PAGE煤炭庫存制度規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司煤炭庫存管理，確保煤炭庫存的安全、合理、高效，保障公司生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的穩(wěn)定供應(yīng)，特制定本制度規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及煤炭采購、儲(chǔ)存、銷售及相關(guān)管理活動(dòng)的各個(gè)部門和崗位。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及煤炭行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，確保庫存管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.安全性原則：保障煤炭存儲(chǔ)過程中的安全，防止發(fā)生火災(zāi)、爆炸、泄漏等安全事故。3.合理性原則：根據(jù)公司生產(chǎn)計(jì)劃、市場(chǎng)需求等因素，合理控制煤炭庫存水平，避免積壓或缺貨。4.準(zhǔn)確性原則：庫存數(shù)據(jù)記錄準(zhǔn)確、及時(shí)，保證賬實(shí)相符。二、庫存管理職責(zé)分工（一）采購部門1.根據(jù)公司生產(chǎn)計(jì)劃和庫存情況，制定科學(xué)合理的煤炭采購計(jì)劃，確保采購數(shù)量和時(shí)間符合要求。2.選擇優(yōu)質(zhì)可靠的煤炭供應(yīng)商，簽訂采購合同，并跟蹤合同執(zhí)行情況。3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)調(diào)煤炭運(yùn)輸、交貨等事宜，確保煤炭按時(shí)、按量、按質(zhì)入庫。（二）倉儲(chǔ)部門1.負(fù)責(zé)煤炭的入庫驗(yàn)收工作，對(duì)煤炭的數(shù)量、質(zhì)量、品種等進(jìn)行嚴(yán)格檢驗(yàn)，確保入庫煤炭符合要求。2.按照規(guī)定的存儲(chǔ)方式和要求，對(duì)煤炭進(jìn)行分類存放，做好標(biāo)識(shí)管理，確保庫存煤炭易于識(shí)別和查找。3.建立健全庫存管理制度，加強(qiáng)庫存盤點(diǎn)工作，定期核對(duì)庫存賬目與實(shí)際庫存，保證賬實(shí)相符。4.負(fù)責(zé)庫存煤炭的日常保管和養(yǎng)護(hù)，采取必要的防護(hù)措施，防止煤炭變質(zhì)、損壞等情況發(fā)生。5.做好庫存煤炭的安全管理工作，配備必要的消防、安全設(shè)施，確保庫存區(qū)域安全。（三）銷售部門1.根據(jù)市場(chǎng)需求和公司銷售策略，制定煤炭銷售計(jì)劃，合理安排銷售數(shù)量和時(shí)間。2.負(fù)責(zé)與客戶簽訂銷售合同，跟蹤合同執(zhí)行情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決銷售過程中出現(xiàn)的問題。3.配合倉儲(chǔ)部門做好煤炭出庫工作，確保出庫煤炭的數(shù)量、質(zhì)量等符合銷售合同要求。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)煤炭采購、銷售等相關(guān)費(fèi)用的核算和管理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。2.定期對(duì)煤炭庫存進(jìn)行財(cái)務(wù)盤點(diǎn)，根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)處理，保證財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)反映庫存情況。3.參與煤炭庫存管理制度的制定和審核，從財(cái)務(wù)管理角度提出意見和建議，確保制度的合理性和有效性。（五）生產(chǎn)部門1.及時(shí)向采購部門提供準(zhǔn)確的生產(chǎn)計(jì)劃和煤炭需求信息，協(xié)助采購部門制定合理的采購計(jì)劃。2.根據(jù)生產(chǎn)進(jìn)度，合理安排煤炭的領(lǐng)用，確保生產(chǎn)過程中煤炭供應(yīng)的連續(xù)性。3.配合倉儲(chǔ)部門做好庫存盤點(diǎn)工作，對(duì)庫存煤炭的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和管理。三、煤炭采購管理（一）采購計(jì)劃制定1.