PAGE籌資內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本制度旨在規(guī)范公司籌資活動，加強(qiáng)籌資內(nèi)部控制，防范籌資風(fēng)險，確保公司籌資活動合法、有序、高效進(jìn)行，保障公司資金需求，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司的籌資活動。（三）籌資活動定義本制度所稱籌資活動，是指公司為滿足生產(chǎn)經(jīng)營、投資發(fā)展等需要，通過發(fā)行股票、債券、銀行借款、融資租賃等方式籌集資金的活動。（四）基本原則1.合法性原則：籌資活動必須符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確?；I資行為合法合規(guī)。2.合理性原則：根據(jù)公司實際資金需求和經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃，合理確定籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)，避免盲目籌資。3.風(fēng)險控制原則：充分評估籌資風(fēng)險，采取有效措施防范和控制籌資風(fēng)險，確保公司籌資活動安全可靠。4.成本效益原則：在籌資過程中，綜合考慮籌資成本和籌資效益，選擇最優(yōu)籌資方案，降低籌資成本，提高資金使用效率。二、籌資決策程序（一）籌資需求分析1.各部門、子公司根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和資金需求情況，定期向公司財務(wù)部門提交籌資需求申請。2.財務(wù)部門對各部門、子公司的籌資需求進(jìn)行匯總、分析和審核，結(jié)合公司整體資金狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，提出初步籌資建議。（二）籌資方案制定1.根據(jù)財務(wù)部門的初步籌資建議，公司成立籌資決策小組，成員包括公司管理層、財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人等。2.籌資決策小組對籌資項目進(jìn)行可行性研究和論證，綜合考慮籌資規(guī)模、籌資方式、籌資成本、籌資風(fēng)險等因素，制定具體的籌資方案。3.籌資方案應(yīng)包括以下內(nèi)容：籌資目的和用途；籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)；籌資方式和籌資渠道；籌資成本和籌資效益分析；籌資風(fēng)險評估和應(yīng)對措施；其他需要說明的事項。（三）籌資方案審批1.籌資方案制定完成后，提交公司董事會審議。董事會應(yīng)認(rèn)真審查籌資方案的合法性、合理性和可行性，對籌資方案進(jìn)行表決。2.經(jīng)董事會審議通過的籌資方案，報公司股東大會批準(zhǔn)。股東大會應(yīng)按照法定程序?qū)I資方案進(jìn)行審議和表決，形成決議。3.籌資方案經(jīng)董事會和股東大會批準(zhǔn)后，方可組織實施。三、籌資執(zhí)行與控制（一）籌資方式選擇1.股權(quán)籌資：公司根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求情況，可選擇通過發(fā)行股票等方式籌集股權(quán)資金。股權(quán)籌資應(yīng)按照國家法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，履行相關(guān)審批程序和信息披露義務(wù)。2.債務(wù)籌資：公司可選擇通過銀行借款、發(fā)行債券、融資租賃等方式籌集債務(wù)資金。債務(wù)籌資應(yīng)根據(jù)公司實際情況和市場情況，選擇合適的籌資方式和籌資渠道，合理確定籌資規(guī)模和籌資期限，確?；I資成本合理、籌資風(fēng)險可控。3.其他籌資方式：公司還可根據(jù)實際情況，選擇其他合法合規(guī)的籌資方式，如商業(yè)信用籌資、內(nèi)部集資等。（二）籌資合同簽訂1.公司在確定籌資方式后，應(yīng)與籌資對象簽訂籌資合同?；I資合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括籌資金額、籌資期限、籌資利率、還款方式、違約責(zé)任等條款。2.籌資合同簽訂前，法務(wù)部門應(yīng)對合同條款進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、公平合理，防范法律風(fēng)險。3.籌資合同簽訂后，應(yīng)及時報送公司財務(wù)部門備案，并按照合同約定履行相關(guān)義務(wù)。（三）籌資資金管理1.公司財務(wù)部門應(yīng)設(shè)立專門的籌資資金賬戶，對籌資資金進(jìn)行專戶管理，確保資金安全、專款專用。2.籌資資金到賬后，財務(wù)部門應(yīng)及時進(jìn)行賬務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄籌資資金的來源、金額、用途等信息。