PAGE銀行柜員現(xiàn)金內(nèi)控制度一、總則（一）目的本制度旨在加強銀行柜員現(xiàn)金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，規(guī)范現(xiàn)金操作流程，防范現(xiàn)金風險，確保銀行資金安全、完整，維護金融秩序穩(wěn)定。（二）適用范圍本制度適用于銀行各營業(yè)網(wǎng)點從事現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的柜員及相關(guān)管理人員。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及銀行內(nèi)部的各項規(guī)章制度，確?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.安全性原則強化現(xiàn)金業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)的安全管理，防止現(xiàn)金被盜、被搶、挪用等風險，保障銀行和客戶資金安全。3.準確性原則現(xiàn)金收付、記賬等操作必須準確無誤，保證賬實相符、賬賬相符，避免出現(xiàn)差錯和漏洞。4.效率性原則在確保風險可控的前提下，優(yōu)化現(xiàn)金業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，滿足客戶合理的現(xiàn)金服務(wù)需求。二、現(xiàn)金業(yè)務(wù)崗位設(shè)置與職責（一）崗位設(shè)置1.現(xiàn)金柜員負責辦理各類現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，包括客戶存取款、現(xiàn)金兌換、收繳假幣等操作。2.現(xiàn)金主管對本網(wǎng)點現(xiàn)金業(yè)務(wù)進行管理和監(jiān)督，負責現(xiàn)金庫存的核定、現(xiàn)金收付的授權(quán)、現(xiàn)金業(yè)務(wù)的檢查與指導(dǎo)等工作。（二）崗位職責1.現(xiàn)金柜員職責嚴格按照現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦理各項現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，確保操作準確、及時。每日營業(yè)前，核對現(xiàn)金庫存，保證賬實相符；營業(yè)終了，軋平現(xiàn)金收付賬，將現(xiàn)金、重要空白憑證上繳現(xiàn)金主管。認真識別、收繳假幣，對疑似假幣的情況及時報告現(xiàn)金主管，并按照規(guī)定程序進行處理。負責保管現(xiàn)金業(yè)務(wù)印章、機具等重要物品，確保其安全使用和妥善保管。配合現(xiàn)金主管做好現(xiàn)金業(yè)務(wù)的自查和互查工作，及時發(fā)現(xiàn)并糾正存在的問題。2.現(xiàn)金主管職責負責制定本網(wǎng)點現(xiàn)金業(yè)務(wù)的工作計劃和管理措施，確?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)有序開展。根據(jù)業(yè)務(wù)需求和庫存限額，合理核定現(xiàn)金庫存，定期檢查現(xiàn)金庫存情況，確?，F(xiàn)金庫存安全合理。對現(xiàn)金柜員辦理的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)進行實時授權(quán)，嚴格審核業(yè)務(wù)憑證和操作流程，防范操作風險。組織開展現(xiàn)金業(yè)務(wù)培訓和學習活動，提高柜員業(yè)務(wù)水平和風險防范意識。定期對現(xiàn)金業(yè)務(wù)進行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進措施，對重大問題及時向上級報告。三、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)流程（一）收款業(yè)務(wù)流程1.客戶交款客戶將現(xiàn)金繳存銀行，填寫現(xiàn)金交款單，注明交款金額、來源等信息。2.柜員受理柜員審核客戶交款單填寫是否完整、正確，清點現(xiàn)金實物，核對現(xiàn)金金額與交款單一致。3.現(xiàn)金清點與鑒別柜員按照規(guī)定的方法和順序逐張清點現(xiàn)金，鑒別現(xiàn)金真?zhèn)?。對于大額現(xiàn)金繳存，應(yīng)雙人會同清點。4.記賬處理柜員在系統(tǒng)中錄入收款信息，打印現(xiàn)金收款憑證，交客戶簽字確認。