PAGE江淮汽車內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范江淮汽車（以下簡稱“公司”）的各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)，確保公司運(yùn)營符合法律法規(guī)要求，提高公司治理水平，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，保護(hù)股東、債權(quán)人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。（二）適用范圍本制度適用于江淮汽車及其所屬各部門、子公司、分公司等分支機(jī)構(gòu)。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、國家其他相關(guān)法律法規(guī)以及公司章程等制定。（四）基本原則1.合法性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保公司經(jīng)營活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)涵蓋公司經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋所有部門和崗位。3.重要性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，合理確定控制重點(diǎn)，提高控制效率。4.制衡性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營效率。5.適應(yīng)性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。6.成本效益原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。二、公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東與股東大會1.公司股東享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的權(quán)利，依法行使股東權(quán)利，履行股東義務(wù)。2.股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使職權(quán)。股東大會的召集、召開、表決等程序應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定。3.公司應(yīng)當(dāng)保障股東的知情權(quán)，按照規(guī)定向股東披露公司治理情況、財(cái)務(wù)狀況、重大事項(xiàng)等信息。（二）董事與董事會1.董事會對股東大會負(fù)責(zé)，行使法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的職權(quán)。董事會應(yīng)當(dāng)建立健全各項(xiàng)議事規(guī)則，確保決策的科學(xué)性和公正性。2.董事會成員應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所需的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)，遵守法律法規(guī)和公司章程，忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)。3.董事會下設(shè)戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專門委員會，各專門委員會應(yīng)當(dāng)按照公司章程和董事會授權(quán)履行職責(zé)，為董事會決策提供專業(yè)支持。（三）監(jiān)事與監(jiān)事會1.監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)，監(jiān)督公司董事、高級管理人員履行職責(zé)的情況，檢查公司財(cái)務(wù)，對公司內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。2.監(jiān)事會成員應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所需的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)，遵守法律法規(guī)和公司章程，忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)。3.監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)定期對公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出改進(jìn)建議，并向股東大會報(bào)告。（四）高級管理人員1.公司高級管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和公司章程，忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)。2.高級管理人員應(yīng)當(dāng)按照董事會的決策組織實(shí)施公司的經(jīng)營管理活動(dòng)，建立健全內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)，制定完善內(nèi)部管理制度，確保公司運(yùn)營的規(guī)范、高效。3.公司應(yīng)當(dāng)建立高級管理人員的績效評價(jià)與激勵(lì)約束機(jī)制，促進(jìn)高級管理人員的積極性和責(zé)任感。三、企業(yè)文化（一）企業(yè)文化建設(shè)目標(biāo)公司致力于培育積極向上、團(tuán)結(jié)協(xié)作、創(chuàng)新進(jìn)取、誠實(shí)守信的企業(yè)文化，增強(qiáng)公司的凝聚力和向心力，提升公司的核心競爭力。（二）企業(yè)文化建設(shè)內(nèi)容1.價(jià)值觀培育：倡導(dǎo)公司的核心價(jià)值觀，如客戶至上、品質(zhì)為本、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、合作共贏等，通過培訓(xùn)、宣傳、活動(dòng)等方式，使全體員工深刻理解并認(rèn)同公司價(jià)值觀。2.