采購部門應(yīng)每月定期收集生產(chǎn)部門、銷售部門等相關(guān)部門的需求信息，結(jié)合公司煤炭庫存現(xiàn)狀，綜合考慮市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、運(yùn)輸條件等因素，制定月度煤炭采購計(jì)劃。2.采購計(jì)劃應(yīng)明確采購煤炭的品種、數(shù)量、質(zhì)量要求、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等詳細(xì)內(nèi)容，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.根據(jù)市場(chǎng)變化和公司實(shí)際情況，采購計(jì)劃可進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，但需履行相應(yīng)的審批手續(xù)。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.建立供應(yīng)商評(píng)估和選擇機(jī)制，對(duì)潛在供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等進(jìn)行全面考察和評(píng)估。2.優(yōu)先選擇具有良好信譽(yù)、生產(chǎn)規(guī)模較大、產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定、價(jià)格合理、供應(yīng)能力強(qiáng)的供應(yīng)商作為長(zhǎng)期合作對(duì)象。3.與選定的供應(yīng)商簽訂詳細(xì)的采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括煤炭品種、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。4.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，根據(jù)考核結(jié)果決定是否繼續(xù)合作或調(diào)整合作策略?？己藘?nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨及時(shí)性、售后服務(wù)等方面。（三）采購合同執(zhí)行1.采購部門應(yīng)嚴(yán)格按照采購合同要求，跟蹤供應(yīng)商的生產(chǎn)進(jìn)度和發(fā)貨情況，確保煤炭按時(shí)、按量、按質(zhì)供應(yīng)。2.如遇供應(yīng)商無法按時(shí)交貨或產(chǎn)品質(zhì)量不符合要求等情況，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其采取有效措施解決問題，并按照合同約定追究其違約責(zé)任。3.在煤炭運(yùn)輸過程中，采購部門應(yīng)協(xié)調(diào)相關(guān)部門做好運(yùn)輸安排和跟蹤工作，確保煤炭安全、及時(shí)運(yùn)輸?shù)焦尽Ｋ?、煤炭入庫管理（一）?yàn)收準(zhǔn)備1.倉儲(chǔ)部門在煤炭到貨前，應(yīng)做好驗(yàn)收?qǐng)龅?、設(shè)備、人員等方面的準(zhǔn)備工作。2.準(zhǔn)備好相關(guān)的驗(yàn)收工具和計(jì)量設(shè)備，如磅秤、采樣器、化驗(yàn)儀器等，并確保其精度符合要求。3.組織驗(yàn)收人員學(xué)習(xí)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和流程，明確各自的職責(zé)。（二）數(shù)量驗(yàn)收1.煤炭到貨后，驗(yàn)收人員應(yīng)首先對(duì)煤炭的數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)收。采用磅秤稱重等方式，核對(duì)實(shí)際到貨數(shù)量與采購合同約定數(shù)量是否一致。2.如發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺或溢余，應(yīng)及時(shí)與運(yùn)輸單位、供應(yīng)商溝通核實(shí)，并做好記錄。數(shù)量短缺的，要求供應(yīng)商補(bǔ)足；數(shù)量溢余的，按照合同約定或相關(guān)規(guī)定處理。（三）質(zhì)量驗(yàn)收1.按照國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和采購合同要求，對(duì)煤炭的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)項(xiàng)目包括發(fā)熱量、灰分、硫分、揮發(fā)分等指標(biāo)。2.采用科學(xué)合理的采樣方法，從到貨煤炭中抽取具有代表性的樣品進(jìn)行化驗(yàn)分析。