2025年企業(yè)合規(guī)管理初級培訓(xùn)試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項(xiàng)字母填在括號內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（2022），企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會B.合規(guī)管理委員會C.首席合規(guī)官D.企業(yè)法定代表人答案：D2.2025年3月，國務(wù)院國資委發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)涉外業(yè)務(wù)合規(guī)建設(shè)的通知》，要求境外資產(chǎn)規(guī)模超過50億美元的企業(yè)必須配備（）。A.境外合規(guī)審計(jì)師B.區(qū)域合規(guī)官C.常駐境外律師D.反洗錢專員答案：B3.下列哪一項(xiàng)不屬于《世界銀行制裁與解禁程序》中規(guī)定的“可予解除制裁”的必備條件（）。A.制定并實(shí)施符合世界銀行標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)計(jì)劃B.對涉事員工進(jìn)行紀(jì)律處分C.向世行繳納和解金D.接受世行指派的合規(guī)監(jiān)管人答案：C4.2025年1月1日起施行的《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》將“敏感個人信息”界定為一旦泄露可能導(dǎo)致的最高風(fēng)險(xiǎn)等級為（）。A.特別重大B.重大C.較大D.一般答案：A5.某央企在菲律賓中標(biāo)電站EPC項(xiàng)目，合同適用菲律賓法律，但業(yè)主要求遵守《美國海外反腐敗法》（FCPA）。若企業(yè)拒絕，最可能觸發(fā)的條款是（）。A.最惠國條款B.合規(guī)附加條款C.法律適用條款D.強(qiáng)制保險(xiǎn)條款答案：B6.根據(jù)2025版《ISO37301合規(guī)管理體系要求及使用指南》，對“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”進(jìn)行分級時(shí)，首要考慮的因素是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率B.風(fēng)險(xiǎn)影響程度C.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生速度D.風(fēng)險(xiǎn)可控性答案：B7.2025年5月，國家市場監(jiān)管總局對某平臺企業(yè)開出80億元罰單，其直接違法依據(jù)是（）。A.未申報(bào)經(jīng)營者集中B.濫用市場支配地位C.虛假宣傳D.價(jià)格串通答案：B8.企業(yè)建立“吹哨人”制度時(shí)，下列哪項(xiàng)做法不符合《關(guān)于加強(qiáng)保護(hù)吹哨人權(quán)益的指導(dǎo)意見》（2025）要求（）。A.設(shè)立匿名郵箱B.30日內(nèi)書面答復(fù)處理結(jié)果C.對打擊報(bào)復(fù)行為給予降級處分D.將舉報(bào)人信息納入人力資源檔案答案：D9.2025年7月，某中資企業(yè)因違反歐盟《外國補(bǔ)貼條例》被歐委會調(diào)查，其被質(zhì)疑的補(bǔ)貼類型為（）。A.出口信貸B.政府性基金注資C.稅收返還D.國有銀行低息貸款答案：D10.下列關(guān)于合規(guī)盡職調(diào)查“紅黃綠燈”機(jī)制的描述，正確的是（）。A.黃燈代表交易必須終止B.紅燈代表補(bǔ)充協(xié)議后可繼續(xù)C.綠燈代表無需持續(xù)監(jiān)控D.黃燈代表需追加擔(dān)?；蛘拇鸢福篋11.2025年，中國證監(jiān)會將“合規(guī)管理有效性”納入上市公司治理評價(jià)指標(biāo)，其權(quán)重占（）。A.5%B.8%C.10%D.15%答案：C12.企業(yè)在境外開展并購時(shí)，若目標(biāo)公司曾向聯(lián)合國制裁名單主體支付咨詢費(fèi)，企業(yè)應(yīng)首先（）。A.向我國駐外使館報(bào)告B.啟動回溯性盡調(diào)C.要求賣方簽署賠償函D.設(shè)立隔離托管賬戶答案：B13.2025版《企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)合規(guī)指南》將商業(yè)秘密分為三級，其中“核心級”保密期限最低為（）。A.3年B.5年C.8年D.10年答案：D14.某企業(yè)合規(guī)審計(jì)發(fā)現(xiàn)，銷售部門通過“賬外賬”向經(jīng)銷商支付市場開拓費(fèi)，該行為在《刑法》中最接近的罪名是（）。