PAGE廉潔風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為有效防范公司內(nèi)部廉潔風(fēng)險(xiǎn)，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)、公正透明地開展，保護(hù)公司和員工的利益，維護(hù)公司良好的聲譽(yù)和形象，特制定本廉潔風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括正式員工、臨時(shí)工、勞務(wù)派遣人員以及與公司有業(yè)務(wù)往來的供應(yīng)商、合作伙伴、客戶等相關(guān)方。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家法律法規(guī)，如《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況制定。（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求，確保公司的經(jīng)營管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋公司各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和所有員工，對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位、全過程的防控。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責(zé)權(quán)限、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)相互制約、相互監(jiān)督，防止權(quán)力濫用。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整和完善廉潔風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。二、廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)采購環(huán)節(jié)：包括供應(yīng)商選擇、采購合同簽訂、采購價(jià)格確定、驗(yàn)收付款等環(huán)節(jié)，可能存在收受回扣、不正當(dāng)利益輸送、虛假采購等風(fēng)險(xiǎn)。銷售環(huán)節(jié)：涉及銷售定價(jià)、銷售折扣、銷售返利、客戶信用管理等方面，可能出現(xiàn)商業(yè)賄賂、虛增銷售收入、泄露客戶信息等問題。財(cái)務(wù)管理：涵蓋資金管理、費(fèi)用報(bào)銷、財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)審批等工作，存在財(cái)務(wù)舞弊、挪用公款、違規(guī)報(bào)銷等廉潔風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目管理：如項(xiàng)目招投標(biāo)、項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目驗(yàn)收等過程，可能發(fā)生圍標(biāo)串標(biāo)、轉(zhuǎn)包分包、偷工減料、索要好處費(fèi)等情況。人力資源管理：在員工招聘、培訓(xùn)、績效考核、薪酬福利、晉升調(diào)動(dòng)等方面，可能存在人情招聘、利益輸送、違規(guī)發(fā)放薪酬福利等風(fēng)險(xiǎn)。2.崗位風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵崗位：如采購經(jīng)理、銷售經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、項(xiàng)目經(jīng)理、人力資源經(jīng)理等，因其職責(zé)重要、權(quán)力較大，面臨的廉潔風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。敏感崗位：涉及資金、物資、信息等關(guān)鍵資源管理的崗位，如出納、倉庫管理員、信息系統(tǒng)管理員等，也容易引發(fā)廉潔問題。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性評(píng)估：根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)、管理水平、人員素質(zhì)等因素，對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性進(jìn)行評(píng)估，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)影響程度評(píng)估：分析廉潔風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、聲譽(yù)形象等方面可能造成的影響程度，同樣分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定：綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度，確定廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，分為重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取重點(diǎn)監(jiān)控和專項(xiàng)防控措施；對(duì)于重要風(fēng)險(xiǎn)，需加強(qiáng)管理和控制；對(duì)于一般風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行常規(guī)管理和監(jiān)督。三、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施（一）采購環(huán)節(jié)防控措施1.供應(yīng)商管理建立供應(yīng)商準(zhǔn)入制度，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、業(yè)績等進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保供應(yīng)商具備合法合規(guī)經(jīng)營能力。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整合作關(guān)系，淘汰不合格供應(yīng)商。