企業(yè)精神塑造：弘揚(yáng)公司的企業(yè)精神，如拼搏精神、工匠精神等，激勵(lì)員工勇于面對挑戰(zhàn)，追求卓越品質(zhì)。3.行為規(guī)范制定：制定員工行為規(guī)范，明確員工在工作中的言行舉止、職業(yè)道德等要求，引導(dǎo)員工樹立良好的職業(yè)形象。4.文化活動(dòng)開展：組織開展各類企業(yè)文化活動(dòng)，如文化節(jié)、體育比賽、志愿服務(wù)等，豐富員工的業(yè)余生活，增強(qiáng)員工之間的交流與合作。（三）企業(yè)文化建設(shè)保障措施1.組織保障：成立企業(yè)文化建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃、指導(dǎo)協(xié)調(diào)企業(yè)文化建設(shè)工作。各部門、子公司、分公司應(yīng)當(dāng)明確企業(yè)文化建設(shè)的責(zé)任人，確保企業(yè)文化建設(shè)工作落到實(shí)處。2.制度保障：建立企業(yè)文化建設(shè)考核評價(jià)制度，將企業(yè)文化建設(shè)工作納入部門和員工的績效考核體系，激勵(lì)員工積極參與企業(yè)文化建設(shè)。3.資源保障：加大對企業(yè)文化建設(shè)的投入，包括人力、物力、財(cái)力等方面，為企業(yè)文化建設(shè)提供必要的支持。四、人力資源管理（一）人力資源規(guī)劃1.根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，制定人力資源規(guī)劃，明確人力資源的數(shù)量、質(zhì)量、結(jié)構(gòu)等方面的需求。2.人力資源規(guī)劃應(yīng)當(dāng)與公司的年度經(jīng)營計(jì)劃、長期發(fā)展戰(zhàn)略相銜接，確保人力資源的合理配置。（二）招聘與錄用1.建立科學(xué)合理的招聘制度，規(guī)范招聘流程，確保招聘工作的公開、公平、公正。2.根據(jù)崗位需求，制定招聘標(biāo)準(zhǔn)和任職資格條件，選拔符合公司要求的優(yōu)秀人才。3.加強(qiáng)對應(yīng)聘人員的背景調(diào)查，確保錄用人員的真實(shí)性和可靠性。（三）培訓(xùn)與開發(fā)1.制定員工培訓(xùn)計(jì)劃，根據(jù)員工的崗位需求、職業(yè)發(fā)展規(guī)劃等，提供多樣化的培訓(xùn)課程和培訓(xùn)方式。2.加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)師隊(duì)伍建設(shè)，選拔和培養(yǎng)優(yōu)秀的內(nèi)部培訓(xùn)師，提高培訓(xùn)質(zhì)量。3.鼓勵(lì)員工參加外部培訓(xùn)和學(xué)習(xí)交流活動(dòng)，拓寬員工的視野和知識面。（四）績效管理1.建立健全績效管理體系，明確績效目標(biāo)、績效指標(biāo)、績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評價(jià)方法。2.定期對員工進(jìn)行績效評價(jià)，根據(jù)評價(jià)結(jié)果進(jìn)行績效反饋和溝通，為員工提供改進(jìn)建議和發(fā)展機(jī)會。3.將績效評價(jià)結(jié)果與員工的薪酬調(diào)整、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤，激勵(lì)員工提高工作績效。（五）薪酬福利管理1.制定合理的薪酬制度，根據(jù)崗位價(jià)值、工作績效、市場行情等因素確定薪酬水平，確保薪酬的公平性和競爭力。2.建立多元化的薪酬結(jié)構(gòu)，包括基本工資、績效工資、獎(jiǎng)金、津貼等，激勵(lì)員工提高工作績效。3.按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定，為員工繳納社會保險(xiǎn)、住房公積金等福利，提供其他福利待遇，如帶薪年假、病假、節(jié)日福利等。（六）員工關(guān)系管理1.建立良好的員工溝通機(jī)制，定期組織員工座談會、意見箱等，聽取員工的意見和建議，及時(shí)解決員工關(guān)心的問題。2.加強(qiáng)勞動(dòng)用工管理，規(guī)范勞動(dòng)合同簽訂、續(xù)簽、解除等流程，維護(hù)員工的合法權(quán)益。3.開展員工關(guān)懷活動(dòng)，關(guān)注員工的身心健康，組織員工體檢、心理健康輔導(dǎo)等活動(dòng)，營造和諧的工作氛圍。五、社會責(zé)任（一）安全生產(chǎn)1.建立健全安全生產(chǎn)管理制度，明確安全生產(chǎn)責(zé)任，加強(qiáng)安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)，提高員工的安全意識和操作技能。2.加大安全生產(chǎn)投入，改善安全生產(chǎn)條件，確保生產(chǎn)設(shè)備、設(shè)施的安全運(yùn)行。3.定期開展安全生產(chǎn)檢查和隱患排查治理工作，及時(shí)消除安全隱患，防范生產(chǎn)安全事故的發(fā)生。（二）環(huán)境保護(hù)1.遵守國家環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，制定環(huán)境保護(hù)制度，加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)宣傳教育，提高員工的環(huán)保意識。2.加大環(huán)保投入，采用先進(jìn)的環(huán)保技術(shù)和設(shè)備，減少污染物排放，降低對環(huán)境的影響。3.積極開展節(jié)能減排工作，推廣清潔能源，提高資源利用效率。（三）產(chǎn)品質(zhì)量與消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)1.建立健全質(zhì)量管理體系，嚴(yán)格把控產(chǎn)品質(zhì)量，確保產(chǎn)品符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量檢測和檢驗(yàn)工作，對原材料、零部件、成品進(jìn)行全過程質(zhì)量監(jiān)控。3.建立完善的售后服務(wù)體系，及時(shí)處理消費(fèi)者的投訴和建議，保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益。（四）員工權(quán)益保護(hù)1.