PAGE規(guī)范電話費(fèi)報(bào)銷制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司電話費(fèi)管理，規(guī)范報(bào)銷行為，確保公司費(fèi)用支出的合理性、合規(guī)性，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工。（三）基本原則1.真實(shí)性原則：?jiǎn)T工報(bào)銷的電話費(fèi)必須是因工作需要實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用。2.合理性原則：報(bào)銷額度應(yīng)與員工的工作崗位、工作性質(zhì)及業(yè)務(wù)需求相匹配。3.合規(guī)性原則：報(bào)銷行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。二、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（一）職級(jí)分類根據(jù)公司員工職級(jí)，分為高層管理人員、中層管理人員、基層管理人員及普通員工四類。（二）具體標(biāo)準(zhǔn)1.高層管理人員：每月報(bào)銷上限為[X]元。2.中層管理人員：每月報(bào)銷上限為[X]元。3.基層管理人員：每月報(bào)銷上限為[X]元。4.普通員工：每月報(bào)銷上限為[X]元。（三）特殊情況處理1.因工作需要，員工需經(jīng)常外出且使用手機(jī)頻繁與客戶溝通的，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可適當(dāng)提高報(bào)銷額度，但最高不超過上述標(biāo)準(zhǔn)的[X]%。2.對(duì)于新入職員工，試用期內(nèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按照普通員工標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；試用期滿后，根據(jù)其崗位職級(jí)確定相應(yīng)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。三、報(bào)銷流程（一）申請(qǐng)員工每月應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，通過公司內(nèi)部報(bào)銷系統(tǒng)填寫電話費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)，詳細(xì)注明手機(jī)號(hào)碼、本月通話時(shí)長(zhǎng)、費(fèi)用金額等信息，并上傳話費(fèi)賬單截圖作為附件。（二）審批1.部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門員工的報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行初審，核實(shí)費(fèi)用的真實(shí)性及合理性，簽署審批意見。部門負(fù)責(zé)人職責(zé)：認(rèn)真審查員工報(bào)銷申請(qǐng)，確保費(fèi)用與工作相關(guān)。對(duì)于不符合規(guī)定的報(bào)銷申請(qǐng)，及時(shí)與員工溝通并要求其作出合理解釋或補(bǔ)充相關(guān)材料。在審批意見中明確說明是否同意報(bào)銷及報(bào)銷金額。2.分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)部門負(fù)責(zé)人審核通過的報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)審，重點(diǎn)審核報(bào)銷額度是否符合標(biāo)準(zhǔn)、申請(qǐng)流程是否合規(guī)等，簽署復(fù)審意見。分管領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)：從整體把控費(fèi)用支出，確保報(bào)銷符合公司規(guī)定和部門預(yù)算。對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)中的疑問及時(shí)與部門負(fù)責(zé)人或員工溝通核實(shí)。在復(fù)審意見中明確是否同意報(bào)銷及報(bào)銷金額。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審批的報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行終審，主要審核報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性、完整性以及報(bào)銷金額的準(zhǔn)確性等，簽署終審意見。財(cái)務(wù)部門職責(zé)：嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)審核報(bào)銷申請(qǐng)。對(duì)不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的報(bào)銷申請(qǐng)，堅(jiān)決不予通過，并向相關(guān)人員說明原因。在終審意見中明確是否同意報(bào)銷及報(bào)銷金額。（三）報(bào)銷支付財(cái)務(wù)部門根據(jù)終審意見，將報(bào)銷款項(xiàng)支付至員工工資卡或指定賬戶。四、報(bào)銷憑證要求（一）話費(fèi)賬單1.必須提供運(yùn)營(yíng)商出具的正規(guī)話費(fèi)賬單，賬單應(yīng)清晰顯示手機(jī)號(hào)碼、費(fèi)用明細(xì)、繳費(fèi)日期等信息。2.話費(fèi)賬單應(yīng)加蓋運(yùn)營(yíng)商公章或業(yè)務(wù)章，以確保其真實(shí)性和有效性。（二）發(fā)票1.如員工通過充值卡充值話費(fèi)，需提供充值發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與報(bào)銷申請(qǐng)一致。2.對(duì)于通過網(wǎng)上營(yíng)業(yè)廳繳費(fèi)的，可提供電子發(fā)票，但需確保電子發(fā)票的格式符合財(cái)務(wù)要求，并能通過相關(guān)系統(tǒng)進(jìn)行查驗(yàn)。（三）其他證明材料如因特殊工作需要產(chǎn)生的額外話費(fèi)支出，員工應(yīng)提供相關(guān)工作證明材料，如出差行程安排、業(yè)務(wù)洽談?dòng)涗浀龋宰C明費(fèi)用的合理性。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)電話費(fèi)報(bào)銷情況進(jìn)行審計(jì)，檢查報(bào)銷是否符合制度規(guī)定，有無違規(guī)報(bào)銷行為。內(nèi)部審計(jì)部門職責(zé)：制定審計(jì)計(jì)劃，確定審計(jì)范圍和重點(diǎn)。對(duì)報(bào)銷憑證、審批流程等進(jìn)行詳細(xì)審查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。定期向公司管理層匯報(bào)審計(jì)結(jié)果。（二）日常監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門在日常報(bào)銷審核過程中，如發(fā)現(xiàn)異常報(bào)銷情況，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門和員工溝通核實(shí)。2.各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)關(guān)注本部門員工的電話費(fèi)報(bào)銷情況，如有不符合規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)糾正。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定的報(bào)銷行為，一經(jīng)查實(shí)，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰。2.對(duì)于虛報(bào)、多報(bào)電話費(fèi)的員工，除追回違規(guī)報(bào)銷款項(xiàng)外，公司將按照違規(guī)金額的[X]倍進(jìn)行罰款，并給予警告、記過等紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，將解除勞動(dòng)合同。3.對(duì)于因?qū)徍税殃P(guān)不嚴(yán)導(dǎo)致違規(guī)報(bào)銷的部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的管理問責(zé)。六、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。（