3.如煤炭質(zhì)量不符合要求，應(yīng)及時(shí)通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商解決。供應(yīng)商應(yīng)負(fù)責(zé)更換合格煤炭或采取其他補(bǔ)救措施。（四）入庫手續(xù)辦理1.驗(yàn)收合格的煤炭，倉儲(chǔ)部門應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)。填寫入庫單，詳細(xì)記錄煤炭的品種、數(shù)量、質(zhì)量、到貨時(shí)間、供應(yīng)商等信息。2.入庫單經(jīng)倉儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，一聯(lián)留存?zhèn)}儲(chǔ)部門作為庫存管理依據(jù)，一聯(lián)交采購部門作為結(jié)算憑證，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。五、煤炭?jī)?chǔ)存管理（一）存儲(chǔ)方式與布局1.根據(jù)煤炭的品種、特性、質(zhì)量等級(jí)等因素，選擇合適的存儲(chǔ)方式。如可采用露天堆放、室內(nèi)倉儲(chǔ)等方式。2.合理規(guī)劃庫存區(qū)域布局，按照煤炭的類別、批次等進(jìn)行分區(qū)存放，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，便于識(shí)別和管理。3.對(duì)于易自燃的煤炭，應(yīng)采取特殊的存儲(chǔ)措施，如噴灑防火劑、控制堆放高度等，防止煤炭自燃。（二）庫存盤點(diǎn)1.倉儲(chǔ)部門應(yīng)定期對(duì)煤炭庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、方法、人員分工等。3.盤點(diǎn)過程中，要認(rèn)真核對(duì)庫存煤炭的數(shù)量、質(zhì)量、品種等信息，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。4.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，編制盤點(diǎn)差異報(bào)告，分析差異產(chǎn)生的原因，并提出處理建議。經(jīng)審批后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整和相關(guān)處理。（三）庫存養(yǎng)護(hù)1.加強(qiáng)對(duì)庫存煤炭的日常養(yǎng)護(hù)工作，定期檢查煤炭的存儲(chǔ)狀況，如是否有結(jié)塊、發(fā)熱、受潮等現(xiàn)象。2.對(duì)于露天堆放的煤炭，應(yīng)根據(jù)天氣情況采取相應(yīng)的防護(hù)措施，如遮蓋篷布、排水等，防止雨水沖刷、陽光暴曬等對(duì)煤炭質(zhì)量的影響。3.定期對(duì)庫存煤炭進(jìn)行通風(fēng)換氣，降低煤炭中的水分含量，防止煤炭變質(zhì)。（四）安全管理1.建立健全庫存煤炭安全管理制度，加強(qiáng)安全防范措施。庫存區(qū)域應(yīng)配備必要的消防器材、安全警示標(biāo)志等。2.嚴(yán)禁在庫存區(qū)域內(nèi)吸煙、明火作業(yè)等，防止發(fā)生火災(zāi)、爆炸等安全事故。3.加強(qiáng)對(duì)庫存區(qū)域的安全巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患。對(duì)可能影響煤炭安全存儲(chǔ)的因素，如周邊環(huán)境變化、地質(zhì)條件等，要進(jìn)行密切關(guān)注和評(píng)估。六、煤炭出庫管理（一）出庫計(jì)劃制定1.銷售部門根據(jù)銷售合同和客戶需求，提前制定煤炭出庫計(jì)劃。出庫計(jì)劃應(yīng)明確煤炭的品種、數(shù)量、發(fā)貨時(shí)間、客戶名稱等信息。2.出庫計(jì)劃報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，及時(shí)通知倉儲(chǔ)部門做好出庫準(zhǔn)備工作。（二）出庫手續(xù)辦理1.倉儲(chǔ)部門接到出庫計(jì)劃后，應(yīng)根據(jù)計(jì)劃要求，組織人員進(jìn)行煤炭出庫作業(yè)。2.辦理出庫手續(xù)時(shí)，填寫出庫單，詳細(xì)記錄煤炭的出庫品種、數(shù)量、去向等信息。出庫單經(jīng)倉儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，一聯(lián)留存?zhèn)}儲(chǔ)部門，一聯(lián)交銷售部門作為發(fā)貨憑證，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。