PAGE學(xué)校采購管理內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強學(xué)校采購管理，規(guī)范采購行為，提高采購資金使用效益，防范采購風(fēng)險，確保學(xué)校各項工作的順利開展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準，結(jié)合學(xué)校實際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于學(xué)校各部門、各單位使用財政性資金、自有資金等進行的貨物、工程和服務(wù)采購活動。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保采購行為合法合規(guī)。2.公開透明原則：采購過程應(yīng)公開透明，接受學(xué)校內(nèi)部和社會的監(jiān)督，保障各利益相關(guān)方的知情權(quán)。3.公平競爭原則：營造公平競爭的市場環(huán)境，鼓勵符合條件的供應(yīng)商參與競爭，保證采購質(zhì)量，降低采購成本。4.誠實信用原則：采購當事人應(yīng)誠實守信，嚴格履行各自的權(quán)利和義務(wù)，不得隱瞞真實情況、提供虛假信息或采取不正當手段謀取私利。二、采購組織與職責（一）采購決策機構(gòu)學(xué)校成立采購領(lǐng)導(dǎo)小組，作為采購決策機構(gòu)。采購領(lǐng)導(dǎo)小組由學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)職能部門負責人等組成。其職責主要包括：1.研究制定學(xué)校采購管理的政策、制度和辦法。2.審議學(xué)校年度采購計劃和重大采購項目方案。3.對采購過程中的重大事項進行決策，協(xié)調(diào)解決采購工作中的爭議和問題。（二）采購執(zhí)行機構(gòu)學(xué)校設(shè)立采購部門，作為采購執(zhí)行機構(gòu)。采購部門應(yīng)配備專業(yè)的采購人員，負責具體采購業(yè)務(wù)的實施。其職責主要包括：1.貫徹執(zhí)行學(xué)校采購管理的政策、制度和辦法。2.根據(jù)學(xué)校采購計劃，組織實施采購活動，包括編制采購文件、發(fā)布采購信息、組織開標評標、簽訂采購合同等。3.建立和維護供應(yīng)商庫，對供應(yīng)商進行資格審查和信用評價。4.負責采購項目的驗收工作，確保采購貨物、工程和服務(wù)符合合同要求。5.整理和歸檔采購文件，建立采購檔案管理制度。（三）采購需求部門各采購需求部門負責提出采購需求，參與采購文件的編制和評審工作，配合采購部門進行采購項目的驗收。其職責主要包括：1.根據(jù)學(xué)校工作需要和實際情況，準確提出采購貨物、工程和服務(wù)的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)要求等需求。2.協(xié)助采購部門制定采購文件，提供必要的技術(shù)支持和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。3.參與采購項目的開標評標活動，對采購文件和供應(yīng)商的響應(yīng)情況進行評審，并提出意見和建議。4.在采購項目驗收過程中，負責組織相關(guān)人員進行驗收，對驗收結(jié)果負責。（四）監(jiān)督部門學(xué)校設(shè)立監(jiān)督部門，對采購活動進行全程監(jiān)督。監(jiān)督部門的職責主要包括：1.監(jiān)督檢查采購活動是否符合國家法律法規(guī)、學(xué)校采購制度和相關(guān)政策要求。2.受理對采購活動的投訴和舉報，對違規(guī)行為進行調(diào)查處理。3.參與重大采購項目的開標評標監(jiān)督工作，確保采購過程公正、公平、公開。三、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各采購需求部門應(yīng)根據(jù)學(xué)校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃，結(jié)合實際工作需要，編制本部門的采購預(yù)算，并報學(xué)校財務(wù)部門審核。2.學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)各部門的采購預(yù)算，結(jié)合學(xué)校財力狀況，匯總編制學(xué)校年度采購預(yù)算草案，提交學(xué)校采購領(lǐng)導(dǎo)小組審議。3.學(xué)校采購領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后的年度采購預(yù)算，報學(xué)校黨委常委會批準后執(zhí)行。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購部門應(yīng)嚴格按照批準的采購預(yù)算組織實施采購活動，不得擅自突破預(yù)算。2.因特殊情況需要調(diào)整采購預(yù)算的，采購需求部門應(yīng)提出書面申請，說明調(diào)整原因和調(diào)整金額，經(jīng)學(xué)校財務(wù)部門審核后，報學(xué)校采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（三）預(yù)算監(jiān)督1.