PAGE財(cái)報(bào)信息查詢制度規(guī)范一、總則（一）目的為規(guī)范公司財(cái)報(bào)信息查詢行為，確保財(cái)報(bào)信息的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，保護(hù)公司、股東及相關(guān)利益者的合法權(quán)益，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門、各級(jí)管理人員、員工以及與公司財(cái)報(bào)信息查詢相關(guān)的外部機(jī)構(gòu)和人員。（三）基本原則1.合法性原則：財(cái)報(bào)信息查詢行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管要求。2.準(zhǔn)確性原則：確保查詢獲取的財(cái)報(bào)信息真實(shí)、準(zhǔn)確，不得篡改、歪曲。3.保密性原則：嚴(yán)格保護(hù)財(cái)報(bào)信息的保密性，防止信息泄露。4.合規(guī)性原則：查詢和使用財(cái)報(bào)信息應(yīng)遵守本制度及相關(guān)規(guī)定。二、財(cái)報(bào)信息定義與范圍（一）財(cái)報(bào)信息定義本制度所稱財(cái)報(bào)信息，是指公司按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制的財(cái)務(wù)報(bào)告，包括年度報(bào)告、中期報(bào)告等，涵蓋資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表及附注等內(nèi)容。（二）財(cái)報(bào)信息范圍1.公司定期發(fā)布的正式財(cái)報(bào)文件。2.財(cái)報(bào)編制過(guò)程中涉及的各類數(shù)據(jù)、資料、底稿等。3.與財(cái)報(bào)相關(guān)的分析報(bào)告、解讀說(shuō)明等。三、查詢職責(zé)分工（一）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)財(cái)報(bào)信息的編制、審核和報(bào)送工作，確保財(cái)報(bào)信息的質(zhì)量。2.建立財(cái)報(bào)信息查詢檔案，記錄查詢申請(qǐng)、查詢內(nèi)容、查詢結(jié)果等信息。3.對(duì)財(cái)報(bào)信息查詢過(guò)程中的問題進(jìn)行解答和指導(dǎo)。（二）內(nèi)部查詢?nèi)藛T1.公司內(nèi)部各部門因工作需要查詢財(cái)報(bào)信息的人員，應(yīng)填寫查詢申請(qǐng)表，注明查詢目的、內(nèi)容和期限等。2.在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)使用財(cái)報(bào)信息，不得超范圍查詢和濫用信息。3.對(duì)查詢獲取的財(cái)報(bào)信息予以保密，不得泄露給無(wú)關(guān)人員。（三）外部機(jī)構(gòu)和人員1.因?qū)徲?jì)、監(jiān)管、合作等原因需要查詢公司財(cái)報(bào)信息的外部機(jī)構(gòu)和人員，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定和程序提出申請(qǐng)。2.公司根據(jù)具體情況進(jìn)行審核和批準(zhǔn)，限定查詢范圍和期限，并要求其簽署保密協(xié)議。3.外部機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)查詢和使用財(cái)報(bào)信息，不得擅自復(fù)制、傳播或用于其他目的。四、查詢流程（一）內(nèi)部查詢流程1.申請(qǐng)：內(nèi)部人員填寫《財(cái)報(bào)信息查詢申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明查詢目的、內(nèi)容、期限等，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審批后提交財(cái)務(wù)部門。2.受理：財(cái)務(wù)部門收到申請(qǐng)表后，對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行審核，確認(rèn)是否符合查詢條件和權(quán)限。3.查詢：審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)查詢，并按照申請(qǐng)人要求提供財(cái)報(bào)信息。4.反饋：查詢?nèi)藛T使用完畢后，應(yīng)及時(shí)將財(cái)報(bào)信息歸還財(cái)務(wù)部門，并反饋使用情況。（二）外部查詢流程1.申請(qǐng)：外部機(jī)構(gòu)或人員向公司提交《財(cái)報(bào)信息查詢申請(qǐng)書》，同時(shí)提供相關(guān)證明文件和資料，說(shuō)明查詢目的、范圍和用途等。