建立供應(yīng)商信息庫，記錄供應(yīng)商基本信息、合作歷史、評(píng)價(jià)等內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)信息共享和動(dòng)態(tài)管理。2.采購流程規(guī)范制定詳細(xì)的采購業(yè)務(wù)流程，明確采購申請(qǐng)、審批、招標(biāo)、談判、合同簽訂、驗(yàn)收、付款等各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和審批權(quán)限。采購活動(dòng)應(yīng)遵循公開、公平、公正原則，采用招標(biāo)、競爭性談判、詢價(jià)等方式進(jìn)行，確保采購過程透明化。加強(qiáng)采購合同管理，明確合同條款，嚴(yán)格審核合同內(nèi)容，確保合同合法有效，防范合同風(fēng)險(xiǎn)。3.監(jiān)督與審計(jì)內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)采購業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查采購流程執(zhí)行情況、合同履行情況、采購成本控制等方面，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。設(shè)立舉報(bào)郵箱和舉報(bào)電話，鼓勵(lì)員工對(duì)采購環(huán)節(jié)的廉潔問題進(jìn)行舉報(bào)，對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的給予獎(jiǎng)勵(lì)，并嚴(yán)格保密舉報(bào)人信息。（二）銷售環(huán)節(jié)防控措施1.銷售定價(jià)與政策管理制定科學(xué)合理的銷售定價(jià)策略，根據(jù)市場行情、成本費(fèi)用、產(chǎn)品競爭力等因素確定銷售價(jià)格，避免價(jià)格隨意波動(dòng)和不正當(dāng)競爭。規(guī)范銷售折扣、返利等政策，明確審批流程和權(quán)限，防止銷售政策濫用導(dǎo)致利益輸送。2.客戶信用管理建立客戶信用評(píng)估體系，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行全面評(píng)估，確定信用額度和信用期限，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，定期核對(duì)賬目，及時(shí)催收欠款，防止壞賬損失。3.銷售過程監(jiān)控對(duì)銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行全程跟蹤，及時(shí)掌握銷售進(jìn)度和客戶反饋，確保銷售活動(dòng)合法合規(guī)。加強(qiáng)銷售費(fèi)用管理，嚴(yán)格控制銷售費(fèi)用支出，杜絕不合理的費(fèi)用報(bào)銷。（三）財(cái)務(wù)管理防控措施1.資金管理建立健全資金管理制度，加強(qiáng)資金預(yù)算管理，合理安排資金使用，確保資金安全。嚴(yán)格執(zhí)行資金審批流程和授權(quán)制度，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的資金支出。加強(qiáng)銀行賬戶管理，定期核對(duì)銀行賬目，防范資金挪用和資金風(fēng)險(xiǎn)。2.費(fèi)用報(bào)銷管理制定明確的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和流程，規(guī)范報(bào)銷憑證要求，嚴(yán)格審核報(bào)銷內(nèi)容。加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的真實(shí)性、合理性、合法性審查，杜絕虛假報(bào)銷和違規(guī)報(bào)銷行為。建立費(fèi)用報(bào)銷臺(tái)賬，定期進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)調(diào)查處理。3.財(cái)務(wù)核算與監(jiān)督規(guī)范財(cái)務(wù)核算流程，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)和內(nèi)部監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)務(wù)違規(guī)行為。財(cái)務(wù)人員應(yīng)具備專業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)紀(jì)律，不得參與財(cái)務(wù)舞弊等違法活動(dòng)。（四）項(xiàng)目管理防控措施1.項(xiàng)目招投標(biāo)管理嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)，確保招投標(biāo)程序合法合規(guī)。加強(qiáng)對(duì)投標(biāo)單位的資格審查，防止圍標(biāo)串標(biāo)、弄虛作假等行為。建立招投標(biāo)檔案管理制度，妥善保存招投標(biāo)文件和相關(guān)資料，以備查閱。2.項(xiàng)目實(shí)施過程監(jiān)控制定項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃和質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量、安全等方面的監(jiān)控和管理。建立項(xiàng)目變更管理制度，規(guī)范項(xiàng)目變更流程，嚴(yán)格控制項(xiàng)目變更風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)項(xiàng)目成本管理，嚴(yán)格控制項(xiàng)目預(yù)算，防止成本超支和浪費(fèi)現(xiàn)象。3.項(xiàng)目驗(yàn)收管理明確項(xiàng)目驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和流程，組織專業(yè)人員進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收，確保項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目驗(yàn)收資料的審核，確保驗(yàn)收資料真實(shí)、完整、有效。