學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)加強對采購預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，定期對采購預(yù)算執(zhí)行情況進行分析和通報。2.采購部門應(yīng)定期向?qū)W校財務(wù)部門報送采購預(yù)算執(zhí)行情況報告，包括采購項目名稱、采購金額、采購進度等信息。3.監(jiān)督部門應(yīng)加強對采購預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時督促整改，確保采購預(yù)算的嚴格執(zhí)行。四、采購流程管理（一）采購申請1.采購需求部門根據(jù)實際工作需要，填寫《采購申請表》，詳細說明采購貨物、工程和服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、預(yù)算金額、采購時間等內(nèi)容，并提交相關(guān)證明材料。2.《采購申請表》經(jīng)部門負責人簽字確認后，報學(xué)校采購部門。（二）采購審批1.采購部門收到采購申請后，對采購申請的完整性、合規(guī)性進行審核。審核內(nèi)容包括采購需求是否合理、采購預(yù)算是否落實、采購方式是否符合規(guī)定等。2.對于金額較小的采購項目，采購部門審核通過后，報采購部門負責人審批；對于金額較大的采購項目，采購部門審核通過后，提交學(xué)校采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（三）采購實施1.采購部門根據(jù)批準的采購申請，制定采購方案，明確采購方式、采購文件編制要求、采購時間安排等內(nèi)容。采購方式包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價等。2.采購部門按照采購方案編制采購文件，采購文件應(yīng)包括采購公告、采購需求、采購程序、評審標準、合同條款等內(nèi)容。采購文件應(yīng)符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求，確保采購活動的公平、公正、公開。3.采購部門發(fā)布采購信息，邀請符合條件的供應(yīng)商參與采購活動。采購信息應(yīng)在學(xué)校官網(wǎng)、政府采購指定媒體等平臺上發(fā)布，確保供應(yīng)商能夠及時獲取采購信息。4.采購部門組織開標評標活動，按照采購文件規(guī)定的評審標準和程序，對供應(yīng)商的響應(yīng)文件進行評審，確定中標供應(yīng)商或成交供應(yīng)商。開標評標活動應(yīng)邀請學(xué)校監(jiān)督部門、采購需求部門等相關(guān)人員參加，確保評審過程公正、公平、公開。5.采購部門與中標供應(yīng)商或成交供應(yīng)商簽訂采購合同，采購合同應(yīng)明確采購貨物、工程和服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、價格、交貨時間、付款方式、違約責任等內(nèi)容。采購合同應(yīng)符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求，確保雙方的合法權(quán)益得到保障。（四）采購驗收1.采購項目完成后，采購需求部門應(yīng)組織相關(guān)人員進行驗收。驗收人員應(yīng)包括采購需求部門代表、技術(shù)專家、質(zhì)量管理人員等。2.驗收人員應(yīng)按照采購合同和采購文件的要求，對采購貨物、工程和服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、性能等進行逐一檢查，確保采購項目符合要求。3.驗收合格后，驗收人員應(yīng)填寫《采購驗收報告》，并簽字確認?！恫少忩炇請蟾妗窇?yīng)包括采購項目名稱、采購合同編號、供應(yīng)商名稱、驗收日期、驗收內(nèi)容、驗收結(jié)論等內(nèi)容。4.采購部門應(yīng)將《采購驗收報告》作為支付采購款項的依據(jù)之一。對于驗收不合格的采購項目，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商解決，要求供應(yīng)商采取整改措施或重新提供貨物、工程和服務(wù)，直至驗收合格。（五）采購付款1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購合同和《采購驗收報告》，及時辦理采購付款手續(xù)。采購付款應(yīng)按照合同約定的付款方式和時間進行，確保付款的準確性和及時性。2.學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)加強對采購付款的審核，審核內(nèi)容包括采購合同的真實性、完整性、合規(guī)性，采購驗收報告的真實性、準確性，付款金額的合理性等。審核通過后，按照學(xué)校財務(wù)管理制度的規(guī)定辦理付款手續(xù)。3.對于采用財政性資金支付的采購項目，學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)按照財政國庫集中支付制度的規(guī)定，通過國庫單一賬戶體系將采購資金直接支付給供應(yīng)商。