PAGE梳理自查規(guī)范制度一、總則（一）目的本規(guī)范制度旨在建立健全公司/組織內(nèi)部的梳理自查機(jī)制，確保各項(xiàng)工作符合相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求，提升公司/組織運(yùn)營管理水平，防范各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司/組織的穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司/組織內(nèi)各部門、各崗位及其工作人員，涵蓋公司/組織運(yùn)營的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括但不限于業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、信息安全管理等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司/組織內(nèi)部制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，確保梳理自查工作在合法合規(guī)的框架內(nèi)進(jìn)行。2.全面覆蓋原則對公司/組織的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)、管理流程、人員行為等進(jìn)行全面梳理自查，不留死角，確保風(fēng)險(xiǎn)得到全面識(shí)別和管控。3.及時(shí)準(zhǔn)確原則梳理自查工作應(yīng)及時(shí)開展，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告和整改，確保信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，以便采取有效的應(yīng)對措施。4.責(zé)任明確原則明確各部門、各崗位在梳理自查工作中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，確保工作落實(shí)到位。5.持續(xù)改進(jìn)原則通過梳理自查，不斷發(fā)現(xiàn)問題、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，持續(xù)完善公司/組織的管理制度和流程，提升整體管理水平。二、梳理自查的組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）梳理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組成立以公司/組織高層領(lǐng)導(dǎo)為核心的梳理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)和決策梳理自查工作的重大事項(xiàng)。領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)如下：1.制定梳理自查工作的總體方針和目標(biāo)。2.審批梳理自查工作方案和計(jì)劃。3.協(xié)調(diào)解決梳理自查工作中出現(xiàn)的重大問題。4.對梳理自查結(jié)果進(jìn)行審核和決策，確定整改措施和方向。（二）梳理自查工作小組由各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成梳理自查工作小組，負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施梳理自查工作。工作小組職責(zé)如下：1.根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組的要求，制定梳理自查工作方案和詳細(xì)計(jì)劃，并組織實(shí)施。2.組織開展各部門、各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的梳理自查工作，收集、整理相關(guān)資料和數(shù)據(jù)。3.對梳理自查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行初步分析和評估，提出整改建議。4.定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)梳理自查工作進(jìn)展情況，及時(shí)反饋工作中遇到的困難和問題。（三）各部門職責(zé)1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的梳理自查工作，按照公司/組織統(tǒng)一要求，對業(yè)務(wù)流程、操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)防控等進(jìn)行全面梳理。配合梳理自查工作小組開展跨部門的梳理自查工作，提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料和數(shù)據(jù)。對梳理自查中發(fā)現(xiàn)的本部門問題進(jìn)行及時(shí)整改，并跟蹤整改效果。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對公司/組織財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行梳理自查，包括財(cái)務(wù)核算、資金管理、預(yù)算執(zhí)行、稅務(wù)合規(guī)等方面。