A.對非國家工作人員行賄罪B.虛開增值稅專用發(fā)票罪C.職務(wù)侵占罪D.非法經(jīng)營同類營業(yè)罪答案：A15.2025年，財(cái)政部對央企金融衍生業(yè)務(wù)實(shí)施“白名單”管理，下列哪項(xiàng)產(chǎn)品被納入禁止類（）。A.外匯遠(yuǎn)期B.利率互換C.累計(jì)期權(quán)D.商品期貨套保答案：C16.根據(jù)《反壟斷法》修訂草案（2025），對違法實(shí)施經(jīng)營者集中的罰款上限提高至上一年度銷售額的（）。A.5%B.10%C.20%D.30%答案：C17.2025年，國家網(wǎng)信辦對生成式AI實(shí)施“備案制”，企業(yè)應(yīng)在提供服務(wù)前提交合規(guī)評估報(bào)告，該報(bào)告不包括（）。A.算法原理B.語料來源C.商業(yè)盈利模式D.過濾機(jī)制答案：C18.企業(yè)境外機(jī)構(gòu)因違反當(dāng)?shù)貏趧臃ū惶幜P，根據(jù)《合規(guī)報(bào)告管理辦法》，企業(yè)應(yīng)在知悉后（）內(nèi)向國資委報(bào)告。A.12小時(shí)B.24小時(shí)C.48小時(shí)D.72小時(shí)答案：B19.2025年，某央企在墨西哥設(shè)立光伏子公司，當(dāng)?shù)貞椃ㄒ笸赓Y比例不得超過49%，企業(yè)應(yīng)采用的合規(guī)架構(gòu)是（）。A.VIEB.信托C.合資D.特許經(jīng)營答案：C20.下列哪項(xiàng)不屬于企業(yè)合規(guī)管理“三道防線”中第二道防線的職責(zé)（）。A.制定合規(guī)政策B.開展合規(guī)培訓(xùn)C.對業(yè)務(wù)單元進(jìn)行合規(guī)檢查D.直接審批銷售合同答案：D21.2025年，國家知識產(chǎn)權(quán)局建立“專利合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警平臺”，平臺顏色標(biāo)識中“紫色”代表（）。A.專利即將到期B.專利被提起無效C.專利涉及標(biāo)準(zhǔn)必要D.專利存在質(zhì)押凍結(jié)答案：C22.企業(yè)建立“合規(guī)管理信息化系統(tǒng)”時(shí)，2025年新版《系統(tǒng)功能規(guī)范》要求必須嵌入的模塊是（）。A.區(qū)塊鏈存證B.人臉識別登錄C.合規(guī)地圖D.元宇宙展廳答案：C23.2025年，某企業(yè)因違反美國EAR（出口管制條例）被列入實(shí)體清單，其供應(yīng)鏈應(yīng)對策略不包括（）。A.尋找國產(chǎn)替代B.申請臨時(shí)通用許可C.轉(zhuǎn)口第三國D.建立安全庫存答案：C24.2025年，證監(jiān)會發(fā)布《上市公司合規(guī)管理評價(jià)指引》，將“環(huán)境信息披露不合規(guī)”納入（）類事項(xiàng)。A.重大缺陷B.重要缺陷C.一般缺陷D.輕微缺陷答案：A25.2025年，某企業(yè)開展跨境數(shù)據(jù)專線業(yè)務(wù)，根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)安全審查辦法》，必須申報(bào)審查的情形是（）。A.處理100萬人個人信息B.年?duì)I收超10億元C.境外上市D.數(shù)據(jù)過境美國答案：A26.2025年，歐盟《碳邊境調(diào)節(jié)機(jī)制》（CBAM）進(jìn)入正式實(shí)施期，企業(yè)向歐盟出口鋁制品需提交的證書是（）。A.CBAM證書B.原產(chǎn)地證書C.綠色電力證書D.碳足跡核查證書答案：D27.2025年，國家衛(wèi)健委對醫(yī)藥企業(yè)發(fā)布《醫(yī)藥代表合規(guī)拜訪管理辦法》，規(guī)定拜訪時(shí)間不得超過（）。A.15分鐘B.30分鐘C.45分鐘D.60分鐘答案：B28.2025年，某企業(yè)開展境外捐贈，根據(jù)《涉外捐贈合規(guī)指引》，單筆超過（）萬美元需報(bào)國資委備案。A.50B.100C.200D.500答案：B29.2025年，稅務(wù)總局對“假出口”實(shí)施大數(shù)據(jù)篩查，下列哪項(xiàng)指標(biāo)不會觸發(fā)紅色預(yù)警（）。A.報(bào)關(guān)單與海運(yùn)提單收貨人不一致B.出口商品單價(jià)高于行業(yè)均價(jià)3倍C.出口退稅率下調(diào)D.新成立企業(yè)半年內(nèi)出口額超1億美元答案：C30.2025年，某企業(yè)聘請外部律師出具境外合規(guī)法律意見書，根據(jù)《合規(guī)文件歸檔規(guī)范》，該意見書的最低保存期限為（）。