2026年證券公司投行業(yè)務(wù)內(nèi)核崗合規(guī)測試與案例含答案一、單選題（共10題，每題2分）1.在審核某上市公司并購重組項(xiàng)目時(shí)，內(nèi)核部門發(fā)現(xiàn)交易對(duì)方存在未充分披露的重大法律糾紛，依據(jù)《證券法》及相關(guān)規(guī)定，內(nèi)核部門應(yīng)如何處理？A.直接否決項(xiàng)目，要求重新披露B.暫緩內(nèi)核，要求保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查并出具專業(yè)意見C.直接通過，由發(fā)行人承諾未來解決糾紛D.建議監(jiān)管機(jī)構(gòu)介入調(diào)查2.某證券公司投行部門在執(zhí)行IPO項(xiàng)目過程中，因項(xiàng)目時(shí)間緊迫，未嚴(yán)格按照《保薦辦法》要求完成盡職調(diào)查，內(nèi)核委員張某提出異議。根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，張某的異議應(yīng)如何處理？A.由部門負(fù)責(zé)人決定是否采納B.應(yīng)提交內(nèi)核委員會(huì)會(huì)議討論決定C.由監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接介入調(diào)查D.可自行放棄意見3.某上市公司擬通過非公開發(fā)行募集資金，但發(fā)行價(jià)格低于定價(jià)基準(zhǔn)日20%。根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)？A.發(fā)行價(jià)格過高B.發(fā)行對(duì)象不合規(guī)C.發(fā)行條件是否滿足“鎖價(jià)”要求D.發(fā)行規(guī)模是否過大4.內(nèi)核委員在審核某公司債券發(fā)行項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)承銷商未充分披露債券的信用評(píng)級(jí)方法，依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，應(yīng)如何處理？A.要求承銷商重新評(píng)級(jí)B.直接否決發(fā)行申請(qǐng)C.暫緩內(nèi)核，要求承銷商補(bǔ)充披露D.由第三方機(jī)構(gòu)代為評(píng)級(jí)5.某證券公司投行部門在審核跨境并購項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)目標(biāo)公司所在國家存在較高的政治風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪項(xiàng)措施？A.目標(biāo)公司的財(cái)務(wù)狀況B.交易對(duì)方的行業(yè)背景C.跨境交易的法律合規(guī)性D.政治風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行的直接影響6.某上市公司披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在多處矛盾，內(nèi)核委員發(fā)現(xiàn)其中一筆關(guān)聯(lián)交易未按照《上市公司信息披露管理辦法》進(jìn)行充分披露。根據(jù)《證券法》規(guī)定，該問題屬于哪類違規(guī)行為？A.信息披露誤導(dǎo)性陳述B.信息披露遺漏C.內(nèi)部控制缺陷D.違規(guī)關(guān)聯(lián)交易7.內(nèi)核部門在審核某公司并購重組項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)交易對(duì)方存在未披露的重大資產(chǎn)負(fù)債。根據(jù)《上市公司收購管理辦法》，內(nèi)核部門應(yīng)如何處理？A.要求交易對(duì)方補(bǔ)償債務(wù)B.暫緩內(nèi)核，要求保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查C.直接否決項(xiàng)目D.由監(jiān)管機(jī)構(gòu)介入調(diào)查8.某證券公司投行部門在執(zhí)行IPO項(xiàng)目過程中，因項(xiàng)目時(shí)間緊迫，未嚴(yán)格按照《保薦辦法》要求完成盡職調(diào)查，內(nèi)核委員李某提出異議。根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，李某的異議應(yīng)如何處理？A.由部門負(fù)責(zé)人決定是否采納B.應(yīng)提交內(nèi)核委員會(huì)會(huì)議討論決定C.由監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接介入調(diào)查D.可自行放棄意見9.某上市公司披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在多處矛盾，內(nèi)核委員發(fā)現(xiàn)其中一筆關(guān)聯(lián)交易未按照《上市公司信息披露管理辦法》進(jìn)行充分披露。根據(jù)《證券法》規(guī)定，該問題屬于哪類違規(guī)行為？A.信息披露誤導(dǎo)性陳述B.信息披露遺漏C.內(nèi)部控制缺陷D.違規(guī)關(guān)聯(lián)交易10.內(nèi)核部門在審核某公司債券發(fā)行項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)承銷商未充分披露債券的信用評(píng)級(jí)方法，依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，應(yīng)如何處理？