遵守國家勞動(dòng)法律法規(guī)，保障員工的合法權(quán)益，按時(shí)足額支付員工工資，依法繳納社會保險(xiǎn)和住房公積金。2.提供安全、健康的工作環(huán)境，加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)，預(yù)防職業(yè)病的發(fā)生。3.尊重員工的人格尊嚴(yán)和個(gè)人隱私，保障員工的休息休假權(quán)利。（五）社會公益事業(yè)1.積極參與社會公益事業(yè)，支持教育、扶貧、救災(zāi)、環(huán)保等社會公益活動(dòng)。2.鼓勵(lì)員工參與志愿服務(wù)活動(dòng)，為社會做出貢獻(xiàn)。六、財(cái)務(wù)內(nèi)部控制（一）財(cái)務(wù)管理制度1.建立健全財(cái)務(wù)管理制度，明確財(cái)務(wù)職責(zé)、財(cái)務(wù)審批流程、財(cái)務(wù)核算方法等，確保財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范、有序。2.加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，制定年度財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算控制，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評價(jià)。3.規(guī)范財(cái)務(wù)收支管理，嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)收支核算，確保財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。（二）資金管理1.加強(qiáng)資金集中管理，合理安排資金，提高資金使用效率。2.建立資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范資金風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全。3.規(guī)范資金審批流程，嚴(yán)格控制資金支出，防止資金浪費(fèi)和濫用。（三）資產(chǎn)管理1.建立健全資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)對固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的管理。2.定期對資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理資產(chǎn)損失等問題。3.加強(qiáng)資產(chǎn)處置管理，規(guī)范資產(chǎn)處置程序，確保資產(chǎn)處置的公開、公平、公正。（四）成本費(fèi)用控制1.建立成本費(fèi)用控制制度，加強(qiáng)成本費(fèi)用核算和分析，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用支出。2.制定成本費(fèi)用定額標(biāo)準(zhǔn)，分解成本費(fèi)用指標(biāo)，落實(shí)成本費(fèi)用控制責(zé)任。3.加強(qiáng)成本費(fèi)用預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行成本費(fèi)用預(yù)算，對成本費(fèi)用超支情況進(jìn)行及時(shí)預(yù)警和控制。（五）財(cái)務(wù)報(bào)告與信息披露1.按照國家法律法規(guī)和會計(jì)準(zhǔn)則的要求，編制真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)報(bào)告。2.加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和可靠性。3.及時(shí)、準(zhǔn)確地披露公司財(cái)務(wù)信息，保障股東和其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。七、采購與付款內(nèi)部控制（一）采購管理制度1.建立健全采購管理制度，明確采購流程、采購審批權(quán)限、采購方式等，確保采購工作的規(guī)范、有序。2.加強(qiáng)采購需求管理，根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需要，合理確定采購需求，避免盲目采購。3.建立供應(yīng)商管理體系，對供應(yīng)商進(jìn)行評估、選擇、考核和管理，確保供應(yīng)商的質(zhì)量、價(jià)格和服務(wù)符合公司要求。（二）采購業(yè)務(wù)流程1.采購申請：各部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，提出采購申請，并填寫采購申請表。2.采購審批：采購申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)等審批后，交采購部門辦理采購業(yè)務(wù)。3.采購實(shí)施：采購部門根據(jù)采購審批結(jié)果，選擇合適的采購方式，進(jìn)行采購談判、簽訂采購合同等工作。4.驗(yàn)收付款：采購物資到貨后，由驗(yàn)收部門進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后辦理付款手續(xù)。（三）采購風(fēng)險(xiǎn)控制1.建立采購風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范采購過程中的風(fēng)險(xiǎn)，如供應(yīng)商違約、質(zhì)量問題、價(jià)格波動(dòng)等。2.加強(qiáng)采購合同管理，明確合同條款，確保合同的合法性、有效性和完整性。3.定期對采購業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，確保采購業(yè)務(wù)的合規(guī)性。八、銷售與收款內(nèi)部控制（一）銷售管理制度1.建立健全銷售管理制度，明確銷售流程、銷售政策、銷售定價(jià)、銷售渠道等，確保銷售工作的規(guī)范、有序。2.加強(qiáng)市場調(diào)研和分析，了解市場需求和競爭狀況，制定合理的銷售策略。3.建立客戶信用管理體系，對客戶進(jìn)行信用評估、授信管理和信用監(jiān)控，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。