協(xié)助其他部門對涉及財(cái)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)進(jìn)行梳理自查，提供財(cái)務(wù)專業(yè)意見和支持。對梳理自查中發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)問題進(jìn)行深入分析，提出整改措施和建議，確保財(cái)務(wù)工作合規(guī)、準(zhǔn)確。3.人力資源部門負(fù)責(zé)對公司/組織人力資源管理工作進(jìn)行梳理自查，涵蓋人員招聘、培訓(xùn)、績效考核、薪酬福利、勞動(dòng)關(guān)系等方面。協(xié)助各部門梳理自查涉及人力資源相關(guān)的制度執(zhí)行情況，確保人力資源政策符合法律法規(guī)要求。根據(jù)梳理自查結(jié)果，優(yōu)化人力資源管理制度和流程，提高人力資源管理效能。4.行政部門負(fù)責(zé)對公司/組織行政事務(wù)進(jìn)行梳理自查，包括辦公設(shè)施管理、文件檔案管理、后勤保障等方面。協(xié)助其他部門梳理自查涉及行政事務(wù)相關(guān)的工作，確保行政工作規(guī)范有序。對梳理自查中發(fā)現(xiàn)的行政問題進(jìn)行整改，提升行政服務(wù)質(zhì)量和效率。5.信息部門負(fù)責(zé)對公司/組織信息系統(tǒng)和信息安全進(jìn)行梳理自查，包括網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)、信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)等方面。協(xié)助各部門梳理自查涉及信息系統(tǒng)使用和信息安全管理的工作，提供技術(shù)支持和指導(dǎo)。對梳理自查中發(fā)現(xiàn)的信息安全問題及時(shí)進(jìn)行處理，保障公司/組織信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和數(shù)據(jù)安全。三、梳理自查的范圍與內(nèi)容（一）業(yè)務(wù)流程梳理自查1.對公司/組織現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面梳理，明確各流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、輸入輸出、責(zé)任人等。2.檢查業(yè)務(wù)流程是否符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求，是否存在流程漏洞或不合理之處。3.評估業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，查看是否存在流程執(zhí)行不嚴(yán)格、違規(guī)操作等問題。（二）財(cái)務(wù)管理梳理自查1.財(cái)務(wù)核算方面檢查會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等財(cái)務(wù)資料的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。核實(shí)財(cái)務(wù)核算方法是否符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司/組織規(guī)定，是否存在會(huì)計(jì)差錯(cuò)或違規(guī)核算行為。2.資金管理方面審查資金收支管理制度的執(zhí)行情況，包括資金審批流程、資金安全保障措施等。檢查銀行賬戶管理是否規(guī)范，是否存在資金挪用、坐支等風(fēng)險(xiǎn)。評估資金預(yù)算編制與執(zhí)行情況，是否存在預(yù)算超支或資金閑置等問題。3.稅務(wù)合規(guī)方面梳理公司/組織各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)算、申報(bào)和繳納情況，確保稅務(wù)處理符合稅收法律法規(guī)要求。檢查稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否有效，是否存在稅務(wù)違規(guī)行為或潛在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）人力資源管理梳理自查1.人員招聘與配置方面審查招聘流程是否合規(guī)，是否存在歧視性招聘、違規(guī)收取費(fèi)用等問題。檢查人員配置是否合理，是否存在人崗不匹配的情況。2.培訓(xùn)與發(fā)展方面評估培訓(xùn)計(jì)劃的制定與執(zhí)行情況，是否滿足員工職業(yè)發(fā)展需求和公司/組織業(yè)務(wù)發(fā)展要求。檢查培訓(xùn)效果評估機(jī)制是否健全，是否對培訓(xùn)質(zhì)量進(jìn)行有效監(jiān)控。3.績效考核方面審查績效考核制度是否科學(xué)合理，考核指標(biāo)是否明確、可量化。檢查績效考核過程是否公平公正，考核結(jié)果是否與員工薪酬、晉升等掛鉤。4.薪酬福利方面核實(shí)薪酬核算是否準(zhǔn)確，薪酬發(fā)放是否及時(shí)、足額。檢查福利政策的執(zhí)行情況，是否符合法律法規(guī)和公司/組織規(guī)定。5.勞動(dòng)關(guān)系方面梳理勞動(dòng)合同簽訂、續(xù)簽、解除等流程是否合規(guī)，是否存在勞動(dòng)糾紛隱患。檢查社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金等繳納情況，是否依法履行用人單位義務(wù)。（四）信息安全管理梳理自查1.