PAGE工信局內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為了加強工信局內(nèi)部管理，規(guī)范各項工作流程，提高工作效率，防范風(fēng)險，確保工信局各項工作合法、合規(guī)、有序開展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本局實際情況，特制定本內(nèi)控制度。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國預(yù)算法》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等法律法規(guī)以及工信領(lǐng)域相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。（三）適用范圍本制度適用于工信局機關(guān)各科室及下屬事業(yè)單位全體工作人員。（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，確保各項工作在合法合規(guī)的框架內(nèi)進行。2.全面性原則：涵蓋工信局工作的各個方面，包括財務(wù)管理、項目管理、人事管理、資產(chǎn)管理等，不留制度空白。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責(zé)權(quán)限、規(guī)范工作流程，實現(xiàn)決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)相互分離、相互制約。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)國家政策法規(guī)的變化以及工信局工作實際情況，及時調(diào)整和完善內(nèi)控制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，避免不必要的控制環(huán)節(jié)和過高的控制成本。二、財務(wù)管理（一）預(yù)算管理1.預(yù)算編制各科室應(yīng)根據(jù)年度工作計劃和工作重點，結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況，科學(xué)合理地編制本科室年度預(yù)算。預(yù)算編制應(yīng)遵循“量入為出、收支平衡”的原則，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性和可行性。財務(wù)部門負責(zé)對各科室預(yù)算進行匯總、審核和平衡，形成全局年度預(yù)算草案，報局領(lǐng)導(dǎo)班子審議通過后，按規(guī)定程序報上級主管部門和財政部門審批。2.預(yù)算執(zhí)行各科室應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算項目和金額。財務(wù)部門應(yīng)建立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機制，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進行分析和通報，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。對于確需調(diào)整預(yù)算的項目，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行申報和審批，經(jīng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。3.預(yù)算績效評價建立健全預(yù)算績效評價制度，對預(yù)算執(zhí)行情況和項目實施效果進行績效評價。績效評價應(yīng)設(shè)定明確的績效目標(biāo)，采用科學(xué)合理的評價方法和指標(biāo)體系，確保評價結(jié)果客觀、公正。根據(jù)績效評價結(jié)果，對預(yù)算執(zhí)行情況良好的科室給予獎勵，對預(yù)算執(zhí)行不力的科室進行督促整改，并將績效評價結(jié)果作為下一年度預(yù)算編制和資金分配的重要依據(jù)。（二）收入管理1.收入范圍：工信局的收入主要包括財政撥款收入、事業(yè)收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營收入和其他收入等。2.收入確認(rèn)：各項收入應(yīng)按照國家法律法規(guī)和財務(wù)制度的規(guī)定及時確認(rèn)，確保收入的真實性和完整性。3.票據(jù)管理：嚴(yán)格按照票據(jù)管理規(guī)定使用和保管各類票據(jù)，確保票據(jù)的開具、使用、核銷等環(huán)節(jié)規(guī)范有序。4.收入核算：財務(wù)部門應(yīng)按照財務(wù)會計制度的要求，對各項收入進行準(zhǔn)確核算，及時足額上繳應(yīng)繳款項，不得截留、挪用或坐支收入。（三）支出管理1.支出審批嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，明確各類支出的審批流程和審批權(quán)限。一般支出由科室負責(zé)人審核簽字后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批；重大支出或?qū)ｍ椫С鲂杞?jīng)局領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。支出審批應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，確保支出的合理性、合法性和真實性，杜絕不合理支出和違規(guī)支出。2.支出范圍：支出應(yīng)嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)和財務(wù)制度的規(guī)定執(zhí)行，主要包括人員經(jīng)費支出、公用經(jīng)費支出、項目支出等。3.費用報銷報銷人員應(yīng)按照規(guī)定填寫報銷憑證，提供真實、合法、有效的原始憑證。財務(wù)部門應(yīng)按照報銷審批程序?qū)箐N憑證進行審核，對不符合規(guī)定的報銷憑證予以退回。嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，超過規(guī)定限額的支出應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式支付。4.政府采購：嚴(yán)格按照政府采購法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，對納入政府采購范圍的貨物、工程和服務(wù)進行采購。采購前應(yīng)編制政府采購預(yù)算，履行政府采購審批手續(xù)。采購過程中應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，通過招標(biāo)、競爭性談判、詢價等方式確定采購供應(yīng)商。采購?fù)瓿珊?，?yīng)及時辦理驗收、付款等手續(xù)，確保政府采購項目的順利實施。（四）資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)購置資產(chǎn)購置應(yīng)按照預(yù)算管理和政府采購的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)格控制資產(chǎn)購置規(guī)模，避免重復(fù)購置和浪費。購置資產(chǎn)前應(yīng)進行充分的市場調(diào)研和論證，確保資產(chǎn)的質(zhì)量和性能符合工作需要。2.資產(chǎn)登記建立健全資產(chǎn)登記制度，對本局所有資產(chǎn)進行詳細登記，包括資產(chǎn)名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、購置時間、價值、使用部門等信息。定期對資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)賬實相符。3.資產(chǎn)使用各科室應(yīng)負責(zé)本科室資產(chǎn)日常管理和使用，定期對資產(chǎn)進行維護和保養(yǎng)，確保資產(chǎn)正常運行。資產(chǎn)使用人員應(yīng)嚴(yán)格遵守資產(chǎn)使用規(guī)定，不得擅自將資產(chǎn)轉(zhuǎn)借、出租、出借或挪作他用。4.資產(chǎn)處置資產(chǎn)處置應(yīng)按照規(guī)定的程序進行申報和審批，包括資產(chǎn)報廢、報損、出售、轉(zhuǎn)讓等。資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時足額上繳財政，不得截留、挪用。處置資產(chǎn)時應(yīng)進行評估，確保資產(chǎn)處置價格合理、公正。（五）財務(wù)監(jiān)督1.內(nèi)部審計：定期開展內(nèi)部審計工作，對本局財務(wù)收支、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理等情況進行審計監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。2.財務(wù)檢查：財務(wù)部門應(yīng)定期對本局財務(wù)工作進行自查自糾，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改。同時，接受上級主管部門和財政、審計等部門的監(jiān)督檢查，積極配合做好相關(guān)工作。3.責(zé)任追究：對違反財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律的行為，按照相關(guān)規(guī)定追究有關(guān)人員的責(zé)任。情節(jié)嚴(yán)重的，依法依規(guī)給予相應(yīng)的處罰。三項目管理（一）項目立項1.項目申報：各科室應(yīng)根據(jù)工信局工作重點和發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合實際工作需要，及時申報項目。項目申報應(yīng)明確項目名稱、項目背景、項目目標(biāo)、項目內(nèi)容、項目預(yù)算等事項。2.項目評審：成立項目評審小組，對申報的項目進行評審。評審小組應(yīng)從項目的必要性、可行性、合理性、創(chuàng)新性等方面進行綜合評估，提出評審意見。3.項目立項：根據(jù)項目評審意見，局領(lǐng)導(dǎo)班子研究決定是否立項。對立項的項目，下達項目立項批復(fù)，明確項目實施單位、項目負責(zé)人、項目實施期限、項目預(yù)算等內(nèi)容。（二）項目實施1.項目實施計劃：項目實施單位應(yīng)根據(jù)項目立項批復(fù)，制定詳細的項目實施計劃，明確項目實施步驟、時間節(jié)點、責(zé)任人等事項。項目實施計劃應(yīng)報局項目管理部門備案。2.項目執(zhí)行：項目實施單位應(yīng)嚴(yán)格按照項目實施計劃組織實施項目，確保項目進度、質(zhì)量和安全。在項目實施過程中，如遇特殊情況需要調(diào)整項目實施計劃時，應(yīng)及時報局項目管理部門批準(zhǔn)。3.項目監(jiān)督：局項目管理部門應(yīng)建立項目監(jiān)督機制，定期對項目實施情況進行檢查和監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和解決項目實施過程中存在的問題。對項目實施進度滯后、質(zhì)量不達標(biāo)、存在安全隱患等問題的項目，應(yīng)下達整改通知書，責(zé)令項目實施單位限期整改。（三）項目驗收1.驗收申請：項目完成后，項目實施單位應(yīng)及時向局項目管理部門提交項目驗收申請，并提供項目驗收所需的相關(guān)資料，包括項目實施總結(jié)報告、項目經(jīng)費決算報告、項目成果報告等。2.驗收組織：局項目管理部門應(yīng)組織成立項目驗收小組，對項目進行驗收。驗收小組應(yīng)由相關(guān)專家和局內(nèi)有關(guān)人員組成。3.驗收程序：驗收小組應(yīng)按照項目驗收標(biāo)準(zhǔn)和要求，對項目進行實地查看、資料審查、聽取匯報等，形成驗收意見。對驗收合格的項目，下達項目驗收批復(fù)；對驗收不合格的項目，下達整改通知書，責(zé)令項目實施單位限期整改，整改后重新申請驗收。