A.5年B.10年C.15年D.30年答案：D二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.2025年，企業(yè)建立“競爭合規(guī)體系”時(shí)，必須重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)場景包括（）。A.與競爭對手交換價(jià)格信息B.參加行業(yè)協(xié)會組織的標(biāo)準(zhǔn)制定會議C.與供應(yīng)商約定最低轉(zhuǎn)售價(jià)D.在投標(biāo)前與潛在競爭者進(jìn)行技術(shù)交流答案：ABCD32.根據(jù)2025年《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》，境外機(jī)構(gòu)“高風(fēng)險(xiǎn)崗位”包括（）。A.采購總監(jiān)B.政府事務(wù)經(jīng)理C.財(cái)務(wù)總監(jiān)D.人力資源經(jīng)理答案：ABC33.2025年，企業(yè)開展“算法合規(guī)審計(jì)”時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)審查的內(nèi)容有（）。A.訓(xùn)練數(shù)據(jù)是否含個人信息B.模型輸出是否存在歧視C.算法是否已申請專利D.是否設(shè)置人工復(fù)核機(jī)制答案：ABD34.2025年，企業(yè)建立“ESG合規(guī)管理委員會”，其職責(zé)包括（）。A.審議年度碳排放目標(biāo)B.批準(zhǔn)綠色債券發(fā)行C.評估氣候變化對資產(chǎn)影響D.決定高管薪酬與ESG指標(biāo)掛鉤比例答案：ACD35.2025年，企業(yè)應(yīng)對美國OFAC制裁的“動態(tài)篩查系統(tǒng)”應(yīng)具備的功能有（）。A.實(shí)時(shí)更新SDN名單B.模糊匹配相似拼寫C.攔截美元跨境交易D.自動生成可疑交易報(bào)告答案：ABC36.2025年，企業(yè)開展“供應(yīng)鏈人權(quán)合規(guī)”盡調(diào)時(shí)，應(yīng)獲取的文件包括（）。A.供應(yīng)商員工考勤記錄B.工會組織證明C.未成年工備案表D.消防驗(yàn)收報(bào)告答案：ABCD37.2025年，企業(yè)建立“合規(guī)舉報(bào)系統(tǒng)”時(shí)，必須滿足的技術(shù)要求有（）。A.支持匿名語音B.區(qū)塊鏈時(shí)間戳C.人臉識別登錄D.自動加密存儲答案：ABD38.2025年，企業(yè)開展“跨境稅務(wù)籌劃”合規(guī)審查，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的BEPS2.0規(guī)則包括（）。A.全球反稅基侵蝕B.應(yīng)稅規(guī)則C.金額BD.金額C答案：ABC39.2025年，企業(yè)“合規(guī)管理有效性評估”中，常用的定量指標(biāo)有（）。A.合規(guī)培訓(xùn)覆蓋率B.高風(fēng)險(xiǎn)崗位輪崗率C.舉報(bào)查實(shí)率D.合規(guī)事件復(fù)發(fā)率答案：ABCD40.2025年，企業(yè)應(yīng)對德國《供應(yīng)鏈盡職義務(wù)法》要求，應(yīng)建立的制度包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分析制度B.預(yù)防措施制度C.補(bǔ)救措施制度D.年度合規(guī)報(bào)告制度答案：ABCD三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.2025年起，我國將“合規(guī)管理師”納入國家職業(yè)資格目錄，分為初級、中級、高級三個等級。（√）42.2025年，企業(yè)向新加坡出口管制物項(xiàng)，如最終用戶為軍方，則無需申請我國商務(wù)部最終用戶證明。（×）43.2025年，歐盟《數(shù)字市場法》將年市值超750億歐元的平臺定義為“守門人”，其合規(guī)義務(wù)包括數(shù)據(jù)互操作。（√）44.2025年，企業(yè)建立“合規(guī)免責(zé)清單”，員工在清單范圍內(nèi)發(fā)生違規(guī)可一律免予處分。（×）45.2025年，國資委要求央企在董事會下設(shè)“合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會”，主任必須由獨(dú)立董事?lián)?。（√?6.2025年，企業(yè)境外機(jī)構(gòu)被當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門調(diào)查，如罰款金額低于10萬美元，可無需向國內(nèi)總部報(bào)告。