網(wǎng)絡(luò)安全方面評估網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)措施的有效性，包括防火墻、入侵檢測系統(tǒng)、加密技術(shù)等的應(yīng)用情況。檢查網(wǎng)絡(luò)訪問控制策略是否合理，是否存在非法訪問、網(wǎng)絡(luò)攻擊等安全風(fēng)險(xiǎn)。2.數(shù)據(jù)安全方面審查數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)策略的制定與執(zhí)行情況，確保數(shù)據(jù)的安全性和可恢復(fù)性。檢查數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、傳輸過程中的加密措施是否到位，防止數(shù)據(jù)泄露。3.信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)方面梳理信息系統(tǒng)日常運(yùn)維管理制度，檢查運(yùn)維人員操作是否規(guī)范，是否及時(shí)處理系統(tǒng)故障和漏洞。評估信息系統(tǒng)的應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制是否健全，能否在系統(tǒng)遭受攻擊或出現(xiàn)故障時(shí)迅速恢復(fù)正常運(yùn)行。（五）內(nèi)部控制制度梳理自查1.檢查內(nèi)部控制體系是否健全，各項(xiàng)控制活動(dòng)是否覆蓋公司/組織運(yùn)營的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。2.評估內(nèi)部控制的有效性，是否能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)，確保公司/組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。3.審查內(nèi)部審計(jì)工作開展情況，是否對內(nèi)部控制制度進(jìn)行定期審計(jì)和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題是否及時(shí)整改。四、梳理自查的工作流程與方法（一）工作流程1.制定計(jì)劃階段梳理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)公司/組織實(shí)際情況和發(fā)展需求，確定梳理自查工作的目標(biāo)、范圍、重點(diǎn)和時(shí)間安排。梳理自查工作小組根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組要求，制定具體的梳理自查工作方案和詳細(xì)計(jì)劃，明確各階段工作任務(wù)、責(zé)任人及時(shí)間節(jié)點(diǎn)。2.組織實(shí)施階段各部門按照梳理自查工作方案和計(jì)劃，組織本部門人員開展自查工作，填寫相關(guān)自查表格和記錄。梳理自查工作小組對各部門自查情況進(jìn)行匯總和分析，對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行初步核實(shí)和評估。工作小組針對重點(diǎn)問題和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，開展專項(xiàng)檢查和實(shí)地調(diào)研，深入了解情況，收集相關(guān)證據(jù)。3.問題整改階段梳理自查工作小組對梳理自查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行分類整理，分析問題產(chǎn)生的原因，提出整改建議和措施。各部門針對整改建議，制定具體的整改計(jì)劃，明確整改責(zé)任人、整改期限和整改目標(biāo)。各部門按照整改計(jì)劃組織實(shí)施整改工作，定期向梳理自查工作小組匯報(bào)整改進(jìn)展情況。4.總結(jié)報(bào)告階段梳理自查工作小組對梳理自查工作進(jìn)行全面總結(jié)，撰寫梳理自查報(bào)告，包括工作開展情況、發(fā)現(xiàn)的問題、整改情況及工作成效等內(nèi)容。梳理自查報(bào)告經(jīng)審核后提交給梳理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組對報(bào)告進(jìn)行審議，形成最終的梳理自查結(jié)果報(bào)告。梳理自查結(jié)果報(bào)告在公司/組織內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)，接受全體員工監(jiān)督，并作為公司/組織進(jìn)一步完善管理制度和流程的依據(jù)。（二）工作方法1.文件審查法查閱公司/組織內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度、操作規(guī)程、合同協(xié)議、文件檔案等資料，檢查其是否符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求，是否存在漏洞或不一致之處。2.問卷調(diào)查法設(shè)計(jì)相關(guān)調(diào)查問卷，向公司/組織內(nèi)各部門、各崗位人員發(fā)放，了解他們對公司/組織制度執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)流程操作規(guī)范等方面的看法和意見，收集潛在問題線索。3.訪談法與公司/組織內(nèi)各級管理人員、業(yè)務(wù)骨干、關(guān)鍵崗位人員等進(jìn)行面對面訪談，深入了解工作實(shí)際情況，詢問是否存在違規(guī)操作、流程不暢等問題，獲取第一手信息。