2026年基金從業(yè)資格預(yù)約考試模擬題及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格預(yù)約考試模擬題及答案考核對(duì)象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---###一、判斷題（共10題，每題2分，總分20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控制度，但合規(guī)部門無(wú)需直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)。2.證券投資基金的投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果僅適用于該基金管理人，不得轉(zhuǎn)用于其他機(jī)構(gòu)。3.基金合同中約定的基金費(fèi)用，如管理費(fèi)、托管費(fèi)，不得高于中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的規(guī)定上限。4.證券公司開展私募基金業(yè)務(wù)時(shí)，其從業(yè)人員無(wú)需遵守《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定。5.基金信息披露中，定期報(bào)告的披露頻率為每月一次。6.基金投資組合中，單一股票的持倉(cāng)比例不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%。7.基金募集期間，基金管理人可以未披露風(fēng)險(xiǎn)揭示書即開始募集資金。8.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同，應(yīng)當(dāng)立即要求其糾正。9.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審批。10.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，普通決議需代表基金份額2/3以上通過(guò)。---###二、單選題（共10題，每題2分，總分20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運(yùn)作方式B.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法C.基金管理人的薪酬標(biāo)準(zhǔn)D.基金投資策略2.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，定期報(bào)告應(yīng)在每年結(jié)束后多久披露？A.1個(gè)月內(nèi)B.2個(gè)月內(nèi)C.3個(gè)月內(nèi)D.6個(gè)月內(nèi)3.下列哪種基金類型屬于非公開募集基金？A.股票型基金B(yǎng).混合型基金C.私募股權(quán)基金D.貨幣市場(chǎng)基金4.基金管理人聘請(qǐng)外部指數(shù)提供商時(shí)，需重點(diǎn)審查其資質(zhì)，以下哪項(xiàng)不屬于審查范圍？A.指數(shù)編制方法的透明度B.指數(shù)的交易成本C.指數(shù)的樣本股數(shù)量D.指數(shù)提供商的財(cái)務(wù)狀況5.基金投資組合中，以下哪項(xiàng)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)？A.個(gè)別公司破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)B.宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)C.操作失誤風(fēng)險(xiǎn)D.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)6.基金募集失敗時(shí)，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任不包括？A.返還投資者已繳納的認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)及利息B.承擔(dān)因募集產(chǎn)生的費(fèi)用C.對(duì)投資者進(jìn)行賠償D.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)繳納罰款7.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同，應(yīng)采取的措施是？A.直接調(diào)整投資策略B.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告C.要求管理人糾正并記錄D.通知全體持有人開會(huì)8.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定需考慮的因素不包括？A.基金的投資目標(biāo)B.基金的費(fèi)用水平C.基金的規(guī)模D.基金管理人的業(yè)績(jī)記錄9.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，特別決議需代表基金份額的？A.1/3以上B.1/2以上C.2/3以上D.3/4以上10.下列哪項(xiàng)不屬于基金費(fèi)用的類型？A.管理費(fèi)B.托管費(fèi)C.申購(gòu)費(fèi)D.業(yè)績(jī)報(bào)酬---###三、多選題（共10題，每題2分，總分20分）1.基金合同中應(yīng)列明的內(nèi)容包括？A.基金運(yùn)作方式B.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法C.基金管理人的薪酬標(biāo)準(zhǔn)D.基金投資策略E.基金費(fèi)用2.基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”要求披露的內(nèi)容包括？A.基金投資組合B.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)C.基金管理人的關(guān)聯(lián)關(guān)系D.基金費(fèi)用結(jié)構(gòu)E.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)3.基金募集期間，基金管理人需向投資者披露哪些信息？A.基金合同B.風(fēng)險(xiǎn)揭示書C.基金招募說(shuō)明書D.基金銷售協(xié)議E.基金業(yè)績(jī)記錄4.基金投資組合中，以下哪些屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)？A.宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)B.個(gè)別公司破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)C.操作失誤風(fēng)險(xiǎn)D.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)E.利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同，應(yīng)采取的措施包括？A.要求管理人糾正并記錄B.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告C.通知全體持有人開會(huì)D.直接調(diào)整投資策略E.保留相關(guān)證據(jù)6.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定需考慮的因素包括？A.基金的投資目標(biāo)B.基金的費(fèi)用水平C.基金的規(guī)模D.基金管理人的業(yè)績(jī)記錄E.基金的流動(dòng)性要求7.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，普通決議需代表基金份額的？A.1/3以上B.1/2以上C.2/3以上D.3/4以上E.特殊情況下可低于1/28.下列哪些屬于基金費(fèi)用的類型？A.管理費(fèi)B.托管費(fèi)C.申購(gòu)費(fèi)D.業(yè)績(jī)報(bào)酬E.持有費(fèi)9.基金信息披露的“充分披露原則”要求披露的內(nèi)容包括？A.基金投資組合B.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)C.