PAGE學校黨風廉政內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為加強學校黨風廉政建設，規(guī)范學校內(nèi)部管理，防范廉政風險，提高學校治理水平，保障學校各項事業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)國家法律法規(guī)和相關政策要求，結(jié)合學校實際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國教育法》《中華人民共和國教師法》《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》《事業(yè)單位工作人員處分暫行規(guī)定》以及其他有關法律法規(guī)和黨內(nèi)法規(guī)制定。（三）適用范圍本制度適用于學校全體教職工、學生以及與學校發(fā)生經(jīng)濟往來的單位和個人。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和黨內(nèi)法規(guī)，確保學校各項活動合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋學校黨風廉政建設和內(nèi)部控制的各個方面，不留死角。3.制衡性原則：建立健全決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制約、相互監(jiān)督的機制。4.適應性原則：根據(jù)學校發(fā)展變化和外部環(huán)境要求，及時調(diào)整和完善制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權衡成本與效益。二、組織架構(gòu)與職責分工（一）學校黨委學校黨委是黨風廉政建設的領導核心，對學校黨風廉政建設工作負全面領導責任。負責貫徹落實黨中央關于黨風廉政建設的決策部署，制定學校黨風廉政建設工作計劃和目標，監(jiān)督檢查黨風廉政建設責任制執(zhí)行情況。（二）紀委學校紀委是黨內(nèi)監(jiān)督專責機關，履行監(jiān)督執(zhí)紀問責職責。協(xié)助黨委推進全面從嚴治黨、加強黨風廉政建設和組織協(xié)調(diào)反腐敗工作，監(jiān)督檢查黨的組織和黨員干部執(zhí)行黨的路線方針政策、遵守黨紀國法情況，受理對黨組織和黨員干部的檢舉、控告，查處違紀違法問題。（三）行政領導班子行政領導班子對學校行政工作中的黨風廉政建設負主要領導責任。負責組織實施學校黨風廉政建設工作任務，建立健全行政管理制度和內(nèi)部控制機制，加強對重點領域、關鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理。（四）職能部門1.組織人事部門：負責人事管理、干部選拔任用、考核評價等工作，嚴格執(zhí)行干部選拔任用規(guī)定，防止和糾正選人用人上的不正之風。2.財務部門：負責學校財務管理、會計核算、預算編制與執(zhí)行等工作，加強財務監(jiān)督，規(guī)范財務行為，防范財務風險。3.審計部門：負責對學校財務收支、經(jīng)濟活動、內(nèi)部控制等進行審計監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)違紀問題，提出改進建議。4.教務部門：負責教學管理、招生考試、教材選用等工作，規(guī)范教學秩序，加強教風學風建設，防止教學領域的不正之風。5.科研部門：負責科研項目管理、科研經(jīng)費使用等工作，加強科研誠信建設，規(guī)范科研經(jīng)費管理，確?？蒲薪?jīng)費合理使用。6.后勤管理部門：負責學校后勤保障、物資采購、基建工程等工作，加強對后勤服務領域的監(jiān)督管理，防止發(fā)生利益輸送和腐敗問題。（五）二級學院（系）二級學院（系）黨組織對本單位黨風廉政建設負主體責任，行政負責人負主要領導責任。負責落實學校黨風廉政建設工作要求，加強對本單位教職工和學生的教育、管理和監(jiān)督，建立健全內(nèi)部管理制度，防范廉政風險。三、廉政風險防控（一）風險識別與評估1.各部門定期對本部門工作中的廉政風險點進行排查，分析風險發(fā)生的可能性和影響程度。2.學校組織開展廉政風險全面排查，建立廉政風險數(shù)據(jù)庫，對風險點進行分類分級管理。（二）防控措施1.建立健全制度：針對排查出的廉政風險點，完善相關制度規(guī)定，明確工作流程和操作規(guī)范，堵塞制度漏洞。2.加強教育監(jiān)督：通過開展廉政教育、警示教育等活動，提高教職工的廉潔自律意識；加強對重點崗位、關鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。3.推進信息公開：對涉及師生切身利益的重大事項、財務收支、招生考試、職稱評審等信息，及時進行公開，接受師生監(jiān)督。4.強化內(nèi)部審計：定期開展內(nèi)部審計工作，對發(fā)現(xiàn)的問題及時督促整改，嚴肅追究相關人員責任。四、財務內(nèi)部控制（一）預算管理1.學校建立健全預算管理制度，加強預算編制、執(zhí)行、調(diào)整、決算等環(huán)節(jié)的管理。2.預算編制要遵循“量入為出、收支平衡”的原則，結(jié)合學校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃，科學合理編制預算。3.嚴格執(zhí)行預算，加強預算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，對預算執(zhí)行偏差較大的項目及時進行調(diào)整。（二）收入管理1.規(guī)范學校各類收入的收取和核算，嚴格執(zhí)行國家收費政策，嚴禁擅自設立收費項目、提高收費標準。2.加強對學費、住宿費、培訓費等收入的管理，確保收入及時足額上繳財政專戶或納入學校預算管理。3.建立收入票據(jù)管理制度，加強票據(jù)的領購、使用、保管和核銷工作。