2026年全國基金從業(yè)資格基礎(chǔ)知識測試及答案考試時(shí)長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國基金從業(yè)資格基礎(chǔ)知識測試考核對象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的基金份額持有人信息管理制度，但無需對持有人信息進(jìn)行保密。2.基金募集期間，基金管理人不得動(dòng)用募集的資金進(jìn)行投資。3.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容不得與基金招募說明書不一致。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同，應(yīng)當(dāng)立即要求其糾正。5.開放式基金的申購和贖回業(yè)務(wù)由基金管理人負(fù)責(zé)辦理，托管人僅負(fù)責(zé)復(fù)核。6.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守《證券法》及相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。7.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。8.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其估值方法由基金管理人自行確定，無需備案。9.基金管理人董事會對基金財(cái)產(chǎn)的損失承擔(dān)有限責(zé)任。10.基金行業(yè)協(xié)會對基金行業(yè)實(shí)施自律管理，不具有行政監(jiān)管職能。二、單選題（共10題，每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運(yùn)作方式B.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法C.基金管理人的報(bào)酬D.基金份額的發(fā)行價(jià)格2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律或基金合同，應(yīng)當(dāng)如何處理？A.直接執(zhí)行指令B.拒絕執(zhí)行并報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)C.與管理人協(xié)商后執(zhí)行D.等待管理人解釋后再?zèng)Q定3.基金銷售機(jī)構(gòu)對基金投資人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估，以下哪項(xiàng)評估結(jié)果無效？A.保守型B.穩(wěn)健型C.激進(jìn)型D.保守型（重復(fù)評估）4.基金信息披露中，哪項(xiàng)屬于臨時(shí)信息披露？A.基金招募說明書B.基金季度報(bào)告C.基金份額持有人大會決議D.基金凈值公告5.基金投資于股票，其估值方法通常采用哪種？A.成本法B.市價(jià)法C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法D.重置成本法6.基金管理人聘請基金銷售機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保銷售機(jī)構(gòu)具備哪些資質(zhì)？A.基金銷售牌照B.證券投資咨詢資格C.資產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)D.以上都是7.基金合同中約定，基金管理人提取的管理費(fèi)比例不得低于多少？A.0.5%B.1%C.1.5%D.2%8.基金投資于衍生品，其風(fēng)險(xiǎn)主要包括？A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)D.以上都是9.基金行業(yè)協(xié)會對基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行自律管理，其主要手段包括？A.警告B.罰款C.停業(yè)整頓D.以上都是10.基金份額持有人大會的表決機(jī)制通常是？A.所有人投票制B.股權(quán)比例投票制C.簡單多數(shù)制D.以上都不是三、多選題（共10題，每題2分，共20分）1.基金合同的主要內(nèi)容有哪些？A.基金名稱B.基金運(yùn)作方式C.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法D.基金管理人的報(bào)酬E.基金份額的發(fā)行價(jià)格2.基金托管人的職責(zé)包括？A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人的投資指令C.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作D.復(fù)核基金份額持有人名冊E.定期編制基金資產(chǎn)凈值報(bào)告3.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守哪些規(guī)定？A.遵循投資者適當(dāng)性原則B.不得銷售不適合的產(chǎn)品C.提供客觀、全面的信息D.不得進(jìn)行虛假宣傳E.不得收取不正當(dāng)費(fèi)用4.基金信息披露的類型包括？A.基金招募說明書B.基金凈值公告C.基金季度報(bào)告D.基金半年度報(bào)告E.基金臨時(shí)信息披露5.基金投資于固定收益證券，其風(fēng)險(xiǎn)主要包括？A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.利率風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)E.價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)6.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，其內(nèi)容主要包括？A.組織結(jié)構(gòu)B.