（三）出庫檢驗(yàn)1.在煤炭出庫前，倉儲(chǔ)部門應(yīng)對(duì)出庫煤炭的數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行再次檢驗(yàn)，確保出庫煤炭符合銷售合同要求。2.如發(fā)現(xiàn)出庫煤炭存在質(zhì)量問題或數(shù)量不符等情況，應(yīng)及時(shí)與銷售部門溝通，采取相應(yīng)的措施解決問題，如更換合格煤炭或協(xié)商調(diào)整發(fā)貨數(shù)量等。（四）發(fā)貨運(yùn)輸1.銷售部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)煤炭的發(fā)貨運(yùn)輸工作，選擇合適的運(yùn)輸方式和運(yùn)輸單位，確保煤炭安全、及時(shí)運(yùn)輸?shù)娇蛻糁付ǖ攸c(diǎn)。2.在運(yùn)輸過程中，要做好煤炭的防護(hù)措施，防止煤炭在運(yùn)輸途中發(fā)生丟失、損壞等情況。3.運(yùn)輸完成后，銷售部門應(yīng)及時(shí)將運(yùn)輸情況反饋給倉儲(chǔ)部門和財(cái)務(wù)部門。七、庫存信息管理（一）庫存臺(tái)賬建立1.倉儲(chǔ)部門應(yīng)建立詳細(xì)的煤炭庫存臺(tái)賬，對(duì)每一批次煤炭的入庫、出庫、庫存數(shù)量、質(zhì)量等信息進(jìn)行實(shí)時(shí)記錄。2.庫存臺(tái)賬應(yīng)采用電子表格或?qū)I(yè)庫存管理軟件進(jìn)行記錄，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可查詢性。3.庫存臺(tái)賬應(yīng)定期更新，與實(shí)際庫存情況保持一致。（二）數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析1.定期對(duì)庫存數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，生成庫存報(bào)表，如庫存日?qǐng)?bào)、月報(bào)、季報(bào)等。報(bào)表內(nèi)容應(yīng)包括煤炭庫存總量、各品種庫存數(shù)量、庫存增減變化情況等。2.通過對(duì)庫存數(shù)據(jù)的分析，掌握煤炭庫存動(dòng)態(tài)，為采購計(jì)劃制定、生產(chǎn)安排、銷售決策等提供數(shù)據(jù)支持。3.根據(jù)庫存分析結(jié)果，及時(shí)發(fā)現(xiàn)庫存管理中存在的問題，如庫存積壓、缺貨風(fēng)險(xiǎn)等，并提出相應(yīng)的改進(jìn)措施和建議。（三）信息共享與溝通1.建立庫存信息共享平臺(tái)，采購部門、倉儲(chǔ)部門、銷售部門、財(cái)務(wù)部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門可通過平臺(tái)實(shí)時(shí)查詢庫存信息，實(shí)現(xiàn)信息共享。2.定期召開庫存管理協(xié)調(diào)會(huì)議，各部門匯報(bào)庫存管理工作進(jìn)展情況，溝通庫存信息，協(xié)調(diào)解決庫存管理中存在的問題。3.加強(qiáng)部門之間的溝通與協(xié)作，形成庫存管理工作合力，共同保障公司煤炭庫存管理的順利進(jìn)行。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司成立庫存管理監(jiān)督小組，定期對(duì)煤炭庫存管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督小組由公司領(lǐng)導(dǎo)、采購部門、倉儲(chǔ)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員組成。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括采購計(jì)劃執(zhí)行情況、入庫驗(yàn)收情況、庫存存儲(chǔ)管理情況、出庫管理情況、庫存信息管理情況等。3.對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立庫存管理考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)采購部門、倉儲(chǔ)部門、銷售部門等相關(guān)部門的庫存管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括庫存周轉(zhuǎn)率、庫存準(zhǔn)確率、采購成本控制、