A.要求承銷商重新評(píng)級(jí)B.直接否決發(fā)行申請(qǐng)C.暫緩內(nèi)核，要求承銷商補(bǔ)充披露D.由第三方機(jī)構(gòu)代為評(píng)級(jí)二、多選題（共5題，每題3分）1.在審核某上市公司并購重組項(xiàng)目時(shí)，內(nèi)核部門發(fā)現(xiàn)交易對(duì)方存在未披露的重大法律糾紛，依據(jù)《證券法》及相關(guān)規(guī)定，內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪些風(fēng)險(xiǎn)？A.交易對(duì)方可能敗訴導(dǎo)致資產(chǎn)損失B.交易對(duì)方可能被列入失信名單影響交易完成C.交易對(duì)方可能涉及刑事犯罪影響項(xiàng)目合規(guī)性D.交易對(duì)方可能因糾紛被監(jiān)管處罰影響公司聲譽(yù)2.某證券公司投行部門在執(zhí)行IPO項(xiàng)目過程中，因項(xiàng)目時(shí)間緊迫，未嚴(yán)格按照《保薦辦法》要求完成盡職調(diào)查，內(nèi)核委員提出異議。根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪些措施？A.盡職調(diào)查是否覆蓋關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)B.盡職調(diào)查報(bào)告是否完整C.盡職調(diào)查程序是否合規(guī)D.盡職調(diào)查結(jié)果是否支持項(xiàng)目申報(bào)3.某上市公司擬通過非公開發(fā)行募集資金，但發(fā)行價(jià)格低于定價(jià)基準(zhǔn)日20%。根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪些風(fēng)險(xiǎn)？A.發(fā)行價(jià)格是否合理B.發(fā)行對(duì)象是否具備投資能力C.發(fā)行條件是否滿足“鎖價(jià)”要求D.發(fā)行規(guī)模是否過大4.內(nèi)核委員在審核某公司債券發(fā)行項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)承銷商未充分披露債券的信用評(píng)級(jí)方法，依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪些問題？A.信用評(píng)級(jí)方法是否科學(xué)B.信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是否具備資質(zhì)C.信用評(píng)級(jí)結(jié)果是否客觀D.信用評(píng)級(jí)報(bào)告是否完整5.某證券公司投行部門在執(zhí)行跨境并購項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)目標(biāo)公司所在國家存在較高的政治風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪些措施？A.政治風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行的直接影響B(tài).交易對(duì)方的行業(yè)背景C.跨境交易的法律合規(guī)性D.政治風(fēng)險(xiǎn)對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響三、判斷題（共10題，每題1分）1.內(nèi)核委員在審核某上市公司并購重組項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)交易對(duì)方存在未披露的重大法律糾紛，應(yīng)直接否決項(xiàng)目。（正確/錯(cuò)誤）2.某證券公司投行部門在執(zhí)行IPO項(xiàng)目過程中，因項(xiàng)目時(shí)間緊迫，未嚴(yán)格按照《保薦辦法》要求完成盡職調(diào)查，內(nèi)核委員提出異議，應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人決定是否采納。（正確/錯(cuò)誤）3.某上市公司擬通過非公開發(fā)行募集資金，但發(fā)行價(jià)格低于定價(jià)基準(zhǔn)日20%。根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注發(fā)行條件是否滿足“鎖價(jià)”要求。（正確/錯(cuò)誤）4.內(nèi)核委員在審核某公司債券發(fā)行項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)承銷商未充分披露債券的信用評(píng)級(jí)方法，應(yīng)直接否決發(fā)行申請(qǐng)。（正確/錯(cuò)誤）5.某證券公司投行部門在執(zhí)行跨境并購項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)目標(biāo)公司所在國家存在較高的政治風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注政治風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行的直接影響。（正確/錯(cuò)誤）6.某上市公司披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在多處矛盾，內(nèi)核委員發(fā)現(xiàn)其中一筆關(guān)聯(lián)交易未按照《上市公司信息披露管理辦法》進(jìn)行充分披露，該問題屬于信息披露遺漏。（正確/錯(cuò)誤）7.