（×）47.2025年，企業(yè)開展“合規(guī)信息化”建設(shè)，必須采用國產(chǎn)密碼算法進(jìn)行數(shù)據(jù)加密。（√）48.2025年，企業(yè)因違反美國FCPA被處罰，可同時(shí)面臨我國《反不正當(dāng)競爭法》的二次罰款。（×）49.2025年，企業(yè)發(fā)布ESG報(bào)告時(shí)，如引用第三方數(shù)據(jù)，必須獲得數(shù)據(jù)提供方書面同意。（√）50.2025年，企業(yè)建立“合規(guī)文化評估模型”，員工滿意度權(quán)重高于合規(guī)知識測試分?jǐn)?shù)。（√）四、簡答題（每題10分，共20分）51.簡述2025年新版《ISO37301》相較于2014版《ISO19600》在“領(lǐng)導(dǎo)作用”條款上的三項(xiàng)重大變化，并結(jié)合央企實(shí)踐說明其落地難點(diǎn)。答案：（1）由“指南”升級為“要求”，領(lǐng)導(dǎo)作用從推薦性變?yōu)閺?qiáng)制性；（2）新增“最高管理者應(yīng)確保合規(guī)目標(biāo)與戰(zhàn)略目標(biāo)融合”，要求CEO在年度報(bào)告中披露合規(guī)KPI；（3）引入“合規(guī)治理原則”，董事會需對合規(guī)管理體系有效性承擔(dān)最終責(zé)任，建立“合規(guī)績效”與高管薪酬掛鉤機(jī)制。落地難點(diǎn)：a.董事會缺乏合規(guī)專業(yè)背景，難以量化合規(guī)績效；b.高管薪酬受多重監(jiān)管，合規(guī)權(quán)重提升需國資委、財(cái)政部聯(lián)合審批；c.合規(guī)KPI與營收增長存在短期沖突，業(yè)務(wù)單元抵觸情緒大。52.2025年，某央企在印尼投資鎳礦，遭遇當(dāng)?shù)丨h(huán)保組織抗議，指控其紅土鎳礦冶煉污染超標(biāo)。請結(jié)合《企業(yè)境外環(huán)境合規(guī)管理指南》回答：企業(yè)應(yīng)在24小時(shí)內(nèi)啟動哪些應(yīng)急響應(yīng)流程？后續(xù)30天內(nèi)應(yīng)完成哪些合規(guī)整改？答案：24小時(shí)內(nèi)：（1）啟動境外突發(fā)事件合規(guī)應(yīng)急預(yù)案，成立由首席合規(guī)官牽頭的危機(jī)小組；（2）向我國駐印尼使館經(jīng)商處、國資委、生態(tài)環(huán)境部同步報(bào)告；（3）委托第三方檢測機(jī)構(gòu)對排放口進(jìn)行取樣，封存原始數(shù)據(jù)并區(qū)塊鏈存證；（4）召開社區(qū)溝通會，提供實(shí)時(shí)翻譯，簽署諒解備忘錄。30天內(nèi)：（1）完成差距分析，對照印尼《環(huán)境法》與我國《綠色冶煉指南》形成整改清單；（2）投入不低于200萬美元升級脫硫除霧系統(tǒng)，安裝在線監(jiān)測并與印尼環(huán)保部聯(lián)網(wǎng)；（3）建立“社區(qū)申訴機(jī)制”，設(shè)立24小時(shí)雙語熱線；（4）發(fā)布《環(huán)境合規(guī)整改報(bào)告》，接受印尼環(huán)境部、我國生態(tài)環(huán)境部雙重驗(yàn)收；（5）將事件及整改結(jié)果納入年度合規(guī)報(bào)告，向全球投資者披露。五、案例分析題（20分）53.案例背景：2025年6月，A公司（央企控股）在德國設(shè)立全資子公司B，主營新能源汽車電池回收。2025年9月，德國聯(lián)邦卡特爾局接到舉報(bào)，稱B公司與競爭對手C、D在行業(yè)協(xié)會會議上交換了2026年廢舊電池回收指導(dǎo)價(jià)格。德國當(dāng)局?jǐn)M依據(jù)《反限制競爭法》第1條對三家企業(yè)處以全球營業(yè)額10%的罰款。A公司緊急聘請合規(guī)顧問開展內(nèi)部調(diào)查，發(fā)現(xiàn)：（1）B公司銷售總監(jiān)在會議茶歇期間與C、D代表交換了Excel價(jià)格表；（2）該價(jià)格表隨后被上傳至B公司SharePoint系統(tǒng)，內(nèi)部5名員工下載；（3）B公司未建立歐盟競爭合規(guī)制度，也未進(jìn)行反壟斷培訓(xùn)；（4）B公司2025年全球營收為3億歐元，其中電池回收業(yè)務(wù)占60%。問題：（1）請結(jié)合歐盟競爭法及2025年最新執(zhí)法趨勢，分析B公司可能面臨的法律責(zé)任及罰款區(qū)間。（6分）（2）A公司總部應(yīng)在30日內(nèi)完成哪些合規(guī)整改措施以降低罰款？（8分）（3）若德國卡特爾局最終決定罰款，A公司如何在我國央企體系內(nèi)進(jìn)行合規(guī)問責(zé)與風(fēng)險(xiǎn)隔