PAGE執(zhí)法局采購(gòu)內(nèi)控制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范執(zhí)法局采購(gòu)活動(dòng)，加強(qiáng)采購(gòu)內(nèi)部控制，提高采購(gòu)資金使用效益，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，確保采購(gòu)活動(dòng)合法、合規(guī)、公正、透明，滿(mǎn)足執(zhí)法局工作需要。（二）適用范圍本制度適用于執(zhí)法局機(jī)關(guān)及所屬各單位使用財(cái)政性資金和非財(cái)政性資金進(jìn)行的采購(gòu)活動(dòng)，包括貨物、工程和服務(wù)的采購(gòu)。（三）基本原則1.合法性原則：采購(gòu)活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.公正性原則：采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)遵循公平、公正的原則，保障供應(yīng)商平等參與競(jìng)爭(zhēng)。3.公開(kāi)性原則：采購(gòu)信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地公開(kāi)，接受社會(huì)監(jiān)督。4.效益性原則：在確保采購(gòu)質(zhì)量的前提下，提高采購(gòu)資金使用效益，節(jié)約采購(gòu)成本。5.內(nèi)部控制原則：建立健全采購(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)全過(guò)程的監(jiān)督和管理。二、采購(gòu)組織與職責(zé)（一）采購(gòu)決策機(jī)構(gòu)成立執(zhí)法局采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)對(duì)重大采購(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行決策。采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組由局領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人組成，其主要職責(zé)包括：1.審議采購(gòu)政策、制度和流程。2.審批年度采購(gòu)預(yù)算和采購(gòu)計(jì)劃。3.研究決定重大采購(gòu)項(xiàng)目的采購(gòu)方式、采購(gòu)文件、中標(biāo)（成交）供應(yīng)商等。4.協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中的重大問(wèn)題。（二）采購(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)設(shè)立執(zhí)法局采購(gòu)辦公室，作為采購(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)具體采購(gòu)活動(dòng)的組織實(shí)施。采購(gòu)辦公室的主要職責(zé)包括：1.貫徹執(zhí)行采購(gòu)政策、制度和流程。2.編制年度采購(gòu)預(yù)算和采購(gòu)計(jì)劃。3.組織采購(gòu)項(xiàng)目的招標(biāo)、談判、詢(xún)價(jià)等采購(gòu)活動(dòng)。4.負(fù)責(zé)采購(gòu)文件的編制、審核和發(fā)布。5.對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資格審查和信用評(píng)價(jià)。6.組織采購(gòu)合同的簽訂、履行和驗(yàn)收。7.整理、歸檔采購(gòu)文件和資料。8.配合相關(guān)部門(mén)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。（三）采購(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)執(zhí)法局監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)督，其主要職責(zé)包括：1.監(jiān)督采購(gòu)政策、制度和流程的執(zhí)行情況。2.受理對(duì)采購(gòu)活動(dòng)的投訴和舉報(bào)。3.對(duì)采購(gòu)過(guò)程中的違法違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查處理。（四）其他部門(mén)職責(zé)1.需求部門(mén)：負(fù)責(zé)提出采購(gòu)需求，對(duì)采購(gòu)需求的合理性、必要性負(fù)責(zé)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)審核采購(gòu)預(yù)算，辦理采購(gòu)資金支付手續(xù)，對(duì)采購(gòu)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.資產(chǎn)管理部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)的資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收、登記、入賬和管理。三、采購(gòu)預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各需求部門(mén)應(yīng)根據(jù)工作需要和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，在每年規(guī)定時(shí)間內(nèi)編制下一年度采購(gòu)預(yù)算。采購(gòu)預(yù)算應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額等內(nèi)容。2.采購(gòu)辦公室對(duì)各需求部門(mén)提交的采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行匯總、審核，結(jié)合執(zhí)法局財(cái)力狀況，提出年度采購(gòu)預(yù)算草案，報(bào)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組審議。3.采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過(guò)后的采購(gòu)預(yù)算草案，報(bào)財(cái)政部門(mén)審批。