內(nèi)核部門在審核某公司并購重組項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)交易對(duì)方存在未披露的重大資產(chǎn)負(fù)債，應(yīng)暫緩內(nèi)核，要求保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查。（正確/錯(cuò)誤）8.某證券公司投行部門在執(zhí)行IPO項(xiàng)目過程中，因項(xiàng)目時(shí)間緊迫，未嚴(yán)格按照《保薦辦法》要求完成盡職調(diào)查，內(nèi)核委員提出異議，應(yīng)由監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接介入調(diào)查。（正確/錯(cuò)誤）9.某上市公司披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在多處矛盾，內(nèi)核委員發(fā)現(xiàn)其中一筆關(guān)聯(lián)交易未按照《上市公司信息披露管理辦法》進(jìn)行充分披露，該問題屬于信息披露誤導(dǎo)性陳述。（正確/錯(cuò)誤）10.內(nèi)核部門在審核某公司債券發(fā)行項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)承銷商未充分披露債券的信用評(píng)級(jí)方法，應(yīng)要求承銷商重新評(píng)級(jí)。（正確/錯(cuò)誤）四、簡答題（共3題，每題5分）1.簡述內(nèi)核委員在審核上市公司并購重組項(xiàng)目時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注哪些風(fēng)險(xiǎn)？2.簡述內(nèi)核委員在審核公司債券發(fā)行項(xiàng)目時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注哪些合規(guī)問題？3.簡述內(nèi)核委員在審核跨境并購項(xiàng)目時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注哪些政治風(fēng)險(xiǎn)？五、案例分析題（共2題，每題10分）1.某上市公司擬通過非公開發(fā)行募集資金，但發(fā)行價(jià)格低于定價(jià)基準(zhǔn)日20%。內(nèi)核部門發(fā)現(xiàn)發(fā)行對(duì)象中存在多家關(guān)聯(lián)方，且關(guān)聯(lián)交易定價(jià)缺乏公允性。根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》及相關(guān)規(guī)定，內(nèi)核部門應(yīng)如何處理？請(qǐng)結(jié)合案例說明。2.某證券公司投行部門在執(zhí)行跨境并購項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)目標(biāo)公司所在國家存在較高的政治風(fēng)險(xiǎn)，且交易對(duì)方未充分披露相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)核委員提出異議，但部門負(fù)責(zé)人認(rèn)為時(shí)間緊迫，建議暫緩內(nèi)核。根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》及相關(guān)規(guī)定，內(nèi)核委員應(yīng)如何處理？請(qǐng)結(jié)合案例說明。答案與解析一、單選題1.B解析：根據(jù)《證券法》及相關(guān)規(guī)定，內(nèi)核部門應(yīng)暫緩內(nèi)核，要求保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查并出具專業(yè)意見，確保信息披露的完整性和準(zhǔn)確性。直接否決項(xiàng)目過于草率，應(yīng)由盡職調(diào)查結(jié)果決定。2.B解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，內(nèi)核委員的異議應(yīng)提交內(nèi)核委員會(huì)會(huì)議討論決定，確保決策的合規(guī)性和科學(xué)性。部門負(fù)責(zé)人不能單獨(dú)決定是否采納異議。3.C解析：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，發(fā)行價(jià)格低于定價(jià)基準(zhǔn)日20%可能存在利益輸送風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注發(fā)行條件是否滿足“鎖價(jià)”要求，防止損害中小投資者利益。4.C解析：根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，承銷商未充分披露債券的信用評(píng)級(jí)方法屬于信息披露不完整，內(nèi)核部門應(yīng)暫緩內(nèi)核，要求承銷商補(bǔ)充披露，確保投資者知情權(quán)。5.D解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注政治風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行的直接影響，如政策變動(dòng)、外匯管制等，確保項(xiàng)目可行性。6.B解析：根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)矛盾和關(guān)聯(lián)交易未披露屬于信息披露遺漏，內(nèi)核部門應(yīng)要求保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查。