基金管理人的關(guān)聯(lián)關(guān)系D.基金費(fèi)用結(jié)構(gòu)E.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)10.基金募集失敗時(shí)，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括？A.返還投資者已繳納的認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)及利息B.承擔(dān)因募集產(chǎn)生的費(fèi)用C.對(duì)投資者進(jìn)行賠償D.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)繳納罰款E.重新發(fā)起募集---###四、案例分析（共3題，每題6分，總分18分）案例一：某基金管理人擬募集一只混合型基金，基金合同中約定，基金投資策略為“80%投資于股票，20%投資于債券”，業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為“滬深300指數(shù)+1%”。在募集期間，基金管理人向投資者披露了風(fēng)險(xiǎn)揭示書，但未明確說(shuō)明業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的來(lái)源及計(jì)算方法。基金募集成功后，基金管理人實(shí)際投資組合中股票占比為70%，債券占比為30%，且業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)調(diào)整為“中證500指數(shù)+1%”。問(wèn)題：1.該基金合同中存在哪些合規(guī)問(wèn)題？2.基金管理人調(diào)整業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)是否合規(guī)？如不合規(guī)，應(yīng)如何處理？案例二：某基金托管人在復(fù)核基金管理人提交的投資指令時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人擬投資某股票的金額占基金資產(chǎn)凈值的比例超過(guò)10%，但基金合同中約定的比例僅為8%。托管人立即要求基金管理人糾正，但基金管理人以“市場(chǎng)突發(fā)情況”為由拒絕調(diào)整。問(wèn)題：1.托管人應(yīng)如何處理該情況？2.如托管人未采取任何措施，可能面臨哪些法律責(zé)任？案例三：某基金份額持有人大會(huì)擬就基金擴(kuò)募事項(xiàng)進(jìn)行表決，會(huì)議通知中說(shuō)明，普通決議需代表基金份額1/2以上通過(guò)，特別決議需代表基金份額2/3以上通過(guò)。但實(shí)際投票結(jié)果顯示，普通決議僅獲得基金份額45%的支持，特別決議僅獲得基金份額55%的支持。問(wèn)題：1.該持有人大會(huì)的表決結(jié)果是否有效？2.如需重新召開會(huì)議，應(yīng)如何操作？---###五、論述題（共2題，每題11分，總分22分）1.論述基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”及其在基金監(jiān)管中的作用。2.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金管理人如何防范投資風(fēng)險(xiǎn)，并說(shuō)明基金托管人在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)。---###標(biāo)準(zhǔn)答案及解析---###一、判斷題答案及解析1.×（合規(guī)部門需直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)）2.√3.√4.×（從業(yè)人員需遵守相關(guān)法規(guī)）5.×（定期報(bào)告為季度）6.×（單一股票持倉(cāng)比例上限為5%）7.×（需披露風(fēng)險(xiǎn)揭示書）8.√9.×（業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)由管理人設(shè)定，無(wú)需審批）10.×（特別決議需2/3以上通過(guò)）解析：-第1題：合規(guī)部門需直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，確保獨(dú)立性。-第5題：定期報(bào)告的披露頻率為每季度一次。-第6題：?jiǎn)我还善背謧}(cāng)比例上限為基金資產(chǎn)凈值的5%。---###二、單選題答案及解析1.C2.B3.C4.D5.B6.C7.C8.B9.C10.D解析：-第3題：私募股權(quán)基金屬于非公開募集基金。-第8題：業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定由管理人決定，無(wú)需證監(jiān)會(huì)審批。-第10題：業(yè)績(jī)報(bào)酬屬于基金管理人或托管人的激勵(lì)機(jī)制，不屬于基金費(fèi)用類型。---###三、多選題答案及解析1.A,B,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D4.B,C,D5.A,B,E6.A,B,C,D,E7.B8.A,B,C,E9.A,B,C,D,E10.A,B,C解析：-第1題：基金合同應(yīng)列明運(yùn)作方式、投資策略、費(fèi)用等。-第7題：普通決議需代表基金份額1/2以上通過(guò)。-第10題：基金募集失敗時(shí)，管理人需返還認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)及利息，并承擔(dān)費(fèi)用。---###四、案例分析答案及解析案例一：1.合規(guī)問(wèn)題：-未明確說(shuō)明業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的來(lái)源及計(jì)算方法，違反信息披露要求。-調(diào)整業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)未履行信息披露義務(wù)。2.處理方式：-基金管理人應(yīng)向投資者披露業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)調(diào)整的原因及新的基準(zhǔn)，并說(shuō)明調(diào)整對(duì)基金投資的影響。解析：業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)需明確披露，調(diào)整時(shí)需說(shuō)明理由及影響。案例二：1.處理方式：-托管人應(yīng)立即要求基金管理人糾正，并保留相關(guān)證據(jù)。如管理人拒絕，可向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。2.法律責(zé)任：-托管人未采取措施可能面臨監(jiān)管處罰，包括罰款、暫停業(yè)務(wù)等。解析：托管人需履行監(jiān)督職責(zé)，違規(guī)投資需及時(shí)糾正。案例三：1.表決結(jié)果無(wú)效：-普通決議需1/2以上通過(guò)，特別決議需2/3以上通過(guò)，實(shí)際投票結(jié)果均未達(dá)標(biāo)。2.重新召開會(huì)議：-需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通知持有人，并確保會(huì)議程序合規(guī)。解析：持有人大會(huì)需符合法定程序，否則表決無(wú)效。---###五、論述題答案及解析1.基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”及其作用基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”要求披露與投資者做出投資決策相關(guān)的重大信息，確保投資者能夠充分了解基金的運(yùn)作情況、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、費(fèi)用結(jié)構(gòu)等。其作用包括：-提升市場(chǎng)透明度，減少信息不對(duì)稱。-保護(hù)投資者權(quán)益，避免誤導(dǎo)性陳述。-促進(jìn)基金行業(yè)健康發(fā)展，增強(qiáng)投資者信心。解析：實(shí)質(zhì)性原則的核心是“與投資決策相關(guān)