5.現(xiàn)金入庫清點無誤后，柜員將現(xiàn)金繳存金庫或放入本網(wǎng)點現(xiàn)金尾箱，并在現(xiàn)金庫存登記簿上記錄。（二）付款業(yè)務(wù)流程1.客戶取款客戶提交取款憑證，如存單、銀行卡等，填寫取款憑條，注明取款金額、用途等信息。2.柜員受理柜員審核取款憑證的真實性、有效性，核實客戶身份信息。3.現(xiàn)金配款與復(fù)點根據(jù)取款金額，柜員從現(xiàn)金尾箱或金庫中配款，配款過程中應(yīng)雙人會同操作。配款完成后，再次清點現(xiàn)金，確保金額準確無誤。4.記賬處理柜員在系統(tǒng)中錄入付款信息，打印現(xiàn)金付款憑證，交客戶簽字確認。5.現(xiàn)金交付柜員將現(xiàn)金交付客戶，提醒客戶當面點清。四、現(xiàn)金庫存管理（一）庫存限額管理1.銀行根據(jù)各營業(yè)網(wǎng)點的業(yè)務(wù)量、地理位置等因素，核定每個網(wǎng)點的現(xiàn)金庫存限額。2.現(xiàn)金庫存限額應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)變化適時調(diào)整，原則上每個營業(yè)網(wǎng)點的現(xiàn)金庫存不得超過核定限額。3.現(xiàn)金主管應(yīng)密切關(guān)注現(xiàn)金庫存情況，當庫存接近限額時，及時安排現(xiàn)金調(diào)繳，確?，F(xiàn)金供應(yīng)充足又不積壓。（二）現(xiàn)金尾箱管理1.現(xiàn)金柜員配備現(xiàn)金尾箱，用于存放日常業(yè)務(wù)所需現(xiàn)金和重要空白憑證等物品。2.現(xiàn)金尾箱應(yīng)設(shè)置雙鎖，由兩名柜員分別掌管鑰匙，實行雙人管庫制度。3.每日營業(yè)終了，現(xiàn)金柜員應(yīng)將現(xiàn)金尾箱上鎖，與現(xiàn)金主管共同核對尾箱現(xiàn)金庫存，確保賬實相符。4.現(xiàn)金尾箱應(yīng)存放在指定的保險柜或金庫內(nèi)，存放地點應(yīng)具備安全防范設(shè)施，如監(jiān)控設(shè)備、報警裝置等。（三）現(xiàn)金調(diào)繳管理1.網(wǎng)點之間的現(xiàn)金調(diào)繳應(yīng)通過銀行內(nèi)部的現(xiàn)金調(diào)繳系統(tǒng)辦理，遵循“根據(jù)業(yè)務(wù)需求、合理調(diào)配庫存”的原則。2.現(xiàn)金調(diào)繳申請應(yīng)提前提交，經(jīng)現(xiàn)金主管審批后執(zhí)行。調(diào)繳過程中，調(diào)出行和調(diào)入行應(yīng)嚴格核對現(xiàn)金數(shù)量、券別等信息，確保調(diào)繳準確無誤。3.現(xiàn)金調(diào)繳必須由雙人押送，押送人員應(yīng)具備安全防范意識和應(yīng)急處置能力，確?，F(xiàn)金調(diào)運安全。五、現(xiàn)金業(yè)務(wù)印章管理（一）印章種類與用途1.現(xiàn)金收訖章用于加蓋在現(xiàn)金收款憑證上，表明款項已收妥。2.現(xiàn)金付訖章用于加蓋在現(xiàn)金付款憑證上，表明款項已支付。3.假幣收繳專用章：用于加蓋在假幣收繳憑證上，確認假幣收繳情況。（二）印章保管1.現(xiàn)金業(yè)務(wù)印章應(yīng)由專人保管，保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責任心。2.印章應(yīng)存放在專用的保險柜或箱內(nèi)，實行雙人保管、分人使用制度。3.嚴禁將現(xiàn)金業(yè)務(wù)印章帶出營業(yè)場所使用，確需帶出的，必須經(jīng)上級主管部門批準，并進行登記備案。（三）印章使用1.現(xiàn)金業(yè)務(wù)印章應(yīng)嚴格按照規(guī)定的用途使用，不得錯用、串用、提前或過期使用。2.印章使用時，應(yīng)在業(yè)務(wù)憑證上正確加蓋，確保印章清晰、端正，易于識別。3.印章使用后，保管人員應(yīng)及時登記印章使用情況，包括使用日期、業(yè)務(wù)內(nèi)容、憑證號碼等信息。六、現(xiàn)金業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部自查1.現(xiàn)金柜員應(yīng)每日進行自我檢查，核對現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的準確性和合規(guī)性，檢查現(xiàn)金庫存是否賬實相符。2.現(xiàn)金主管應(yīng)定期對本網(wǎng)點現(xiàn)金業(yè)務(wù)進行全面檢查，包括現(xiàn)金收付操作、庫存管理、印章使用等方面，及時發(fā)現(xiàn)并糾正存在的問題。