīng)商簽訂政府采購合同。政府采購合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.政府采購合同的主要條款應(yīng)與采購文件的要求一致，不得擅自變更。如因特殊情況需要變更合同條款的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申請(qǐng)和審批，并簽訂補(bǔ)充合同。補(bǔ)充合同的金額不得超過原合同采購金額的百分之十。3.在簽訂政府采購合同前，采購項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)將合同文本提交采購管理部門和法律部門進(jìn)行審核。審核通過后的合同文本報(bào)公司/組織管理層審批。經(jīng)批準(zhǔn)后的合同文本由采購項(xiàng)目實(shí)施部門與成交供應(yīng)商簽訂。（二）合同履行1.采購項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)按照政府采購合同約定，及時(shí)組織供應(yīng)商履行合同義務(wù)。在合同履行過程中，如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在違約行為，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正，并按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。2.供應(yīng)商應(yīng)按照政府采購合同約定，按時(shí)、按質(zhì)、按量提供貨物、工程和服務(wù)。如因特殊情況需要變更合同履行期限、地點(diǎn)、方式等內(nèi)容的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申請(qǐng)和審批，并簽訂補(bǔ)充合同。3.在合同履行過程中，采購項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)定期對(duì)合同履行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。如發(fā)現(xiàn)合同履行存在重大問題或風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)向公司/組織管理層報(bào)告。（三）合同驗(yàn)收1.采購項(xiàng)目完成后，采購項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)按照政府采購合同約定，組織相關(guān)人員對(duì)供應(yīng)商提供的貨物、工程和服務(wù)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括貨物的規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、性能等，工程的建設(shè)質(zhì)量、進(jìn)度、安全等，服務(wù)的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、效果等。2.驗(yàn)收應(yīng)成立驗(yàn)收小組，驗(yàn)收小組由采購人代表和相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員組成。驗(yàn)收小組應(yīng)按照規(guī)定的驗(yàn)收程序和方法，對(duì)采購項(xiàng)目進(jìn)行全面、細(xì)致的驗(yàn)收，并出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括驗(yàn)收情況、驗(yàn)收結(jié)論等內(nèi)容。3.如驗(yàn)收合格，采購項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)按照合同約定及時(shí)支付采購資金。如驗(yàn)收不合格，采購項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)要求供應(yīng)商限期整改，整改后仍不合格的，應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責(zé)任，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。八、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)政府采購訂單活動(dòng)進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購預(yù)算執(zhí)行情況、采購程序合規(guī)性、采購文件編制與審核情況、采購評(píng)審過程公正性、采購合同簽訂與履行情況等。2.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改。整改完成后，審計(jì)部門應(yīng)進(jìn)行跟蹤復(fù)查，確保問題得到徹底解決。3.財(cái)政部門及其他相關(guān)部門有權(quán)對(duì)本公司/組織的政府采購訂單活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)于財(cái)政部門及其他相關(guān)部門提出的監(jiān)督檢查意見和建議，本公司/組織應(yīng)認(rèn)真落實(shí)，積極整改。（二）責(zé)