3.公司應(yīng)加強(qiáng)對籌資資金使用情況的監(jiān)督和檢查，確保籌資資金按照規(guī)定用途使用，提高資金使用效率。（四）籌資利息與股利支付1.公司應(yīng)按照籌資合同約定，按時足額支付籌資利息和股利。2.財務(wù)部門應(yīng)定期對籌資利息和股利支付情況進(jìn)行核對和統(tǒng)計，確保支付金額準(zhǔn)確無誤。3.籌資利息和股利支付涉及稅務(wù)處理的，應(yīng)按照國家稅收法律法規(guī)的規(guī)定，及時足額繳納稅款。（五）籌資風(fēng)險管理1.公司應(yīng)建立健全籌資風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，定期對籌資風(fēng)險進(jìn)行評估和分析，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在的籌資風(fēng)險。2.針對不同類型的籌資風(fēng)險，公司應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，如優(yōu)化籌資結(jié)構(gòu)、提前償還債務(wù)、調(diào)整經(jīng)營策略等，降低籌資風(fēng)險對公司的影響。3.公司應(yīng)加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的溝通與合作，建立良好的銀企關(guān)系，爭取有利的籌資條件，降低籌資成本和籌資風(fēng)險。四、籌資信息披露（一）信息披露原則公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，及時、準(zhǔn)確、完整地披露籌資相關(guān)信息，確保信息披露的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。（二）信息披露內(nèi)容1.公司應(yīng)在定期報告中披露籌資活動的相關(guān)信息，包括籌資規(guī)模、籌資方式、籌資成本、籌資資金使用情況等。2.公司應(yīng)在臨時報告中及時披露重大籌資事項，如籌資方案的變更、籌資合同的簽訂與履行情況、籌資風(fēng)險的應(yīng)對措施等。3.公司應(yīng)按照證券監(jiān)管部門的要求，在指定媒體上披露籌資相關(guān)信息，確保投資者和社會公眾能夠及時獲取公司籌資活動的相關(guān)信息。（三）信息披露審批程序1.公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)收集、整理籌資相關(guān)信息，并編制信息披露報告。2.信息披露報告編制完成后，提交公司董事會秘書審核。董事會秘書應(yīng)認(rèn)真審核報告內(nèi)容，確保信息披露符合法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求。3.經(jīng)董事會秘書審核通過的信息披露報告，報公司董事會審議。董事會應(yīng)按照法定程序?qū)π畔⑴秷蟾孢M(jìn)行審議和表決，形成決議。4.經(jīng)董事會審議通過的信息披露報告，按照證券監(jiān)管部門的要求，在指定媒體上進(jìn)行披露。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對籌資活動進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查籌資活動是否符合公司籌資內(nèi)控制度的要求，是否存在違規(guī)操作和風(fēng)險隱患。2.內(nèi)部審計部門應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)和糾正籌資活動中存在的問題，提出改進(jìn)建議和措施，促進(jìn)公司籌資活動規(guī)范、有序進(jìn)行。（二）外部審計監(jiān)督1.公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，聘請具有證券從業(yè)資格的會計師事務(wù)所對公司籌資活動進(jìn)行年度審計，并出具審計報告。2.外部審計機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真履行審計職責(zé)，對公司籌資活動的真實性、合法性和合規(guī)性進(jìn)行審計監(jiān)督，確保公司籌資活動符合法律法規(guī)和相關(guān)政策要求。（三）違規(guī)處理1.對于違反公司籌資內(nèi)控制度的行為，公司應(yīng)視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、解除職務(wù)等。2.對于因違反公司籌資內(nèi)控制度給公司造成損失的，公司應(yīng)依法追究相關(guān)人員的賠償責(zé)任。3.對于違反國家法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門規(guī)定的行為，公司應(yīng)積極配合監(jiān)管部門的調(diào)查處理，承擔(dān)相