經(jīng)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)后的采購(gòu)預(yù)算，作為年度采購(gòu)活動(dòng)的控制依據(jù)。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行，不得超預(yù)算采購(gòu)。因特殊情況確需調(diào)整采購(gòu)預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定程序報(bào)原審批部門(mén)批準(zhǔn)。2.采購(gòu)辦公室應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)掌握采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取措施加以解決。（三）預(yù)算調(diào)整在采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如遇下列情形之一的，可以申請(qǐng)調(diào)整采購(gòu)預(yù)算：1.國(guó)家政策發(fā)生重大變化，導(dǎo)致采購(gòu)項(xiàng)目必須調(diào)整的。2.因不可抗力因素，需要變更采購(gòu)內(nèi)容或采購(gòu)金額的。3.其他確需調(diào)整采購(gòu)預(yù)算的情形。采購(gòu)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)需求部門(mén)、采購(gòu)辦公室、財(cái)務(wù)部門(mén)審核后，報(bào)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，由采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)原審批部門(mén)批準(zhǔn)。四、采購(gòu)計(jì)劃管理（一）計(jì)劃編制1.采購(gòu)辦公室應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)預(yù)算和工作實(shí)際需要，編制年度采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、采購(gòu)方式、采購(gòu)時(shí)間、采購(gòu)金額等內(nèi)容，并按照采購(gòu)項(xiàng)目的輕重緩急進(jìn)行排序。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)與采購(gòu)預(yù)算相銜接，確保采購(gòu)活動(dòng)的資金保障。對(duì)于采購(gòu)金額較大、技術(shù)復(fù)雜的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)制定詳細(xì)的采購(gòu)實(shí)施方案。（二）計(jì)劃審批年度采購(gòu)計(jì)劃編制完成后，報(bào)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)重點(diǎn)對(duì)采購(gòu)計(jì)劃的合理性、可行性、合規(guī)性進(jìn)行審查，確保采購(gòu)計(jì)劃符合執(zhí)法局工作需要和相關(guān)規(guī)定。（三）計(jì)劃執(zhí)行采購(gòu)辦公室應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)，不得擅自變更采購(gòu)計(jì)劃。如因特殊情況確需變更采購(gòu)計(jì)劃的，應(yīng)按照規(guī)定程序報(bào)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)。五、采購(gòu)方式管理（一）公開(kāi)招標(biāo)公開(kāi)招標(biāo)是指采購(gòu)人依法以招標(biāo)公告的方式邀請(qǐng)不特定的供應(yīng)商參加投標(biāo)的采購(gòu)方式。達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)采用公開(kāi)招標(biāo)方式采購(gòu)。公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)按照國(guó)家和地方有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）邀請(qǐng)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)是指采購(gòu)人依法從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商中隨機(jī)邀請(qǐng)三家以上供應(yīng)商，并以投標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)的方式邀請(qǐng)其參加投標(biāo)的采購(gòu)方式。符合下列情形之一的，可以采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式采購(gòu)：1.具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購(gòu)的。2.采用公開(kāi)招標(biāo)方式的費(fèi)用占采購(gòu)項(xiàng)目總價(jià)值的比例過(guò)大的。（三）競(jìng)爭(zhēng)性談判競(jìng)爭(zhēng)性談判是指采購(gòu)人通過(guò)與符合相應(yīng)資格條件的不少于三家的供應(yīng)商分別談判，商定價(jià)格、條件和合同條款，最后從中確定成交供應(yīng)商的采購(gòu)方式。符合下列情形之一的，可以采用競(jìng)爭(zhēng)性談判方式采購(gòu)：1.招標(biāo)后沒(méi)有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒(méi)有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的。2.技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的。3.采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿(mǎn)足用戶(hù)緊急需要的。4.