PAGE學(xué)校采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)學(xué)校采購(gòu)業(yè)務(wù)管理，規(guī)范采購(gòu)行為，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，提高采購(gòu)資金使用效益，確保學(xué)校各項(xiàng)工作的順利開展，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于學(xué)校各部門、各單位涉及的各類采購(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于教學(xué)設(shè)備采購(gòu)、辦公用品采購(gòu)、基建工程采購(gòu)、服務(wù)采購(gòu)等。（三）基本原則1.合法性原則：采購(gòu)活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和政策要求，確保采購(gòu)行為合法合規(guī)。2.效益性原則：在保證采購(gòu)質(zhì)量的前提下，充分考慮采購(gòu)成本，追求采購(gòu)資金使用效益最大化。3.公開透明原則：采購(gòu)過程應(yīng)公開、公正、公平，接受學(xué)校內(nèi)部和社會(huì)監(jiān)督。4.歸口管理原則：明確采購(gòu)業(yè)務(wù)歸口管理部門，實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)負(fù)責(zé)的管理體制。5.不相容崗位分離原則：采購(gòu)業(yè)務(wù)中的采購(gòu)申請(qǐng)、審批、執(zhí)行、驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)應(yīng)相互分離，避免舞弊行為。二、采購(gòu)業(yè)務(wù)流程（一）采購(gòu)申請(qǐng)1.各部門、各單位根據(jù)工作需要，填寫采購(gòu)申請(qǐng)表，詳細(xì)說明采購(gòu)項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、采購(gòu)用途等內(nèi)容。2.采購(gòu)申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至歸口管理部門。（二）采購(gòu)審批1.歸口管理部門收到采購(gòu)申請(qǐng)表后，對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的必要性、可行性、預(yù)算合理性等進(jìn)行審核。2.對(duì)于預(yù)算金額較大或涉及重大項(xiàng)目的采購(gòu)申請(qǐng)，需提交學(xué)校采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行審批。3.經(jīng)審批通過的采購(gòu)申請(qǐng)，由歸口管理部門下達(dá)采購(gòu)任務(wù)通知書。（三）采購(gòu)執(zhí)行1.歸口管理部門根據(jù)采購(gòu)任務(wù)通知書，組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)。采購(gòu)方式包括公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來源采購(gòu)、詢價(jià)等，應(yīng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和要求選擇合適的采購(gòu)方式。2.在采購(gòu)過程中，采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)程序和相關(guān)法律法規(guī)要求進(jìn)行操作，確保采購(gòu)活動(dòng)的合法性和公正性。3.采購(gòu)人員應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購(gòu)商品或服務(wù)的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。（四）驗(yàn)收1.采購(gòu)項(xiàng)目完成后，由歸口管理部門組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)采購(gòu)商品或服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號(hào)等進(jìn)行逐一核對(duì)。2.驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員應(yīng)填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并簽字確認(rèn)。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括采購(gòu)項(xiàng)目名稱、采購(gòu)合同編號(hào)、驗(yàn)收日期、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收結(jié)論等信息。3.對(duì)于驗(yàn)收不合格的采購(gòu)項(xiàng)目，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)通知供應(yīng)商進(jìn)行整改或退換貨處理，并跟蹤整改情況，直至驗(yàn)收合格。（五）付款1.采購(gòu)部門根據(jù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和采購(gòu)合同，填寫付款申請(qǐng)單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至財(cái)務(wù)部門。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)付款申請(qǐng)單進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括采購(gòu)項(xiàng)目的合法性、合同執(zhí)行情況、驗(yàn)收情況、發(fā)票真實(shí)性等。3.經(jīng)審核通過的付款申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)部門按照采購(gòu)合同約定的付款方式和時(shí)間進(jìn)行付款。三、采購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、供應(yīng)商壟斷市場(chǎng)等因素可能導(dǎo)致采購(gòu)成本增加或采購(gòu)無法按時(shí)完成。2.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：供應(yīng)商提供的商品或服務(wù)質(zhì)量不符合要求，可能影響學(xué)校教學(xué)、科研和管理工作的正常開展。