業(yè)務(wù)流程C.風(fēng)險(xiǎn)管理D.信息披露E.財(cái)務(wù)管理7.基金銷售機(jī)構(gòu)對基金投資人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估，評估結(jié)果通常包括？A.保守型B.穩(wěn)健型C.平衡型D.激進(jìn)型E.保守型（重復(fù)評估）8.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其估值方法包括？A.市價(jià)法B.成本法C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法D.可比公司法E.重置成本法9.基金行業(yè)協(xié)會對基金行業(yè)實(shí)施自律管理，其主要措施包括？A.制定行業(yè)規(guī)范B.開展行業(yè)培訓(xùn)C.處理投訴舉報(bào)D.對違規(guī)行為進(jìn)行處罰E.組織行業(yè)交流10.基金份額持有人大會的決議類型包括？A.基金擴(kuò)募B.基金合并C.基金清盤D.基金托管人變更E.基金管理人變更四、案例分析（共3題，每題6分，共18分）案例一：某基金管理人A基金，2025年10月1日規(guī)模為10億元，10月10日發(fā)生大規(guī)模贖回，贖回金額達(dá)3億元。10月15日，基金管理人決定暫停申購，但未及時(shí)披露。10月20日，基金凈值從1.00元下跌至0.90元?；鹜泄苋薆發(fā)現(xiàn)后，立即要求基金管理人披露暫停申購的信息，并報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)。問題：1.基金管理人A在哪些方面存在違規(guī)行為？2.基金托管人B應(yīng)當(dāng)采取哪些措施？案例二：某基金銷售機(jī)構(gòu)C，在銷售某基金產(chǎn)品時(shí)，宣傳“保本保息，收益高達(dá)10%”，但未告知投資者該基金的風(fēng)險(xiǎn)等級為“激進(jìn)型”。投資者D購買后，基金凈值大幅下跌，損失慘重。問題：1.基金銷售機(jī)構(gòu)C存在哪些違規(guī)行為？2.投資者D可以采取哪些維權(quán)措施？案例三：某基金E，投資于非公開交易的股權(quán)，其估值方法采用可比公司法。2025年12月，基金管理人發(fā)現(xiàn)可比公司股價(jià)大幅下跌，但未及時(shí)調(diào)整估值。導(dǎo)致基金凈值虛高，持有人利益受損。問題：1.基金管理人E在估值方面存在哪些問題？2.如何避免類似問題發(fā)生？五、論述題（共2題，每題11分，共22分）1.論述基金管理人內(nèi)部控制制度的重要性及其主要內(nèi)容。2.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金信息披露的違規(guī)行為及其危害，并提出防范措施。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人應(yīng)當(dāng)對持有人信息保密）2.√3.√4.√5.×（開放式基金申購贖回業(yè)務(wù)由基金管理人辦理，但托管人負(fù)責(zé)復(fù)核）6.√7.√8.×（需備案）9.×（董事會對基金財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)無限責(zé)任）10.√解析：1.基金管理人需對持有人信息保密，以保護(hù)投資者隱私。8.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其估值方法需備案，確保合規(guī)性。二、單選題1.D2.B3.D4.C5.B6.D7.B8.D9.A10.C解析：3.重復(fù)評估的評估結(jié)果無效，需確保評估的獨(dú)立性。7.基金管理費(fèi)比例通常不低于1%。三、多選題1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C,D,E5.A,B,C,D,E6.A,B,C,D,E7.A,B,C,D8.C,D9.A,B,C,D,E10.A,B,C,D,E解析：8.基金投資于非公開交易的股權(quán)，估值方法主要為現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和可比公司法。四、案例分析案例一：1.違規(guī)行為：-未及時(shí)披露暫停申購信息，違反信息披露義務(wù)。-贖回規(guī)模過大，未采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施。2.托管人措施：-要求管理人披露信息，并報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)。-對管理人進(jìn)行監(jiān)督，確保合規(guī)運(yùn)作。案例二：1.違規(guī)行為：-虛假宣傳，夸大收益。-未進(jìn)行投資者適當(dāng)性管理。2.投資者維權(quán)措施：-向基金銷售機(jī)構(gòu)索賠。-向監(jiān)管機(jī)構(gòu)投訴。-通過法律途徑維權(quán)。案例三：1.問題：-未及時(shí)調(diào)整估值，導(dǎo)致凈值虛高。-估值方法不合理，未考慮市場變化。2.防范措施：-建立動(dòng)態(tài)估值機(jī)制，及時(shí)調(diào)整估值。-加強(qiáng)對可比公司的監(jiān)控，確保估值合理性。五、論述題1.基金管理人內(nèi)部控制制度的重要性及其主要內(nèi)容重要性：-保障基金財(cái)產(chǎn)安全，防止利益沖突。-規(guī)范基金運(yùn)作，降低風(fēng)險(xiǎn)。-提高運(yùn)營效率，確保合規(guī)性。主要內(nèi)容：-組織結(jié)構(gòu)：明確各部門職責(zé)，確保權(quán)責(zé)分明。-業(yè)務(wù)流程：規(guī)范投資、估值、信息披露等流程。-風(fēng)險(xiǎn)管理：識別、評估、控制各類風(fēng)險(xiǎn)。-信息披露：確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。-財(cái)務(wù)管理：規(guī)范資金使用，防