不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的。（四）單一來(lái)源采購(gòu)單一來(lái)源采購(gòu)是指采購(gòu)人從某一特定供應(yīng)商處采購(gòu)貨物、工程和服務(wù)的采購(gòu)方式。符合下列情形之一的，可以采用單一來(lái)源采購(gòu)方式采購(gòu)：1.只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的。2.發(fā)生了不可預(yù)見(jiàn)的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)的。3.必須保證原有采購(gòu)項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購(gòu)，且添購(gòu)資金總額不超過(guò)原合同采購(gòu)金額百分之十的。（五）詢(xún)價(jià)詢(xún)價(jià)是指采購(gòu)人向有關(guān)供應(yīng)商發(fā)出詢(xún)價(jià)單讓其報(bào)價(jià)，在報(bào)價(jià)基礎(chǔ)上進(jìn)行比較并確定最優(yōu)供應(yīng)商的一種采購(gòu)方式。詢(xún)價(jià)適用于采購(gòu)的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的采購(gòu)項(xiàng)目。（六）采購(gòu)方式審批采用公開(kāi)招標(biāo)以外的采購(gòu)方式的，應(yīng)在采購(gòu)活動(dòng)開(kāi)始前，按照規(guī)定程序報(bào)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的具體情況，對(duì)采購(gòu)方式的選擇進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保采購(gòu)方式的合理性和合規(guī)性。六、采購(gòu)文件管理（一）采購(gòu)文件編制采購(gòu)辦公室應(yīng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和采購(gòu)方式，編制相應(yīng)的采購(gòu)文件。采購(gòu)文件應(yīng)包括采購(gòu)公告、采購(gòu)邀請(qǐng)書(shū)、采購(gòu)需求、采購(gòu)文件格式、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容。采購(gòu)文件應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、質(zhì)量要求、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、交貨時(shí)間、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容，確保采購(gòu)文件的完整性、準(zhǔn)確性和公正性。（二）采購(gòu)文件審核采購(gòu)文件編制完成后，應(yīng)提交采購(gòu)辦公室負(fù)責(zé)人審核。采購(gòu)辦公室負(fù)責(zé)人應(yīng)重點(diǎn)對(duì)采購(gòu)文件的合法性、合規(guī)性、合理性進(jìn)行審核，確保采購(gòu)文件符合相關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，滿(mǎn)足采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)際需要。（三）采購(gòu)文件發(fā)布采購(gòu)文件審核通過(guò)后，應(yīng)按照規(guī)定的方式和渠道發(fā)布。公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目的采購(gòu)公告應(yīng)在指定的政府采購(gòu)信息發(fā)布媒體上發(fā)布；邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)、詢(xún)價(jià)等采購(gòu)項(xiàng)目的采購(gòu)邀請(qǐng)書(shū)應(yīng)向符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商發(fā)出。采購(gòu)文件發(fā)布后，不得擅自變更采購(gòu)文件的實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容；如因特殊情況確需變更的，應(yīng)按照規(guī)定程序重新發(fā)布采購(gòu)文件。七、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商資格審查1.采購(gòu)辦公室應(yīng)建立供應(yīng)商資格審查制度，對(duì)參與采購(gòu)活動(dòng)的供應(yīng)商進(jìn)行資格審查。供應(yīng)商資格審查的內(nèi)容包括供應(yīng)商的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明、授權(quán)代表身份證明、資質(zhì)證書(shū)、業(yè)績(jī)情況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。2.采購(gòu)辦公室應(yīng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和要求，確定供應(yīng)商資格條件。對(duì)于特定行業(yè)或領(lǐng)域的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)要求供應(yīng)商具備相應(yīng)的行業(yè)資質(zhì)或認(rèn)證。（二）供應(yīng)商信用評(píng)價(jià)1.采購(gòu)辦公室應(yīng)建立供應(yīng)商信用評(píng)價(jià)制度，對(duì)供應(yīng)商的信用狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。供應(yīng)商信用評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括供應(yīng)商的履約情況、售后服務(wù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、誠(chéng)信記錄等。2.