7.B解析：根據(jù)《上市公司收購管理辦法》，內(nèi)核部門應(yīng)暫緩內(nèi)核，要求保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查未披露的重大資產(chǎn)負(fù)債，確保信息披露的完整性。8.B解析：與第2題類似，內(nèi)核委員的異議應(yīng)提交內(nèi)核委員會(huì)會(huì)議討論決定，由集體決策確保合規(guī)性。9.B解析：根據(jù)《證券法》，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)矛盾和關(guān)聯(lián)交易未披露屬于信息披露遺漏，內(nèi)核部門應(yīng)要求保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查。10.C解析：根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，承銷商未充分披露信用評(píng)級(jí)方法屬于信息披露不完整，內(nèi)核部門應(yīng)暫緩內(nèi)核，要求承銷商補(bǔ)充披露，確保投資者知情權(quán)。二、多選題1.A、B、C解析：內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注交易對(duì)方可能敗訴導(dǎo)致資產(chǎn)損失、可能被列入失信名單影響交易完成、可能涉及刑事犯罪影響項(xiàng)目合規(guī)性等風(fēng)險(xiǎn)。2.A、B、C解析：內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注盡職調(diào)查是否覆蓋關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、盡職調(diào)查報(bào)告是否完整、盡職調(diào)查程序是否合規(guī)，確保盡調(diào)結(jié)果的科學(xué)性和合規(guī)性。3.A、C、D解析：內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注發(fā)行價(jià)格是否合理、發(fā)行條件是否滿足“鎖價(jià)”要求、發(fā)行規(guī)模是否過大，防止利益輸送和風(fēng)險(xiǎn)過度集中。4.A、B、C解析：內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注信用評(píng)級(jí)方法是否科學(xué)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是否具備資質(zhì)、信用評(píng)級(jí)結(jié)果是否客觀，確保評(píng)級(jí)結(jié)果的可靠性。5.A、C、D解析：內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注政治風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行的直接影響、跨境交易的法律合規(guī)性、政治風(fēng)險(xiǎn)對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響，確保項(xiàng)目可行性。三、判斷題1.錯(cuò)誤解析：內(nèi)核委員應(yīng)暫緩內(nèi)核，要求保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查，確保信息披露的完整性。直接否決項(xiàng)目過于草率。2.錯(cuò)誤解析：內(nèi)核委員的異議應(yīng)提交內(nèi)核委員會(huì)會(huì)議討論決定，由集體決策確保合規(guī)性。部門負(fù)責(zé)人不能單獨(dú)決定是否采納。3.正確解析：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，發(fā)行價(jià)格低于定價(jià)基準(zhǔn)日20%可能存在利益輸送風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注發(fā)行條件是否滿足“鎖價(jià)”要求。4.錯(cuò)誤解析：內(nèi)核部門應(yīng)暫緩內(nèi)核，要求承銷商補(bǔ)充披露，確保信息披露的完整性。直接否決發(fā)行申請(qǐng)過于草率。5.正確解析：內(nèi)核部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注政治風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行的直接影響，如政策變動(dòng)、外匯管制等，確保項(xiàng)目可行性。6.正確解析：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)矛盾和關(guān)聯(lián)交易未披露屬于信息披露遺漏，內(nèi)核部門應(yīng)要求保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查。7.正確解析：內(nèi)核部門應(yīng)暫緩內(nèi)核，要求保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查未披露的重大資產(chǎn)負(fù)債，確保信息披露的完整性。8.錯(cuò)誤解析：內(nèi)核委員的異議應(yīng)提交內(nèi)核委員會(huì)會(huì)議討論決定，由集體決策確保合規(guī)性。監(jiān)管機(jī)構(gòu)不應(yīng)直接介入。9.