PAGE訴訟費(fèi)內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司訴訟費(fèi)管理，規(guī)范訴訟費(fèi)支出流程，防范訴訟費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司合法權(quán)益得到有效維護(hù)，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門涉及訴訟案件的訴訟費(fèi)管理。（三）基本原則1.合法性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保訴訟費(fèi)支出合法合規(guī)。2.合理性原則根據(jù)案件實(shí)際情況，合理確定訴訟費(fèi)預(yù)算和支出，避免不必要的費(fèi)用浪費(fèi)。3.風(fēng)險(xiǎn)防控原則加強(qiáng)對(duì)訴訟費(fèi)支出的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制，防范因訴訟費(fèi)管理不善導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失和法律風(fēng)險(xiǎn)。4.責(zé)任明確原則明確各部門在訴訟費(fèi)管理中的職責(zé)，確保訴訟費(fèi)管理工作有序開展。二、訴訟費(fèi)管理職責(zé)分工（一）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)訴訟案件進(jìn)行法律分析和評(píng)估，提出合理的訴訟策略和建議。2.協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門確定訴訟費(fèi)預(yù)算，并對(duì)訴訟費(fèi)支出的必要性和合理性進(jìn)行審核。3.負(fù)責(zé)與外部律師事務(wù)所溝通協(xié)調(diào)，簽訂委托代理合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)和費(fèi)用支付方式。4.跟蹤訴訟案件進(jìn)展情況，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門匯報(bào)，并對(duì)訴訟費(fèi)支出進(jìn)行監(jiān)控和管理。5.負(fù)責(zé)收集、整理和歸檔訴訟案件相關(guān)資料，包括判決書、裁定書、調(diào)解書、律師費(fèi)發(fā)票等。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)制定訴訟費(fèi)財(cái)務(wù)管理制度和核算辦法，對(duì)訴訟費(fèi)進(jìn)行統(tǒng)一核算和管理。2.根據(jù)法務(wù)部門提供的訴訟費(fèi)預(yù)算，審核并安排訴訟費(fèi)資金，確保資金及時(shí)足額到位。3.負(fù)責(zé)審核訴訟費(fèi)報(bào)銷憑證，按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷處理，并對(duì)訴訟費(fèi)支出進(jìn)行賬務(wù)處理。4.定期對(duì)訴訟費(fèi)支出情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策支持。5.配合法務(wù)部門做好訴訟費(fèi)管理的其他相關(guān)工作。（三）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)提供與訴訟案件相關(guān)的業(yè)務(wù)資料和信息，協(xié)助法務(wù)部門進(jìn)行案件分析和評(píng)估。2.按照公司要求，配合法務(wù)部門做好訴訟案件的各項(xiàng)工作，包括參與庭審、提供證據(jù)等。3.負(fù)責(zé)本部門涉及訴訟案件的訴訟費(fèi)預(yù)算編制和執(zhí)行，并及時(shí)向法務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門反饋案件進(jìn)展情況。（四）公司領(lǐng)導(dǎo)1.負(fù)責(zé)審批訴訟費(fèi)預(yù)算和重大訴訟案件的訴訟費(fèi)支出。2.對(duì)訴訟費(fèi)管理工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，協(xié)調(diào)解決訴訟費(fèi)管理工作中出現(xiàn)的重大問題。三、訴訟費(fèi)預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.法務(wù)部門應(yīng)在每年末根據(jù)公司下一年度預(yù)計(jì)發(fā)生的訴訟案件情況，結(jié)合以往訴訟案件的訴訟費(fèi)支出情況，編制訴訟費(fèi)預(yù)算草案。2.訴訟費(fèi)預(yù)算草案應(yīng)包括案件名稱、預(yù)計(jì)訴訟標(biāo)的金額、預(yù)計(jì)訴訟費(fèi)金額、預(yù)計(jì)律師費(fèi)金額等內(nèi)容，并詳細(xì)說明預(yù)算編制的依據(jù)和理由。3.法務(wù)部門將編制好的訴訟費(fèi)預(yù)算草案提交財(cái)務(wù)部門審核，財(cái)務(wù)部門應(yīng)重點(diǎn)審核預(yù)算的合理性和準(zhǔn)確性，如有必要，可要求法務(wù)部門進(jìn)行調(diào)整。4.財(cái)務(wù)部門審核通過后的訴訟費(fèi)預(yù)算草案報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后的訴訟費(fèi)預(yù)算作為當(dāng)年公司訴訟費(fèi)支出的控制依據(jù)。（二）預(yù)算執(zhí)行1.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的訴訟費(fèi)預(yù)算執(zhí)行，不得擅自超預(yù)算支出。2.對(duì)于因特殊情況需要調(diào)整訴訟費(fèi)預(yù)算的，應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：由相關(guān)部門提出書面申請(qǐng)，說明調(diào)整原因、調(diào)整金額及調(diào)整后的預(yù)算安排。法務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核，評(píng)估調(diào)整的必要性和合理性，并出具審核意見。財(cái)務(wù)部門根據(jù)法務(wù)部門的審核意見，對(duì)調(diào)整后的預(yù)算進(jìn)行審核。調(diào)整后的訴訟費(fèi)預(yù)算報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。（三）預(yù)算監(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)訴訟費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)掌握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和差異情況。2.對(duì)于預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的偏差，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與法務(wù)部門溝通，分析原因，并采取有效措施進(jìn)行糾正。3.法務(wù)部門應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門做好訴訟費(fèi)預(yù)算監(jiān)控工作，及時(shí)提供訴訟案件進(jìn)展情況和相關(guān)信息。