采購(gòu)辦公室應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商的信用評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行更新和公示，為采購(gòu)決策提供參考依據(jù)。對(duì)于信用良好的供應(yīng)商，在同等條件下應(yīng)優(yōu)先選擇；對(duì)于信用不良的供應(yīng)商，應(yīng)限制其參與采購(gòu)活動(dòng)。（三）供應(yīng)商淘汰機(jī)制1.采購(gòu)辦公室應(yīng)建立供應(yīng)商淘汰機(jī)制，對(duì)于出現(xiàn)下列情形之一的供應(yīng)商，應(yīng)予以淘汰：提供虛假材料謀取中標(biāo)（成交）的。采取不正當(dāng)手段詆毀、排擠其他供應(yīng)商的。與采購(gòu)人、其他供應(yīng)商或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)惡意串通的。向采購(gòu)人、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)行賄或者提供其他不正當(dāng)利益的。在采購(gòu)活動(dòng)中拒絕有關(guān)部門(mén)監(jiān)督檢查或者提供虛假情況的。嚴(yán)重違反采購(gòu)合同約定的。其他違法違規(guī)行為的。2.被淘汰的供應(yīng)商在規(guī)定期限內(nèi)不得參與執(zhí)法局的采購(gòu)活動(dòng)。八、采購(gòu)活動(dòng)實(shí)施（一）開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、談判、詢(xún)價(jià)等活動(dòng)組織1.采購(gòu)辦公室應(yīng)按照采購(gòu)文件規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)組織開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、談判、詢(xún)價(jià)等采購(gòu)活動(dòng)。開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、談判、詢(xún)價(jià)等活動(dòng)應(yīng)在規(guī)定的場(chǎng)所進(jìn)行，并邀請(qǐng)相關(guān)部門(mén)人員、供應(yīng)商代表等參加。2.開(kāi)標(biāo)時(shí)，采購(gòu)辦公室應(yīng)按照采購(gòu)文件規(guī)定的程序和要求，對(duì)供應(yīng)商的投標(biāo)文件進(jìn)行開(kāi)啟和唱標(biāo)，公布供應(yīng)商的投標(biāo)報(bào)價(jià)、投標(biāo)保證金等內(nèi)容。3.評(píng)標(biāo)時(shí)，采購(gòu)辦公室應(yīng)按照采購(gòu)文件規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，組織評(píng)標(biāo)委員會(huì)對(duì)供應(yīng)商的投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審，確定中標(biāo)（成交）候選人。評(píng)標(biāo)委員會(huì)應(yīng)由采購(gòu)人代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家組成，成員人數(shù)應(yīng)為五人以上單數(shù)，其中技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家不得少于成員總數(shù)的三分之二。4.談判時(shí)，采購(gòu)辦公室應(yīng)按照采購(gòu)文件規(guī)定的談判程序和要求，與供應(yīng)商進(jìn)行談判，商定價(jià)格、條件和合同條款等內(nèi)容。談判小組應(yīng)由采購(gòu)人代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家組成，成員人數(shù)應(yīng)為三人以上單數(shù)。5.詢(xún)價(jià)時(shí)，采購(gòu)辦公室應(yīng)按照采購(gòu)文件規(guī)定的詢(xún)價(jià)程序和要求，向有關(guān)供應(yīng)商發(fā)出詢(xún)價(jià)單，讓其報(bào)價(jià)，并對(duì)供應(yīng)商的報(bào)價(jià)進(jìn)行比較，確定成交供應(yīng)商。詢(xún)價(jià)小組應(yīng)由采購(gòu)人代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家組成，成員人數(shù)應(yīng)為三人以上單數(shù)。（二）采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)活動(dòng)結(jié)束后，采購(gòu)辦公室應(yīng)根據(jù)中標(biāo)（成交）結(jié)果，與中標(biāo)（成交）供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等內(nèi)容，確保采購(gòu)合同的條款完整、準(zhǔn)確、合法。2.采購(gòu)合同簽訂前，采購(gòu)辦公室應(yīng)將采購(gòu)合同草案提交采購(gòu)辦公室負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)、資產(chǎn)管理部門(mén)等相關(guān)部門(mén)審核。相關(guān)部門(mén)應(yīng)重點(diǎn)對(duì)采購(gòu)合同的合法性、合規(guī)性、合理性進(jìn)行審核，確保采購(gòu)合同符合相關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，滿(mǎn)足采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)際需要。3.采購(gòu)合同簽訂后，采購(gòu)辦公室應(yīng)及時(shí)將采購(gòu)合同副本送財(cái)務(wù)部門(mén)、資產(chǎn)管理部門(mén)等相關(guān)部門(mén)備案。（三）采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收1.