（二）上級檢查1.銀行上級管理部門應(yīng)定期或不定期對營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金業(yè)務(wù)進行檢查，檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、操作流程合規(guī)性、風險防范措施落實情況等。2.上級檢查可采用現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查等方式進行，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時下達整改通知書，督促網(wǎng)點限期整改。（三）外部檢查1.接受人民銀行、銀保監(jiān)會等金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，如實提供相關(guān)資料和信息。2.對于監(jiān)管部門提出的意見和建議，應(yīng)認真落實整改，不斷完善現(xiàn)金內(nèi)控制度，提高現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理水平。七、風險防范與應(yīng)急處置（一）風險識別與評估1.銀行應(yīng)定期對現(xiàn)金業(yè)務(wù)進行風險識別和評估，分析可能存在的風險因素，如現(xiàn)金被盜搶、操作失誤、假幣流入等。2.根據(jù)風險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風險控制措施，明確風險責任人和處置流程，確保風險可控。（二）風險防范措施1.加強營業(yè)場所安全防范設(shè)施建設(shè)，安裝監(jiān)控設(shè)備、報警裝置等，確?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)操作處于監(jiān)控范圍內(nèi)。2.強化柜員培訓，提高柜員風險防范意識和業(yè)務(wù)操作技能，使其熟悉各類風險特征和防范方法。3.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金業(yè)務(wù)授權(quán)制度，加強對重要環(huán)節(jié)的監(jiān)督和控制，防止違規(guī)操作。4.加強與公安機關(guān)等外部機構(gòu)的協(xié)作，建立應(yīng)急聯(lián)動機制，及時處置現(xiàn)金業(yè)務(wù)突發(fā)風險事件。（三）應(yīng)急處置預(yù)案1.制定現(xiàn)金業(yè)務(wù)應(yīng)急處置預(yù)案，明確在現(xiàn)金被盜搶、火災(zāi)、自然災(zāi)害等突發(fā)事件發(fā)生時的應(yīng)急處置流程和責任分工。2.定期組織應(yīng)急演練，檢驗預(yù)案的可行性和有效性，提高員工應(yīng)急處置能力。3.突發(fā)事件發(fā)生后，應(yīng)立即啟動應(yīng)急處置預(yù)案，采取有效措施保護現(xiàn)金安全，減少損失，并及時向上級報告。八、培訓與教育（一）培訓計劃制定銀行應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)展需求和柜員實際情況，制定年度現(xiàn)金業(yè)務(wù)培訓計劃，明確培訓內(nèi)容、培訓方式、培訓時間等。（二）培訓內(nèi)容1.法律法規(guī)和規(guī)章制度培訓，使柜員熟悉國家有關(guān)現(xiàn)金管理的法律法規(guī)以及銀行內(nèi)部現(xiàn)金業(yè)務(wù)規(guī)章制度。2.業(yè)務(wù)操作技能培訓，包括現(xiàn)金收付、點鈔、鑒別假幣等操作技能的培訓，提高柜員業(yè)務(wù)水平。3.風險防范培訓，分析現(xiàn)金業(yè)務(wù)常見風險點，傳授風險防范方法和技巧，增強柜員風險意識。（三）培訓方式1.內(nèi)部培訓：由銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)骨干或?qū)I(yè)培訓師進行授課，開展集中培訓、專題講座等培訓活動。2.外部培訓：邀請金融監(jiān)管部門專家、行業(yè)資深人士等進行外部培訓，拓寬柜員視野，了解行業(yè)最新動態(tài)和監(jiān)管要求。3.現(xiàn)場指導(dǎo)：在日常工作中，現(xiàn)金主管對柜員進行現(xiàn)場操作指導(dǎo)，及時糾正不規(guī)范操作行為。（四）培訓效果評估1.建立培訓效果評估機制，通過考試、實際操作、問卷調(diào)查等方式對柜員培訓效