2.審核：公司財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核，評(píng)估其必要性和合規(guī)性，報(bào)公司管理層審批。3.批準(zhǔn)：經(jīng)管理層批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部門與外部機(jī)構(gòu)或人員簽訂保密協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)。4.查詢：按照協(xié)議約定，財(cái)務(wù)部門為外部機(jī)構(gòu)或人員提供財(cái)報(bào)信息查詢服務(wù)，并進(jìn)行必要的監(jiān)督。5.結(jié)束：查詢結(jié)束后，外部機(jī)構(gòu)或人員應(yīng)歸還財(cái)報(bào)信息，并提交查詢報(bào)告。公司對(duì)其查詢情況進(jìn)行評(píng)估和總結(jié)。五、財(cái)報(bào)信息使用規(guī)范（一）內(nèi)部使用規(guī)范1.內(nèi)部人員應(yīng)根據(jù)工作需要合理使用財(cái)報(bào)信息，不得將其用于個(gè)人私利或未經(jīng)授權(quán)的目的。2.在使用財(cái)報(bào)信息進(jìn)行分析、決策等工作時(shí)，應(yīng)確保信息的準(zhǔn)確性和可靠性，對(duì)引用的數(shù)據(jù)和結(jié)論負(fù)責(zé)。3.如需對(duì)財(cái)報(bào)信息進(jìn)行對(duì)外披露或提供給第三方，必須經(jīng)過(guò)公司授權(quán)和審批程序。（二）外部使用規(guī)范1.外部機(jī)構(gòu)和人員在使用財(cái)報(bào)信息時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守保密協(xié)議和相關(guān)規(guī)定，不得向任何第三方泄露或傳播。2.未經(jīng)公司書面同意，外部機(jī)構(gòu)和人員不得將財(cái)報(bào)信息用于審計(jì)、監(jiān)管、合作等以外的其他用途。3.外部機(jī)構(gòu)和人員對(duì)財(cái)報(bào)信息的分析和解讀應(yīng)客觀、公正，不得誤導(dǎo)公眾或損害公司利益。六、保密規(guī)定（一）保密責(zé)任1.所有涉及財(cái)報(bào)信息查詢和使用的人員，包括內(nèi)部人員、外部機(jī)構(gòu)和人員，均負(fù)有保密責(zé)任。2.應(yīng)采取必要的措施保護(hù)財(cái)報(bào)信息的安全，防止信息泄露、丟失或被篡改。（二）保密措施1.對(duì)財(cái)報(bào)信息存儲(chǔ)設(shè)備進(jìn)行加密處理，限制訪問權(quán)限。2.在傳輸財(cái)報(bào)信息時(shí)，采用加密技術(shù)確保信息安全。3.對(duì)涉及財(cái)報(bào)信息的紙質(zhì)文件和電子文檔進(jìn)行妥善保管，設(shè)置專門的存放區(qū)域。4.與外部機(jī)構(gòu)和人員簽訂保密協(xié)議，明確保密義務(wù)和違約責(zé)任。（三）保密期限財(cái)報(bào)信息的保密期限為自獲取之日起[X]年，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)財(cái)報(bào)信息查詢制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查查詢流程是否規(guī)范、信息使用是否合規(guī)、保密措施是否有效等。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)報(bào)信息查詢檔案進(jìn)行日常管理和檢查，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。（二）外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)財(cái)報(bào)信息和資料。2.對(duì)于股東、投資者等提出的關(guān)于財(cái)報(bào)信息查詢和使用的疑問，及時(shí)進(jìn)行解答和處理，維護(hù)公司良好形象。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定查詢、使用財(cái)報(bào)信息或泄露保密信息的行為，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等處理。2.給公司造成損失的，應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，將移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。