采購(gòu)項(xiàng)目完成后，采購(gòu)辦公室應(yīng)組織需求部門(mén)、資產(chǎn)管理部門(mén)等相關(guān)部門(mén)對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括采購(gòu)項(xiàng)目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號(hào)、技術(shù)性能、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等是否符合采購(gòu)合同約定。2.驗(yàn)收合格的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)辦公室應(yīng)出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括采購(gòu)項(xiàng)目名稱(chēng)、采購(gòu)合同編號(hào)、驗(yàn)收依據(jù)、驗(yàn)收時(shí)間、驗(yàn)收地點(diǎn)、驗(yàn)收人員、驗(yàn)收結(jié)論等內(nèi)容。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)，并加蓋驗(yàn)收單位公章。3.驗(yàn)收不合格的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)辦公室應(yīng)要求中標(biāo)（成交）供應(yīng)商限期整改或重新提供貨物、工程和服務(wù)。整改或重新提供后仍不符合要求的，采購(gòu)辦公室應(yīng)按照采購(gòu)合同約定追究中標(biāo)（成交）供應(yīng)商的違約責(zé)任。九、采購(gòu)資金管理（一）資金支付1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照采購(gòu)合同約定和財(cái)政資金支付管理規(guī)定，辦理采購(gòu)資金支付手續(xù)。采購(gòu)資金支付應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，通過(guò)財(cái)政直接支付或財(cái)政授權(quán)支付方式將采購(gòu)資金支付給中標(biāo)（成交）供應(yīng)商。2.采購(gòu)資金支付前，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)審核采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票等相關(guān)憑證，確保憑證真實(shí)、合法、有效。對(duì)于不符合規(guī)定的憑證，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕支付采購(gòu)資金。（二）資金核算財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，對(duì)采購(gòu)資金進(jìn)行核算。采購(gòu)資金核算應(yīng)準(zhǔn)確記錄采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、采購(gòu)金額、支付時(shí)間、支付方式等信息，確保采購(gòu)資金核算的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。（三）資金監(jiān)督1.監(jiān)察部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)資金使用情況的監(jiān)督檢查,防止采購(gòu)資金被截留、挪用、擠占等違法違規(guī)行為的發(fā)生。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)資金使用情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正采購(gòu)資金管理中存在的問(wèn)題。十、采購(gòu)檔案管理（一）檔案收集采購(gòu)辦公室應(yīng)負(fù)責(zé)采購(gòu)檔案的收集工作。采購(gòu)檔案應(yīng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的采購(gòu)預(yù)算、采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)文件、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)報(bào)告、采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票等相關(guān)資料。采購(gòu)檔案應(yīng)按照采購(gòu)項(xiàng)目的類(lèi)別和時(shí)間順序進(jìn)行整理和歸檔。（二）檔案整理采購(gòu)辦公室應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)檔案進(jìn)行整理，確保采購(gòu)檔案的完整性和規(guī)范性。采購(gòu)檔案應(yīng)分類(lèi)存放，并建立相應(yīng)的索引和目錄，便于查閱和檢索。（三）檔案保管采購(gòu)辦公室應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)采購(gòu)檔案的保管工作，確保采購(gòu)檔案的安全。采購(gòu)檔案應(yīng)存放在專(zhuān)門(mén)的檔案柜中，并采取防火、防潮、防蟲(chóng)、防盜等措施，防止采購(gòu)檔案損壞或丟失。（四）檔案查閱1.因工作需要查閱采購(gòu)檔案的，應(yīng)填寫(xiě)《采購(gòu)檔案查閱申請(qǐng)表》，經(jīng)采購(gòu)辦公室負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。查閱采購(gòu)檔案時(shí)，應(yīng)在指定的場(chǎng)所進(jìn)行，并由檔案管理人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。2.查閱采購(gòu)檔案不得擅自涂改、抽取、撤換、銷(xiāo)毀采購(gòu)檔案資料。如需復(fù)印采購(gòu)檔案資料的，應(yīng)經(jīng)采購(gòu)辦公室負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并在檔案管理人員的監(jiān)督下進(jìn)行復(fù)印。（五）檔案銷(xiāo)毀采購(gòu)檔案保管期限屆滿(mǎn)后，采購(gòu)辦公室應(yīng)按照國(guó)家檔案管理規(guī)定，對(duì)采購(gòu)檔案進(jìn)行鑒定和