五、采購方式管理（一）公開招標1.公開招標是指采購人依法以招標公告的方式邀請不特定的供應(yīng)商參加投標的采購方式。2.達到公開招標數(shù)額標準的采購項目，應(yīng)當采用公開招標方式采購。公開招標數(shù)額標準按照國家和地方有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.采購部門應(yīng)按照國家法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求，編制公開招標文件，發(fā)布公開招標公告，組織開標評標活動，確定中標供應(yīng)商。公開招標文件應(yīng)包括采購公告、采購需求、采購程序、評審標準、合同條款等內(nèi)容。公開招標公告應(yīng)在學(xué)校官網(wǎng)、政府采購指定媒體等平臺上發(fā)布，確保供應(yīng)商能夠及時獲取采購信息。開標評標活動應(yīng)邀請學(xué)校監(jiān)督部門、采購需求部門等相關(guān)人員參加，確保評審過程公正、公平、公開。（二）邀請招標1.邀請招標是指采購人依法從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商中隨機邀請三家以上供應(yīng)商，并以投標邀請書的方式邀請其參加投標的采購方式。2.符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用邀請招標方式采購：具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的；采用公開招標方式的費用占政府采購項目總價值的比例過大的。3.采購部門應(yīng)按照國家法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求，編制邀請招標文件，發(fā)布投標邀請書，組織開標評標活動，確定中標供應(yīng)商。邀請招標文件應(yīng)包括采購公告、采購需求、采購程序、評審標準、合同條款等內(nèi)容。投標邀請書應(yīng)向符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商發(fā)出，確保供應(yīng)商能夠及時獲取采購信息。開標評標活動應(yīng)邀請學(xué)校監(jiān)督部門、采購需求部門等相關(guān)人員參加，確保評審過程公正、公平、公開。（三）競爭性談判1.競爭性談判是指采購人通過與符合相應(yīng)資格條件的不少于三家的供應(yīng)商分別談判，商定價格、條件和合同條款，最后從中確定成交供應(yīng)商的采購方式。2.符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用競爭性談判方式采購：招標后沒有供應(yīng)商投標或者沒有合格標的或者重新招標未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細規(guī)格或者具體要求的；采用招標所需時間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計算出價格總額的。3.采購部門應(yīng)按照國家法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求，編制競爭性談判文件，發(fā)布競爭性談判公告，組織談判活動，確定成交供應(yīng)商。競爭性談判文件應(yīng)包括采購公告、采購需求、采購程序、評審標準、合同條款等內(nèi)容。競爭性談判公告應(yīng)在學(xué)校官網(wǎng)、政府采購指定媒體等平臺上發(fā)布，確保供應(yīng)商能夠及時獲取采購信息。談判活動應(yīng)邀請學(xué)校監(jiān)督部門、采購需求部門等相關(guān)人員參加，確保談判過程公正、公平、公開。（四）單一來源采購1.單一來源采購是指采購人從某一特定供應(yīng)商處采購貨物、工程和服務(wù)的采購方式。2.符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用單一來源采購方式采購：只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。3.采購部門應(yīng)按照國家法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求，編制單一來源采購文件，發(fā)布單一來源采購公告，組織協(xié)商活動，確定成交供應(yīng)商。單一來源采購文件應(yīng)包括采購公告、采購需求、采購程序、評審標準、合同條款等內(nèi)容。單一來源采購公告應(yīng)在學(xué)校官網(wǎng)發(fā)布，確保供應(yīng)商能夠及時獲取采購信息。協(xié)商活動應(yīng)邀請學(xué)校監(jiān)督部門、采購需求部門等相關(guān)人員參加，確保協(xié)商過程公正、公平、公開。（五）詢價1.詢價是指采購人向有關(guān)供應(yīng)商發(fā)出詢價單讓其報價，在報價基礎(chǔ)上進行比較并確定最優(yōu)供應(yīng)商的一種采購方式。2.采購的貨物規(guī)格、標準統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的政府采購項目，可以采用詢價方式采購。3.