合同審批流程及標(biāo)準(zhǔn)化指南一、適用范圍與核心價值本指南適用于公司各類業(yè)務(wù)合同的審批管理，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、租賃合同、合作協(xié)議等。通過標(biāo)準(zhǔn)化流程，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)與要求，保證合同內(nèi)容合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰，有效防范經(jīng)營風(fēng)險，提升合同審批效率，保障公司合法權(quán)益。二、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（一）合同發(fā)起與材料準(zhǔn)備發(fā)起主體：業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，由合同經(jīng)辦人*發(fā)起審批流程。準(zhǔn)備材料：合同草案（需明確雙方主體信息、合同標(biāo)的、數(shù)量/質(zhì)量、價款/報酬、履行期限/地點/方式、違約責(zé)任、爭議解決方式等核心條款）；對方主體資質(zhì)材料（如營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書等，保證對方簽約主體資格合法有效）；業(yè)務(wù)背景說明（包括合作目的、必要性、預(yù)期效益等，需部門負(fù)責(zé)人*簽字確認(rèn)）；其他補充材料（如技術(shù)附件、驗收標(biāo)準(zhǔn)、previous往來合作記錄等，根據(jù)合同類型補充）。（二）部門初步審核審核主體：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人*為第一審核人，重點審核以下內(nèi)容：業(yè)務(wù)真實性：合作需求是否符合公司業(yè)務(wù)規(guī)劃，是否具備必要性與可行性；條款完整性：合同核心要素是否齊全，與業(yè)務(wù)需求是否匹配；對方資質(zhì)：對方主體資格、履約能力（如經(jīng)營狀況、信用記錄等）是否滿足合作要求；風(fēng)險初步評估：是否存在明顯業(yè)務(wù)風(fēng)險（如履約能力不足、條款明顯不利等）。審核結(jié)果：通過則流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)；不通過則退回經(jīng)辦人*修改，修改后重新發(fā)起。（三）法務(wù)合規(guī)審核審核主體：法務(wù)專員*（或法務(wù)部門），重點審核以下內(nèi)容：合同合法性：條款是否符合法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)定及公司內(nèi)部制度；權(quán)責(zé)對等性：雙方權(quán)利義務(wù)是否明確、對等，是否存在單方面限制性條款；風(fēng)險點識別：違約責(zé)任、知識產(chǎn)權(quán)、保密條款、爭議解決方式等是否存在法律風(fēng)險；文本規(guī)范性：合同文本是否格式規(guī)范、表述清晰，無歧義或矛盾條款。審核結(jié)果：通過則流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)；不通過則出具書面修改意見，經(jīng)辦人*根據(jù)意見修改后重新提交法務(wù)審核。（四）財務(wù)審核審核主體：財務(wù)經(jīng)理*（或財務(wù)部門），重點審核以下內(nèi)容：價格合理性：合同價款/報酬是否符合市場公允價格，成本測算是否準(zhǔn)確；付款方式：付款條件、進(jìn)度、比例是否合理，是否符合公司資金管理規(guī)定；稅費承擔(dān)：稅費約定是否清晰，是否符合稅法規(guī)定；財務(wù)風(fēng)險：是否存在大額預(yù)付款、質(zhì)保金比例過低等可能影響資金安全的風(fēng)險。審核結(jié)果：通過則流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)；不通過則退回經(jīng)辦人*調(diào)整財務(wù)相關(guān)條款，調(diào)整后重新提交。