4.實(shí)地觀察法對公司/組織的辦公場所、業(yè)務(wù)操作現(xiàn)場等進(jìn)行實(shí)地觀察，查看工作流程的執(zhí)行情況、人員操作行為是否規(guī)范、設(shè)備設(shè)施運(yùn)行是否正常等，直觀發(fā)現(xiàn)存在的問題。5.數(shù)據(jù)分析比對法收集、整理公司/組織的各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和比對，如財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析、業(yè)務(wù)指標(biāo)對比等，通過數(shù)據(jù)變化發(fā)現(xiàn)潛在問題或異常情況。五、梳理自查結(jié)果的處理與跟蹤（一）問題分類與分級1.問題分類合規(guī)性問題：指公司/組織的業(yè)務(wù)活動(dòng)、管理行為等不符合法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度要求的問題。流程性問題：指業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)不合理、執(zhí)行不順暢、存在漏洞等導(dǎo)致工作效率低下或風(fēng)險(xiǎn)增加的問題。管理性問題：指公司/組織在管理理念、管理制度、管理方法等方面存在缺陷，影響整體管理效能的問題。操作性問題：指員工在實(shí)際工作操作過程中出現(xiàn)的不規(guī)范行為或失誤，可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)或影響工作質(zhì)量的問題。2.問題分級根據(jù)問題的嚴(yán)重程度、影響范圍和整改難度，將問題分為重大問題、重要問題和一般問題三個(gè)級別。重大問題：指嚴(yán)重違反法律法規(guī)，可能導(dǎo)致公司/組織面臨重大法律風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)損失或聲譽(yù)損害的問題。重要問題：指對公司/組織業(yè)務(wù)運(yùn)營、管理效能有較大影響，需要采取較為復(fù)雜的整改措施加以解決的問題。一般問題：指對公司/組織正常工作有一定影響，但通過常規(guī)整改措施能夠較快解決的問題。（二）整改措施制定與實(shí)施1.針對梳理自查中發(fā)現(xiàn)的問題，各部門應(yīng)根據(jù)問題的性質(zhì)和嚴(yán)重程度，制定切實(shí)可行的整改措施。整改措施應(yīng)明確整改目標(biāo)、整改責(zé)任人、整改期限和具體整改步驟。2.整改責(zé)任人應(yīng)按照整改計(jì)劃認(rèn)真組織實(shí)施整改工作，確保整改措施落實(shí)到位。在整改過程中，如遇到困難或需要調(diào)整整改計(jì)劃，應(yīng)及時(shí)向上級匯報(bào)。3.梳理自查工作小組應(yīng)對各部門整改工作進(jìn)行跟蹤檢查，定期了解整改進(jìn)展情況，對整改工作不力的部門進(jìn)行督促和指導(dǎo)。（三）整改效果評估1.整改期限屆滿后，整改責(zé)任人應(yīng)向梳理自查工作小組提交整改報(bào)告，匯報(bào)整改工作完成情況及整改效果。2.梳理自查工作小組對整改效果進(jìn)行評估，可通過查閱整改資料、實(shí)地檢查、數(shù)據(jù)分析等方式，驗(yàn)證整改措施是否有效解決了問題，是否達(dá)到了整改目標(biāo)。3.如整改效果未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，梳理自查工作小組應(yīng)要求整改責(zé)任人重新分析原因，調(diào)整整改措施，繼續(xù)進(jìn)行整改，直至問題得到徹底解決。（四）長效機(jī)制建立1.公司/組織應(yīng)針對梳理自查中發(fā)現(xiàn)的共性問題和薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)修訂和完善相關(guān)管理制度和流程，堵塞管理漏洞，建立長效管理機(jī)制。2.將梳理自查工作納入公司/組織日常管理工作體系，定期開展梳理自查活動(dòng)，形成常態(tài)化的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，持續(xù)提升公司/組織管理水平。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司/組織內(nèi)部設(shè)立專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)或指定專人負(fù)責(zé)對梳理自查工作進(jìn)行全程監(jiān)督。監(jiān)督人員應(yīng)定期檢查梳理自查工作方案的執(zhí)行情況、問題整改落實(shí)情況等，確保梳理自查工作嚴(yán)格按照規(guī)定程序和要求進(jìn)行。2.鼓勵(lì)全體員工參與監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為和問題及時(shí)向監(jiān)督機(jī)構(gòu)或上級領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。公司/組織應(yīng)建立舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度，對提供有效線索和證據(jù)的舉報(bào)人給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。