對(duì)驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目，責(zé)令相關(guān)責(zé)任單位限期整改，直至驗(yàn)收合格。（五）人力資源管理防控措施1.員工招聘與選拔制定公平公正的招聘制度，明確招聘流程和標(biāo)準(zhǔn)，采用公開招聘、競爭上崗等方式選拔人才。加強(qiáng)對(duì)招聘過程的監(jiān)督，防止人情招聘、暗箱操作等行為，確保招聘人員符合崗位要求。2.培訓(xùn)與發(fā)展建立完善的員工培訓(xùn)體系，根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃提供針對(duì)性的培訓(xùn)課程。培訓(xùn)活動(dòng)應(yīng)注重廉潔教育，提高員工廉潔意識(shí)和職業(yè)道德水平。3.績效考核與薪酬福利管理制定科學(xué)合理的績效考核制度，明確考核指標(biāo)和方法，確?？己私Y(jié)果公平公正。嚴(yán)格執(zhí)行薪酬福利政策，規(guī)范薪酬核算和發(fā)放流程，防止違規(guī)發(fā)放薪酬福利。加強(qiáng)對(duì)薪酬福利數(shù)據(jù)的管理和保密，防止信息泄露。4.晉升與調(diào)動(dòng)管理建立透明的晉升與調(diào)動(dòng)機(jī)制，明確晉升與調(diào)動(dòng)的條件、程序和標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)對(duì)晉升與調(diào)動(dòng)過程的監(jiān)督，防止不正當(dāng)競爭和利益輸送行為。四、廉潔風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）監(jiān)控機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)控：內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，檢查廉潔風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)控：風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，收集、分析相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并向管理層報(bào)告。3.業(yè)務(wù)部門自查：各業(yè)務(wù)部門定期開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)自查工作，對(duì)本部門業(yè)務(wù)流程中的廉潔風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題，并將自查情況上報(bào)公司管理層。（二）預(yù)警指標(biāo)與閾值設(shè)定1.預(yù)警指標(biāo)采購價(jià)格變動(dòng)率：反映采購價(jià)格的波動(dòng)情況，若采購價(jià)格變動(dòng)率超過一定范圍，可能存在價(jià)格異常問題。銷售費(fèi)用率：衡量銷售費(fèi)用占銷售收入的比例，銷售費(fèi)用率過高可能存在費(fèi)用不合理支出的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率：體現(xiàn)應(yīng)收賬款的回收速度，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率過低可能存在客戶信用風(fēng)險(xiǎn)或銷售政策不當(dāng)?shù)膯栴}。項(xiàng)目成本偏差率：用于評(píng)估項(xiàng)目成本控制情況，項(xiàng)目成本偏差率超出設(shè)定范圍可能存在成本失控風(fēng)險(xiǎn)。員工舉報(bào)數(shù)量：反映公司內(nèi)部廉潔問題的發(fā)生頻率，員工舉報(bào)數(shù)量增加可能表明廉潔風(fēng)險(xiǎn)有所上升。2.預(yù)警閾值：根據(jù)公司歷史數(shù)據(jù)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，為各項(xiàng)預(yù)警指標(biāo)設(shè)定合理的閾值。當(dāng)預(yù)警指標(biāo)實(shí)際值達(dá)到或超過閾值時(shí)，觸發(fā)預(yù)警信號(hào)。（三）預(yù)警處理流程1.當(dāng)預(yù)警信號(hào)觸發(fā)后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)立即進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，分析預(yù)警原因，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，向相關(guān)部門發(fā)出預(yù)警通知，要求其采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)反饋處理情況。3.相關(guān)部門應(yīng)針對(duì)預(yù)警問題進(jìn)行深入分析，制定具體的整改方案，明確整改責(zé)任人和整改期限，確保預(yù)警問題得到有效解決。4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)預(yù)警處理情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，對(duì)整改不力的部門進(jìn)行督促和問責(zé)，直至預(yù)警問題徹底消除。五、廉潔教育與培訓(xùn)（一）教育內(nèi)容1.法律法規(guī)教育：組織員工學(xué)習(xí)國家法律法規(guī)中關(guān)于廉潔自律的相關(guān)規(guī)定，如《中華人民共和國刑法》中關(guān)于貪污賄賂、商業(yè)賄賂等罪名的條款，使員工明確法律底線，增強(qiáng)法律意識(shí)。2.公司廉潔制度教育：深入解讀公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度，讓員工熟悉制度內(nèi)容和要求，了解各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施，確保制度的有效執(zhí)行。3.