（四）項目績效評價1.評價指標(biāo)：建立項目績效評價指標(biāo)體系，對項目的實施效果、經(jīng)濟效益、社會效益等方面進行評價。評價指標(biāo)應(yīng)具有科學(xué)性、合理性和可操作性。2.評價方法：采用定量與定性相結(jié)合的評價方法，對項目進行績效評價。評價方法包括指標(biāo)評分法、比較分析法、公眾評議法等。3.評價結(jié)果應(yīng)用：根據(jù)項目績效評價結(jié)果，對項目實施情況進行總結(jié)和分析，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，提出改進措施。同時，將項目績效評價結(jié)果作為下一年度項目立項和資金分配的重要依據(jù)。四、人事管理（一）人員招聘1.招聘計劃：根據(jù)本局工作需要和人員編制情況，制定年度人員招聘計劃。招聘計劃應(yīng)明確招聘崗位、招聘人數(shù)、招聘條件、招聘程序等事項。2.招聘程序：按照公開、平等、競爭、擇優(yōu)的原則，通過發(fā)布招聘公告、報名、資格審查、筆試、面試、體檢、考察、公示等程序進行人員招聘。3.人員錄用：根據(jù)招聘結(jié)果，確定擬錄用人員名單，報局領(lǐng)導(dǎo)班子研究決定。對擬錄用人員，辦理錄用手續(xù)，簽訂聘用合同。（二）崗位設(shè)置與聘任1.崗位設(shè)置：根據(jù)本局職能職責(zé)和工作需要，科學(xué)合理地設(shè)置崗位，明確崗位名稱、崗位職責(zé)、崗位任職條件等事項。2.崗位聘任：按照公開、平等、競爭、擇優(yōu)的原則，通過個人申請、資格審查、競聘演講、民主測評、組織考察、公示等程序進行崗位聘任。對聘任人員，簽訂崗位聘任合同，明確聘任期限、崗位職責(zé)、工作待遇等事項。（三）績效考核1.考核制度：建立健全績效考核制度，明確考核內(nèi)容、考核標(biāo)準(zhǔn)、考核方法、考核程序等事項。2.考核內(nèi)容：績效考核內(nèi)容主要包括德、能、勤、績、廉等方面，重點考核工作業(yè)績。3.考核方法：采用平時考核與年度考核相結(jié)合、定性考核與定量考核相結(jié)合的方法進行績效考核。平時考核主要對工作人員日常工作表現(xiàn)進行考核，年度考核主要對工作人員年度工作業(yè)績進行考核。4.考核結(jié)果應(yīng)用：根據(jù)績效考核結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的工作人員給予表彰和獎勵，對考核不合格的工作人員進行誡勉談話、調(diào)整崗位或解除聘用合同等處理。同時，將績效考核結(jié)果作為工作人員崗位晉升、職稱評定等獎懲的重要依據(jù)。（四）培訓(xùn)與發(fā)展1.培訓(xùn)計劃：根據(jù)本局工作需要和工作人員實際情況，制定年度培訓(xùn)計劃。培訓(xùn)計劃應(yīng)明確培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時間、培訓(xùn)對象等事項。2.培訓(xùn)實施：按照培訓(xùn)計劃組織開展培訓(xùn)工作，確保培訓(xùn)質(zhì)量和效果。培訓(xùn)方式包括內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等。3.職業(yè)發(fā)展：建立工作人員職業(yè)發(fā)展通道，為工作人員提供晉升、輪崗、掛職鍛煉等機會，促進工作人員職業(yè)發(fā)展。同時，鼓勵工作人員參加各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)和職業(yè)資格考試，提高自身素質(zhì)和能力。（五）薪酬福利與退休管理1.薪酬福利：按照國家有關(guān)規(guī)定和本局薪酬福利制度，按時足額發(fā)放工作人員工資、獎金、津貼、補貼等薪酬福利，確保工作人員待遇落實到位。2.退休管理：按照國家有關(guān)規(guī)定，做好工作人員退休手續(xù)辦理、退休待遇落實等工作。同時，關(guān)心退休人員生活，定期組織退休人員開展活動，讓退休人員感受到組織的關(guān)懷和溫暖。五、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險識別：建立風(fēng)險識別機制，對工信局工作中可能面臨的各類風(fēng)險進行識別，包括政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險、安全風(fēng)險等。2.風(fēng)險評估：對識別出的風(fēng)險進行評估，分析風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險等級。風(fēng)險評估應(yīng)采用科學(xué)合理的方法和指標(biāo)體系，確保評估結(jié)果客觀、公正。（二）風(fēng)險應(yīng)對策略1.風(fēng)險規(guī)避：對于風(fēng)險發(fā)生可能性較大且影響程度嚴(yán)重的風(fēng)險，采取風(fēng)險規(guī)避策略，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動、調(diào)整工作方向等。2.風(fēng)險降低：對于風(fēng)險發(fā)生可能性較大但影響程度較小或者風(fēng)險發(fā)生可能性較小但影響程度較大的風(fēng)險，采取風(fēng)險降低策略，如加強內(nèi)部控制、完善管理制度、制定應(yīng)急預(yù)案等。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：對于風(fēng)險發(fā)生可能性較小且影響程度較小的風(fēng)險，采取風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略，如購買保險、簽訂免責(zé)協(xié)議等。4.風(fēng)險接受：對于風(fēng)險發(fā)生可能性較小且影響程度較小的風(fēng)險，采取風(fēng)險接受策略，如對風(fēng)險進行監(jiān)測和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險變化情況。（三）風(fēng)險監(jiān)控