四、訴訟費(fèi)支出管理（一）訴訟費(fèi)支付1.法務(wù)部門根據(jù)法院開具的訴訟費(fèi)繳費(fèi)通知書，填寫費(fèi)用報(bào)銷單，并附上繳費(fèi)通知書、發(fā)票等相關(guān)憑證，提交財(cái)務(wù)部門審核。2.財(cái)務(wù)部門按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定對(duì)報(bào)銷單及相關(guān)憑證進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財(cái)務(wù)部門通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式支付訴訟費(fèi)。（二）律師費(fèi)支付1.法務(wù)部門根據(jù)與律師事務(wù)所簽訂的委托代理合同，按照合同約定的付款方式和時(shí)間，填寫費(fèi)用報(bào)銷單，并附上律師事務(wù)所開具的發(fā)票、工作成果報(bào)告等相關(guān)憑證，提交財(cái)務(wù)部門審核。2.財(cái)務(wù)部門按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定對(duì)報(bào)銷單及相關(guān)憑證進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財(cái)務(wù)部門通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式支付律師費(fèi)。（三）其他費(fèi)用支付對(duì)于訴訟案件中發(fā)生的其他費(fèi)用，如鑒定費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、差旅費(fèi)等，參照訴訟費(fèi)和律師費(fèi)支付流程進(jìn)行管理。（四）費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限1.訴訟費(fèi)、律師費(fèi)及其他費(fèi)用報(bào)銷金額在[X]元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批；報(bào)銷金額在[X]元至[X]元之間的，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；報(bào)銷金額在[X]元以上的，由公司總經(jīng)理審批。2.對(duì)于重大訴訟案件的訴訟費(fèi)支出，應(yīng)實(shí)行集體決策審批制度，由公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員共同研究決定。五、訴訟費(fèi)檔案管理（一）檔案收集1.法務(wù)部門負(fù)責(zé)收集、整理和歸檔訴訟案件相關(guān)資料，包括案件受理通知書、起訴狀、答辯狀、證據(jù)材料、庭審筆錄、判決書、裁定書、調(diào)解書、律師費(fèi)發(fā)票等。2.對(duì)于外部律師事務(wù)所提交的工作成果報(bào)告、法律意見書等資料，法務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行收集和歸檔。（二）檔案整理1.法務(wù)部門應(yīng)按照訴訟案件的類別和時(shí)間順序，對(duì)收集到的檔案資料進(jìn)行分類整理，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。2.對(duì)于檔案資料中的復(fù)印件，應(yīng)注明原件存放處，并加蓋公章或騎縫章。（三）檔案保管1.法務(wù)部門應(yīng)設(shè)立專門的訴訟費(fèi)檔案保管場(chǎng)所，配備必要的檔案保管設(shè)備，確保檔案資料的安全和完整。2.訴訟費(fèi)檔案應(yīng)按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行編號(hào)、裝訂和存放，便于查閱和管理。3.對(duì)于電子檔案，法務(wù)部門應(yīng)進(jìn)行備份，并按照規(guī)定進(jìn)行存儲(chǔ)和管理。（四）檔案查閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱訴訟費(fèi)檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到法務(wù)部門查閱。2.外部單位或個(gè)人因工作需要查閱訴訟費(fèi)檔案的，應(yīng)持有單位介紹信或相關(guān)證明文件，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由法務(wù)部門安排專人陪同查閱，并做好查閱記錄。3.查閱訴訟費(fèi)檔案時(shí)，不得擅自涂改、抽取、銷毀檔案資料，如需復(fù)印或摘錄檔案資料，應(yīng)經(jīng)法務(wù)部門同意，并注明用途。六、訴訟費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)防控（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.法務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)公司訴訟案件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別可能存在的訴訟費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，如訴訟策略不當(dāng)導(dǎo)致訴訟費(fèi)增加、律師服務(wù)質(zhì)量不高導(dǎo)致費(fèi)用浪費(fèi)、訴訟費(fèi)支付不及時(shí)導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)結(jié)合訴訟費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，識(shí)別可能存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，如預(yù)算超支、資金短缺等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.針對(duì)識(shí)別出的訴訟費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，法務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)聯(lián)合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的制定提供依據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的訴訟費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)制定專項(xiàng)應(yīng)對(duì)措施，如調(diào)整訴訟策略、更換律師事務(wù)所、加強(qiáng)資金管理等。2.對(duì)于中風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的訴訟費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧缂訌?qiáng)溝通協(xié)調(diào)、定期監(jiān)控等。3.對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的訴訟費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)進(jìn)行持續(xù)關(guān)注，確保風(fēng)險(xiǎn)不擴(kuò)大。（四）