3.信用風(fēng)險(xiǎn)：供應(yīng)商信用狀況不佳，可能導(dǎo)致合同無法履行或出現(xiàn)違約行為。4.法律風(fēng)險(xiǎn)：采購(gòu)活動(dòng)不符合法律法規(guī)要求可能引發(fā)法律糾紛，給學(xué)校帶來經(jīng)濟(jì)損失和聲譽(yù)損害。5.內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)：采購(gòu)業(yè)務(wù)流程不規(guī)范、內(nèi)部控制制度不完善，可能導(dǎo)致采購(gòu)過程中的舞弊行為和管理漏洞。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：建立市場(chǎng)價(jià)格監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)掌握市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)，合理安排采購(gòu)時(shí)間，通過招標(biāo)、詢價(jià)等方式選擇多家供應(yīng)商進(jìn)行比較，降低采購(gòu)成本。與供應(yīng)商簽訂價(jià)格調(diào)整條款，以應(yīng)對(duì)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)。2.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：在采購(gòu)合同中明確質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收條款，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)商品或服務(wù)的驗(yàn)收環(huán)節(jié)管理，要求供應(yīng)商提供質(zhì)量保證文件和售后服務(wù)承諾。對(duì)重要采購(gòu)項(xiàng)目，可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。3.信用風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行信用調(diào)查和評(píng)估，選擇信用良好的供應(yīng)商合作。在采購(gòu)合同中約定違約責(zé)任和賠償條款，以約束供應(yīng)商的行為。建立供應(yīng)商信用檔案，對(duì)供應(yīng)商的信用狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤和管理。4.法律風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)人員的法律法規(guī)培訓(xùn)，提高法律意識(shí)。在采購(gòu)活動(dòng)中嚴(yán)格遵守法律法規(guī)要求，確保采購(gòu)合同合法有效。對(duì)于重大采購(gòu)項(xiàng)目，可咨詢法律顧問意見，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。5.內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)：完善采購(gòu)業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)過程的監(jiān)督和審計(jì)。定期對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。四、采購(gòu)業(yè)務(wù)監(jiān)督與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.學(xué)校設(shè)立采購(gòu)監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行全程監(jiān)督。監(jiān)督小組由學(xué)校紀(jì)檢監(jiān)察部門、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)人員組成。2.采購(gòu)監(jiān)督小組應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查采購(gòu)程序的執(zhí)行情況、采購(gòu)合同的簽訂和履行情況、采購(gòu)資金的使用情況等。3.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，采購(gòu)監(jiān)督小組應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）內(nèi)部審計(jì)1.學(xué)校審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，審查采購(gòu)業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性、效益性。2.內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容包括采購(gòu)項(xiàng)目的立項(xiàng)審批、采購(gòu)方式的選擇、采購(gòu)合同的簽訂和執(zhí)行、采購(gòu)資金的支付等環(huán)節(jié)。3.審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)中存在的問題提出審計(jì)建議，并督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。五、采購(gòu)業(yè)務(wù)信息管理（一）采購(gòu)檔案管理1.采購(gòu)部門應(yīng)建立健全采購(gòu)檔案管理制度，對(duì)采購(gòu)活動(dòng)中的各類文件和資料進(jìn)行分類整理、歸檔保存。2.采購(gòu)檔案包括采購(gòu)申請(qǐng)表、采購(gòu)任務(wù)通知書、采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、付款申請(qǐng)單、發(fā)票等相關(guān)資料。3.采購(gòu)檔案應(yīng)妥善保管，保存期限按照國(guó)家法律法規(guī)和學(xué)校相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）采購(gòu)信息統(tǒng)計(jì)與分析1.采購(gòu)部門應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，包括采購(gòu)金額、采購(gòu)項(xiàng)目類別、采購(gòu)方式、供應(yīng)商等方面的信息。2.通過對(duì)采購(gòu)信息的統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)掌握采購(gòu)業(yè)務(wù)的動(dòng)態(tài)和趨勢(shì)，