（二）銷售業(yè)務(wù)流程1.銷售報(bào)價(jià)：銷售部門根據(jù)客戶需求和市場行情，向客戶提供銷售報(bào)價(jià)。2.銷售合同簽訂：銷售部門與客戶簽訂銷售合同，明確合同條款，確保合同的合法性、有效性和完整性。3.發(fā)貨與運(yùn)輸：銷售部門根據(jù)銷售合同安排發(fā)貨，并跟蹤運(yùn)輸情況，確保貨物按時(shí)、安全送達(dá)客戶。4.收款與結(jié)算：銷售部門負(fù)責(zé)催收貨款，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理收款結(jié)算手續(xù)，確保貨款及時(shí)、足額收回。（三）銷售風(fēng)險(xiǎn)控制1.建立銷售風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范銷售過程中的風(fēng)險(xiǎn)，如客戶違約、市場波動(dòng)、應(yīng)收賬款壞賬等。2.加強(qiáng)銷售合同管理，明確合同條款，確保合同的合法性、有效性和完整性。3.定期對應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析和風(fēng)險(xiǎn)評估，采取有效措施催收賬款，降低應(yīng)收賬款壞賬風(fēng)險(xiǎn)。九、生產(chǎn)與倉儲內(nèi)部控制（一）生產(chǎn)管理制度1.建立健全生產(chǎn)管理制度，明確生產(chǎn)計(jì)劃、生產(chǎn)組織、生產(chǎn)調(diào)度、生產(chǎn)質(zhì)量控制等，確保生產(chǎn)工作的規(guī)范、有序。2.加強(qiáng)生產(chǎn)計(jì)劃管理，根據(jù)市場需求和銷售訂單，制定合理的生產(chǎn)計(jì)劃，并組織實(shí)施。3.優(yōu)化生產(chǎn)組織流程，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本。（二）生產(chǎn)業(yè)務(wù)流程1.生產(chǎn)計(jì)劃制定：生產(chǎn)部門根據(jù)市場需求和銷售訂單，制定生產(chǎn)計(jì)劃，并下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)。2.生產(chǎn)準(zhǔn)備：各車間根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)，進(jìn)行生產(chǎn)準(zhǔn)備工作，包括原材料、零部件的采購、設(shè)備的調(diào)試等。3.生產(chǎn)作業(yè)：各車間按照生產(chǎn)計(jì)劃和工藝要求，組織生產(chǎn)作業(yè)，確保產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)進(jìn)度。4.質(zhì)量檢驗(yàn)：生產(chǎn)過程中，質(zhì)量檢驗(yàn)部門對產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保產(chǎn)品符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。5.產(chǎn)品入庫：生產(chǎn)完成后，產(chǎn)品經(jīng)檢驗(yàn)合格后入庫。（三）生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制1.建立生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范生產(chǎn)過程中的風(fēng)險(xiǎn)，如設(shè)備故障、原材料短缺、質(zhì)量問題等。2.加強(qiáng)設(shè)備管理，定期對設(shè)備進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保設(shè)備的正常運(yùn)行。3.嚴(yán)格控制原材料質(zhì)量，加強(qiáng)原材料檢驗(yàn)和驗(yàn)收工作，確保原材料符合生產(chǎn)要求。（四）倉儲管理制度1.建立健全倉儲管理制度，明確倉儲流程、倉儲保管、倉儲盤點(diǎn)等，確保倉儲工作的規(guī)范、有序。2.加強(qiáng)倉儲物資管理，對入庫物資進(jìn)行驗(yàn)收、保管和發(fā)放，確保物資的安全、完整。3.定期對倉儲物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理物資損失等問題。十、信息系統(tǒng)內(nèi)部控制（一）信息系統(tǒng)管理制度1.建立健全信息系統(tǒng)管理制度，明確信息系統(tǒng)建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)、安全等方面的職責(zé)和流程，確保信息系統(tǒng)的穩(wěn)定、安全運(yùn)行。2.加強(qiáng)信息系統(tǒng)規(guī)劃和建設(shè)，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，制定信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，確保信息系統(tǒng)與公司業(yè)務(wù)的有效融合。3.規(guī)范信息系統(tǒng)操作流程，加強(qiáng)信息系統(tǒng)用戶管理，確保信息系統(tǒng)的安全使用。（二）信息系統(tǒng)安全管理1.建立信息系統(tǒng)安全防護(hù)體系，采取防火墻、入侵檢測、加密技術(shù)等措施，防范信息系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)。2.加強(qiáng)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)管理，定期對重要數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，確保數(shù)據(jù)的安全性和完整性。3.建立信息系統(tǒng)應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，制定應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)處理信息系統(tǒng)突發(fā)事件。（三）信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制1.建立信息