（三）支出管理1.嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和學校財務制度，規(guī)范支出審批流程，確保支出合法合規(guī)。2.加強對各項支出的審核，重點審核支出的真實性、合法性、合理性和相關性，杜絕不合理支出。3.嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，嚴禁超標準、超范圍支出。（四）資產(chǎn)管理1.建立健全資產(chǎn)管理制度，加強對學校固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等的管理。2.定期開展資產(chǎn)清查盤點工作，確保資產(chǎn)賬實相符。加強對資產(chǎn)購置、處置等環(huán)節(jié)的管理，嚴格履行審批程序。3.加強對資產(chǎn)收益的管理，確保資產(chǎn)收益及時足額上繳學校。（五）財務監(jiān)督1.學校建立健全財務監(jiān)督機制，加強對財務活動的全過程監(jiān)督。2.定期開展財務內(nèi)部審計工作，對發(fā)現(xiàn)的問題及時督促整改。加強對財務人員的培訓和考核，提高財務人員的業(yè)務水平和職業(yè)道德素養(yǎng)。五、采購與招投標內(nèi)部控制（一）采購管理1.建立健全采購管理制度，明確采購流程和審批權限。2.加強對采購需求的論證和審核，確保采購項目符合學校實際需要。3.規(guī)范采購方式的選擇，嚴格按照規(guī)定的采購方式進行采購。加強對采購供應商的管理，建立供應商庫，定期對供應商進行評價和考核。4.加強對采購合同的管理，嚴格審核合同條款，確保合同合法合規(guī)、公平公正。（二）招投標管理1.制定學校招投標管理辦法，明確招投標范圍和流程。2.加強對招投標項目前期準備工作的管理，確保招標項目具備招標條件。3.規(guī)范招投標文件的編制和審核，嚴格按照規(guī)定的程序組織開標、評標和定標工作。4.加強對招投標活動的監(jiān)督，確保招投標過程公開、公平、公正。對招投標過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，嚴肅追究相關人員責任。六、基建與修繕工程內(nèi)部控制（一）項目立項與預算1.加強對基建與修繕工程項目立項的管理，嚴格按照規(guī)定的程序進行項目申報和審批。2.科學合理編制項目預算，確保預算準確反映項目實際需求。加強對項目預算的審核，嚴格控制項目成本。（二）工程招標與合同管理1.按照規(guī)定的程序組織基建與修繕工程項目招標，確保招標過程公開、公平、公正。2.加強對工程合同的管理，嚴格審核合同條款，明確雙方權利義務和工程質(zhì)量、進度、付款等要求。3.建立合同執(zhí)行跟蹤機制，及時掌握合同執(zhí)行情況，督促雙方履行合同義務。（三）工程建設與質(zhì)量控制1.加強對基建與修繕工程項目建設過程的管理，建立健全工程管理制度，明確各參建單位職責。2.嚴格控制工程質(zhì)量，加強對工程質(zhì)量的監(jiān)督檢查，確保工程質(zhì)量符合相關標準和要求。3.加強對工程進度的管理，定期對工程進度進行檢查和分析，及時解決影響工程進度的問題。（四）工程驗收與結(jié)算1.按照規(guī)定的程序組織基建與修繕工程項目驗收，確保工程質(zhì)量符合要求。2.加強對工程結(jié)算的管理，嚴格審核工程結(jié)算資料，確保結(jié)算金額準確合理。3.建立工程尾款支付管理制度，在工程驗收合格、結(jié)算審計完成后，按照合同約定支付工程尾款。七、科研經(jīng)費管理內(nèi)部控制（一）預算編制與審核1.科研項目負責人按照項目研究任務和實際需要，科學合理編制科研經(jīng)費預算。2.學?？蒲泄芾聿块T和財務部門對科研經(jīng)費預算進行審核，并提出審核意見。（二）經(jīng)費使用與報銷1.科研項目負責人嚴格按照科研經(jīng)費預算和相關規(guī)定使用經(jīng)費，確保經(jīng)費使用合法合規(guī)、合理有效。2.加強對科研經(jīng)費報銷的審核，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和學校財務制度，確保報銷憑證真實、合法、有效。（三）經(jīng)費監(jiān)督與檢查1.學校科研管理部門、財務部門和審計部門定期對科研經(jīng)費使用情況進行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。2.建立科研經(jīng)費使用績效評價制度，對科研項目經(jīng)費使用效益進行評價，評價結(jié)果作為后續(xù)項目申報和經(jīng)費分配的重要依據(jù)。八、學生管理內(nèi)部控制（一）招生工作管理1.嚴格執(zhí)行國家招生政策和學校招生規(guī)定，規(guī)范招生程序，確保招生工作公平、公正、公開。2.加強對招生宣傳、錄取等環(huán)節(jié)的管理，嚴禁違規(guī)招生、虛假宣傳等行為。3.建立健全招生信息公開制度，及時公布招生政策、招生計劃、錄取結(jié)果等信息，接受社會監(jiān)督。（二）學生資助管理1.建立健全學生資助管理制度，規(guī)范資助工作流程，確保資助政策落實到位。2.加強對學生資助申請、審核、發(fā)放等環(huán)節(jié)的管理，嚴格審核學生資助資格，確保資助資金準確發(fā)放到受助學生手中。（三）學生獎懲管理1.制定科學合理的學生獎勵和處分制度，明確獎勵和處分的標準和程序。2.加強對學生獎勵和處分工作的管理，確保獎勵和處分公平、公正、公開。對受到獎勵和處分的學生，及時進行公示，并做好相關記錄。九、監(jiān)督檢查與問責（一）監(jiān)督檢查機制1.學校建立健全黨風廉政建設監(jiān)督檢查機制，定期對學校各部門、各單位黨風廉政建設工作進行檢查。2.加強對重點領域、關鍵環(huán)節(jié)的專項監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問