（五）管理層審批審批權(quán)限劃分：根據(jù)合同金額、類型及重要性，確定審批層級：金額≤10萬元：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人+法務(wù)專員+財務(wù)經(jīng)理*聯(lián)合審批后生效；10萬元＜金額≤50萬元：在上述基礎(chǔ)上，需分管副總*審批；金額＞50萬元或重大合同（如戰(zhàn)略合作協(xié)議、重大資產(chǎn)處置合同）：需總經(jīng)理*審批，必要時提交董事會審議。審批內(nèi)容：管理層從公司戰(zhàn)略、整體效益、風(fēng)險控制等角度綜合評估，最終審批是否同意簽署合同。（六）合同簽署與用印簽署主體：合同需由法定代表人或其授權(quán)的代理人簽署，授權(quán)代理人*需持有有效的《授權(quán)委托書》。用印流程：審批通過后，經(jīng)辦人持簽署完畢的合同文本及《合同用印申請表》至行政部申請用印，行政部*核對審批流程完整性及合同文本與審批版本一致性后，加蓋公司公章或合同專用章（嚴(yán)禁空白合同蓋章或越權(quán)用印）。（七）合同歸檔與管理歸檔主體：合同簽署后，原件由行政部*統(tǒng)一歸檔（一式X份，雙方各執(zhí)X份，公司留存X份），電子版同步至公司合同管理系統(tǒng)。歸檔內(nèi)容：合同文本、審批流程記錄、對方資質(zhì)材料、業(yè)務(wù)背景說明、補充協(xié)議、履行過程中的重要函件（如驗收報告、變更協(xié)議等）。保管期限：根據(jù)合同類型及法律法規(guī)要求確定，一般合同保管期限不少于合同履行終止后5年，重大合同不少于10年。三、常用模板表格表1：合同審批單合同名稱合同編號對方主體名稱簽署日期合同類型□采購□銷售□服務(wù)□租賃□其他合同金額（元）發(fā)起部門經(jīng)辦人*業(yè)務(wù)背景說明（簡述合作目的、必要性等）附件清單□合同草案□對方資質(zhì)□業(yè)務(wù)說明□其他審核環(huán)節(jié)審核人*審核意見審核日期業(yè)務(wù)部門審核法務(wù)合規(guī)審核財務(wù)審核管理層審批□分管副總*□總經(jīng)理*□董事會備注表2：合同審核意見表審核環(huán)節(jié)審核要點審核意見（通過/不通過/修改后通過）具體修改建議業(yè)務(wù)審核業(yè)務(wù)真實性、條款完整性、對方資質(zhì)、風(fēng)險初步評估法務(wù)審核合法性、權(quán)責(zé)對等性、風(fēng)險點識別、文本規(guī)范性財務(wù)審核價格合理性、付款方式、稅費承擔(dān)、財務(wù)風(fēng)險管理層審批戰(zhàn)略符合性、整體效益、風(fēng)險控制四、關(guān)鍵注意事項（一）合同條款規(guī)范性合同文本需使用公司標(biāo)準(zhǔn)模板（如無標(biāo)準(zhǔn)模板，需參考行業(yè)示范文本），核心條款（如標(biāo)的、價款、履行期限、違約責(zé)任等）必須明確、具體，避免使用“大概”“左右”等模糊表述。涉及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、驗收流程等需作為合同附件，附件內(nèi)容與主合同具有同等法律效力。（二）審核材料完整性發(fā)起審批時需保證所有必要材料齊全（如合同草案、對方資質(zhì)、業(yè)務(wù)背景說明等），材料缺失可能導(dǎo)致審批流程延誤。對方主體資質(zhì)需核實原件（如營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書等），復(fù)印件需加蓋對方公章并由經(jīng)辦人*簽字確認(rèn)“與原件一致”。（三）審批權(quán)限準(zhǔn)確性嚴(yán)格按照權(quán)限劃分履行審批流程，嚴(yán)禁越級審批或簡化審批環(huán)節(jié)；特殊情況下需越級審批的，需由更高層級管理者書面說明理由。涉及多個部門聯(lián)審的，需按業(yè)務(wù)→法務(wù)→財務(wù)的順序依次流轉(zhuǎn)，保證各環(huán)節(jié)專業(yè)意見充分。（四）印章使用合規(guī)性合同用印前需完成全部審批流程，核對審批單與合同文本內(nèi)容一致性，嚴(yán)禁在未審批或?qū)徟煌ㄟ^的合同文本上蓋章。合同專用章僅限于合同簽署使用，公章不得隨意替代合同專用章，用印需登記備案（用印人、用印日期、用印事由等）。（五）合同履行跟蹤合同簽署后，業(yè)務(wù)部門需負(fù)責(zé)跟蹤履行情況（如交付進(jìn)度、質(zhì)量驗收、付款節(jié)點等），發(fā)覺異常情況（如對方違約、履行困難等）需及時向法務(wù)及管理層匯報。合同履行完畢或終止后，業(yè)務(wù)部門需及時提交履行報告（如驗收報告、終止協(xié)議等），并歸檔至合同檔案。（六）保密要求合同內(nèi)容及審批流程信息屬公司商業(yè)秘密，經(jīng)辦人及審核人員