錯(cuò)誤解析：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)矛盾和關(guān)聯(lián)交易未披露屬于信息披露遺漏，內(nèi)核部門應(yīng)要求保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查。10.錯(cuò)誤解析：內(nèi)核部門應(yīng)暫緩內(nèi)核，要求承銷商補(bǔ)充披露信用評(píng)級(jí)方法，確保信息披露的完整性。直接要求重新評(píng)級(jí)過于草率。四、簡答題1.內(nèi)核委員在審核上市公司并購重組項(xiàng)目時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注哪些風(fēng)險(xiǎn)？答：內(nèi)核委員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)：-交易對(duì)方的合規(guī)性：如是否存在未披露的重大法律糾紛、財(cái)務(wù)造假、違規(guī)關(guān)聯(lián)交易等。-交易的商業(yè)合理性：如交易價(jià)格是否公允、交易是否符合公司戰(zhàn)略發(fā)展需要。-信息披露的完整性：如是否充分披露交易對(duì)方的財(cái)務(wù)狀況、法律風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等。-交易的法律合規(guī)性：如是否符合《證券法》《上市公司收購管理辦法》等法律法規(guī)。2.內(nèi)核委員在審核公司債券發(fā)行項(xiàng)目時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注哪些合規(guī)問題？答：內(nèi)核委員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下合規(guī)問題：-信用評(píng)級(jí)方法的科學(xué)性：如評(píng)級(jí)方法是否合理、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是否具備資質(zhì)。-信息披露的完整性：如是否充分披露債券的信用評(píng)級(jí)結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)因素等。-發(fā)行條件的合規(guī)性：如發(fā)行價(jià)格是否合理、發(fā)行對(duì)象是否具備投資能力。-償債能力的真實(shí)性：如發(fā)行人是否具備足夠的償債能力，是否存在過度負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。3.內(nèi)核委員在審核跨境并購項(xiàng)目時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注哪些政治風(fēng)險(xiǎn)？答：內(nèi)核委員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下政治風(fēng)險(xiǎn)：-政策風(fēng)險(xiǎn)：如目標(biāo)公司所在國家是否存在政策變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，如外匯管制、稅收政策調(diào)整等。-法律風(fēng)險(xiǎn)：如目標(biāo)公司所在國家的法律法規(guī)是否與我國存在差異，是否會(huì)影響項(xiàng)目合規(guī)性。-經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：如目標(biāo)公司所在國家的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性，是否存在通貨膨脹、匯率波動(dòng)等風(fēng)險(xiǎn)。-社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)：如目標(biāo)公司所在國家是否存在社會(huì)不穩(wěn)定因素，如勞工糾紛、民族矛盾等。五、案例分析題1.某上市公司擬通過非公開發(fā)行募集資金，但發(fā)行價(jià)格低于定價(jià)基準(zhǔn)日20%。內(nèi)核部門發(fā)現(xiàn)發(fā)行對(duì)象中存在多家關(guān)聯(lián)方，且關(guān)聯(lián)交易定價(jià)缺乏公允性。根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》及相關(guān)規(guī)定，內(nèi)核部門應(yīng)如何處理？請(qǐng)結(jié)合案例說明。答：內(nèi)核部門應(yīng)采取以下措施：-暫緩內(nèi)核：要求保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查發(fā)行價(jià)格是否合理，關(guān)聯(lián)交易定價(jià)是否公允。-要求保薦機(jī)構(gòu)提供定價(jià)依據(jù)：如關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)依據(jù)是否充分、是否符合市場公允價(jià)格。-要求中介機(jī)構(gòu)提供獨(dú)立意見：如聘請(qǐng)獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)評(píng)估關(guān)聯(lián)交易定價(jià)的公允性。-提交內(nèi)核委員會(huì)會(huì)議討論：由內(nèi)核委員會(huì)集體決策是否通過項(xiàng)目。2.某證券公司投行部門在執(zhí)行跨境并購項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)目標(biāo)公司