職業(yè)道德教育：培養(yǎng)員工的職業(yè)道德素養(yǎng)，強(qiáng)調(diào)誠實(shí)守信、廉潔奉公、敬業(yè)奉獻(xiàn)等職業(yè)道德準(zhǔn)則，引導(dǎo)員工樹立正確的價(jià)值觀和職業(yè)操守。4.案例警示教育：選取典型的廉潔違法違紀(jì)案例進(jìn)行剖析，通過案例分析讓員工深刻認(rèn)識(shí)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的危害性，吸取教訓(xùn)，引以為戒。（二）培訓(xùn)方式1.定期培訓(xùn)：制定年度廉潔培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織開展廉潔教育培訓(xùn)活動(dòng)，培訓(xùn)內(nèi)容涵蓋法律法規(guī)、公司制度、職業(yè)道德等方面。培訓(xùn)可采用集中授課、專題講座、視頻教學(xué)等多種形式，確保培訓(xùn)效果。2.在線學(xué)習(xí)平臺(tái)：搭建公司廉潔在線學(xué)習(xí)平臺(tái)，上傳廉潔教育課程、案例資料、法律法規(guī)文件等學(xué)習(xí)資源，方便員工隨時(shí)隨地進(jìn)行自主學(xué)習(xí)。同時(shí)，通過在線測(cè)試、互動(dòng)交流等功能，增強(qiáng)員工學(xué)習(xí)的積極性和主動(dòng)性。3.實(shí)地參觀學(xué)習(xí)：組織員工到廉政教育基地、監(jiān)獄等場所進(jìn)行實(shí)地參觀學(xué)習(xí)，通過直觀的感受和現(xiàn)場講解，讓員工深刻體會(huì)廉潔自律的重要性，增強(qiáng)廉潔意識(shí)。4.專題研討：針對(duì)公司業(yè)務(wù)中的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題和廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，組織專題研討活動(dòng)，引導(dǎo)員工進(jìn)行深入思考和交流，共同探討廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施，提高員工的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控能力。六、廉潔文化建設(shè)（一）文化理念1.廉潔價(jià)值觀：倡導(dǎo)“廉潔從業(yè)、誠信為本”的核心價(jià)值觀，將廉潔理念貫穿于公司經(jīng)營管理的全過程，使廉潔成為公司全體員工的行為準(zhǔn)則和價(jià)值追求。2.廉潔愿景：明確公司廉潔文化建設(shè)的愿景，即打造廉潔高效、風(fēng)清氣正的企業(yè)環(huán)境，為公司的持續(xù)健康發(fā)展提供有力保障。3.廉潔使命：賦予公司全體員工廉潔文化建設(shè)的使命，要求員工在工作中自覺遵守廉潔規(guī)定，積極傳播廉潔文化，共同維護(hù)公司的廉潔形象。（二）文化活動(dòng)1.廉潔主題活動(dòng)：定期開展廉潔主題活動(dòng)，如廉潔征文比賽、廉潔演講比賽、廉潔攝影比賽等，激發(fā)員工參與廉潔文化建設(shè)的積極性和創(chuàng)造性，營造濃厚的廉潔文化氛圍。2.廉潔文化宣傳：通過公司內(nèi)部刊物、宣傳欄、電子顯示屏、微信公眾號(hào)等多種渠道，廣泛宣傳廉潔文化理念、廉潔制度、廉潔事跡等內(nèi)容，使廉潔文化深入人心。3.廉潔文化進(jìn)家庭：開展廉潔文化進(jìn)家庭活動(dòng)，向員工家屬發(fā)放廉潔倡議書，舉辦家屬廉潔座談會(huì)，引導(dǎo)家屬當(dāng)好廉潔“賢內(nèi)助”，共同構(gòu)筑家庭廉潔防線。七、違規(guī)違紀(jì)處理（一）違規(guī)行為界定1.貪污受賄：包括利用職務(wù)之便，非法占有公司財(cái)物、收受他人賄賂、索取不正當(dāng)利益等行為。2.商業(yè)賄賂：在商業(yè)活動(dòng)中，為謀取不正當(dāng)利益，給予對(duì)方單位或者個(gè)人財(cái)物或者其他利益的行為。3.挪用公款：未經(jīng)合法批準(zhǔn)，擅自將公司公款挪作他用的行為。4.財(cái)務(wù)舞弊：通過偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，編制虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等手段，欺騙投資者、債權(quán)人及其他利益相關(guān)者的行為。5.違反廉潔制度：違反公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度的各項(xiàng)規(guī)定，如采購環(huán)節(jié)違規(guī)操作、銷售環(huán)節(jié)不正當(dāng)競爭、費(fèi)用報(bào)銷弄虛作假等行為。（二）處理程序1.舉報(bào)受理：設(shè)立專門的舉報(bào)渠道，接受員工、供應(yīng)商、合作伙伴等對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為的舉報(bào)。對(duì)舉報(bào)信息進(jìn)行詳細(xì)記錄，并及時(shí)進(jìn)行初步核實(shí)。2.調(diào)查取證：對(duì)于初步核實(shí)的舉報(bào)線索，成立調(diào)查組進(jìn)行深入調(diào)查。調(diào)查人員應(yīng)客觀公正地收集相關(guān)證據(jù)，包括書證、物證、證人證言、視聽資料等，確保調(diào)查結(jié)果真實(shí)可靠。3.責(zé)任認(rèn)定：根據(jù)調(diào)查結(jié)果，對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，明確違規(guī)違紀(jì)人員的責(zé)任主體和責(zé)任程度。4.處理決定：依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定和法律法規(guī)，對(duì)違規(guī)違紀(jì)人員作出相應(yīng)的處理決定，處理方式包括警告、記過、記大過、降職、撤職、解除勞動(dòng)合同、追究法律責(zé)任等。5.結(jié)果公示：對(duì)違規(guī)違紀(jì)處理結(jié)果進(jìn)行公示，以起到警示作用，同時(shí)接受公司員工和社會(huì)公眾的監(jiān)督。（三）申訴與復(fù)查1.申訴：違規(guī)違紀(jì)人員對(duì)處理決定不服的，可以在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向公司提出申訴。申訴應(yīng)提交書面申訴材料，說明申訴理由和事實(shí)依