采購部門應(yīng)按照國家法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求，編制詢價文件，發(fā)布詢價公告，組織詢價活動，確定成交供應(yīng)商。詢價文件應(yīng)包括采購公告、采購需求、采購程序、評審標準、合同條款等內(nèi)容。詢價公告應(yīng)在學(xué)校官網(wǎng)、政府采購指定媒體等平臺上發(fā)布，確保供應(yīng)商能夠及時獲取采購信息。詢價活動應(yīng)邀請學(xué)校監(jiān)督部門、采購需求部門等相關(guān)人員參加，確保詢價過程公正、公平、公開。六、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商準入1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商準入制度，明確供應(yīng)商的資格條件和準入程序。供應(yīng)商的資格條件應(yīng)包括具有獨立承擔民事責任的能力、具有良好的商業(yè)信譽和健全的財務(wù)會計制度、具有履行合同所必需的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力、有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄、參加政府采購活動前三年內(nèi)，在經(jīng)營活動中沒有重大違法記錄等。2.采購需求部門或其他相關(guān)部門可以向采購部門推薦供應(yīng)商，但推薦的供應(yīng)商應(yīng)符合供應(yīng)商準入制度的要求。采購部門應(yīng)按照供應(yīng)商準入程序，對推薦的供應(yīng)商進行資格審查，審查合格的供應(yīng)商方可進入供應(yīng)商庫。3.采購部門應(yīng)定期對供應(yīng)商庫進行清理和更新，對于不符合供應(yīng)商資格條件或在經(jīng)營活動中有不良記錄的供應(yīng)商，應(yīng)及時從供應(yīng)商庫中刪除。（二）供應(yīng)商評價1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評價制度，定期對供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)、價格等方面進行評價。供應(yīng)商評價可以采用定性評價和定量評價相結(jié)合的方式，評價結(jié)果應(yīng)作為供應(yīng)商選擇、續(xù)用、淘汰的重要依據(jù)。2.采購需求部門應(yīng)參與供應(yīng)商評價工作，根據(jù)采購項目的實際情況，對供應(yīng)商的表現(xiàn)進行評價，并向采購部門提供評價意見。3.采購部門應(yīng)根據(jù)供應(yīng)商評價結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎勵，如優(yōu)先采購、增加采購份額等；對表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商給予警告、限制采購等處罰，情節(jié)嚴重的，應(yīng)將其從供應(yīng)商庫中刪除。（三）供應(yīng)商信息管理1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商信息管理系統(tǒng)，對供應(yīng)商的基本信息、資格審查情況、評價結(jié)果、采購合同履行情況等進行記錄和管理。供應(yīng)商信息管理系統(tǒng)應(yīng)確保信息的安全、準確、完整，便于查詢和統(tǒng)計分析。2.采購部門應(yīng)定期對供應(yīng)商信息進行更新和維護，確保供應(yīng)商信息的時效性和準確性。同時，采購部門應(yīng)加強對供應(yīng)商信息的保密管理，防止供應(yīng)商信息泄露。七、采購風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.采購部門應(yīng)定期對采購活動進行風(fēng)險識別和評估，分析采購過程中可能存在的風(fēng)險因素，如采購需求不合理、采購方式選擇不當、供應(yīng)商選擇失誤、采購合同簽訂不規(guī)范、采購驗收不嚴格、采購付款不及時等。2.采購部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險識別和評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，明確風(fēng)險應(yīng)對責任人和時間節(jié)點，確保風(fēng)險得到有效控制。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.對于采購需求不合理的風(fēng)險，采購需求部門應(yīng)加強需求調(diào)研和論證，確保采購需求準確合理。采購部門應(yīng)加強對采購需求的審核，避免不合理的采購需求進入采購程序。2.對于采購方式選擇不當?shù)娘L(fēng)險，采購部門應(yīng)嚴格按照國家法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求，根據(jù)采購項目的特點和實際情況，合理選擇采購方式。同時，采購部門應(yīng)加強對采購方式選擇的審批管理，確保采購方式選擇的合法性和合理性