PAGE規(guī)范收費工作制度一、總則（一）目的為加強公司收費工作的規(guī)范化管理，確保收費行為合法、合規(guī)、透明，保障公司和客戶的合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及收費業(yè)務(wù)的部門、崗位及相關(guān)工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保收費項目、標(biāo)準(zhǔn)和方式合法合規(guī)。2.合理性原則：收費標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)合理公正，充分考慮成本、市場行情及客戶承受能力。3.公開透明原則：收費項目、標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)及繳費方式等應(yīng)向客戶公開，接受監(jiān)督。4.規(guī)范操作原則：收費工作應(yīng)按照規(guī)定的流程和操作規(guī)范進行，確保準(zhǔn)確無誤。二、收費項目管理（一）收費項目的確定1.公司根據(jù)業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營需要，按照國家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確定收費項目。2.新增收費項目需經(jīng)公司管理層審批，并報相關(guān)部門備案。（二）收費項目的調(diào)整1.因政策變化、市場行情波動或公司經(jīng)營策略調(diào)整等原因，需要調(diào)整收費項目的，應(yīng)提前進行可行性研究和論證。2.收費項目調(diào)整方案經(jīng)公司管理層審批后，應(yīng)及時向客戶公告，并做好解釋說明工作。（三）收費項目的清理1.公司定期對收費項目進行清理，對于不符合法律法規(guī)或公司經(jīng)營需要的收費項目，應(yīng)及時予以取消或調(diào)整。2.收費項目清理結(jié)果應(yīng)報公司管理層備案，并向客戶公示。三、收費標(biāo)準(zhǔn)管理（一）收費標(biāo)準(zhǔn)的制定1.收費標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)成本核算、市場行情、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司發(fā)展戰(zhàn)略等因素制定。2.收費標(biāo)準(zhǔn)制定過程中應(yīng)進行充分的市場調(diào)研和成本分析，確保標(biāo)準(zhǔn)合理可行。3.收費標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)公司管理層審批后，應(yīng)向客戶公示。（二）收費標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整1.收費標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整應(yīng)遵循公平、合理、透明的原則，充分考慮客戶利益和市場變化。2.收費標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整前應(yīng)提前向客戶發(fā)出通知，并說明調(diào)整原因和調(diào)整幅度。3.收費標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整方案經(jīng)公司管理層審批后，應(yīng)及時向客戶執(zhí)行。（三）收費標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)督1.公司建立收費標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)督機制，定期對收費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況進行檢查和評估。2.如發(fā)現(xiàn)收費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行過程中存在問題，應(yīng)及時進行整改，并向公司管理層報告。四、收費流程管理（一）收費準(zhǔn)備1.業(yè)務(wù)部門在開展收費業(yè)務(wù)前，應(yīng)明確收費項目、標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)及繳費方式等信息，并向客戶提供詳細的收費清單。2.財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的收費信息，做好收費票據(jù)、賬戶等準(zhǔn)備工作。（二）收費通知1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)，向客戶發(fā)出收費通知，告知客戶收費項目、金額、繳費方式及繳費期限等信息。2.收費通知可采用書面、短信、郵件等方式送達客戶。（三）繳費受理1.客戶應(yīng)按照收費通知要求，在規(guī)定時間內(nèi)繳納費用。2.財務(wù)部門或相關(guān)收費崗位應(yīng)認(rèn)真受理客戶繳費，核對收費金額及繳費方式，確保繳費信息準(zhǔn)確無誤。（四）收費確認(rèn)1.財務(wù)部門在收到客戶繳費后，應(yīng)及時進行確認(rèn)，并開具收費票據(jù)。2.收費票據(jù)應(yīng)注明收費項目、金額、繳費日期等信息，并加蓋公司財務(wù)專用章。（五）欠費管理1.對于逾期未繳費的客戶，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時進行催繳，并記錄催繳情況。2.如客戶仍未按時繳費，公司可根據(jù)相關(guān)規(guī)定采取暫停服務(wù)、法律訴訟等措施。五、收費票據(jù)管理（一）票據(jù)種類公司使用的收費票據(jù)包括但不限于發(fā)票、收據(jù)等。（二）票據(jù)購買1.財務(wù)部門應(yīng)指定專人負責(zé)收費票據(jù)的購買、保管和發(fā)放工作。2.收費票據(jù)購買應(yīng)按照國家稅務(wù)部門及相關(guān)規(guī)定進行，確保票據(jù)來源合法合規(guī)。（三）票據(jù)保管1.收費票據(jù)應(yīng)妥善保管，存放于安全、保密的場所，防止票據(jù)丟失、損壞或被盜用。2.財務(wù)部門應(yīng)建立收費票據(jù)保管臺賬，記錄票據(jù)的種類、數(shù)量、起止號碼、領(lǐng)用情況等信息。（四）票據(jù)使用1.收費人員應(yīng)按照規(guī)定的票據(jù)使用范圍和方法開具票據(jù)，確保票據(jù)內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。2.票據(jù)開具應(yīng)加蓋公司財務(wù)專用章或發(fā)票專用章，并由開票人簽字確認(rèn)。（五）票據(jù)核銷及作廢1.財務(wù)部門應(yīng)定期對收費票據(jù)進行核銷，確保已開具的票據(jù)金額與實際收款金額一致。2.對于作廢的票據(jù)，應(yīng)加蓋“作廢”章，并注明作廢原因和日期，與存根聯(lián)一并保存。六、收費賬戶管理（一）賬戶設(shè)立1.公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)及銀行相關(guān)規(guī)定，設(shè)立收費專用賬戶。2.收費專用賬戶應(yīng)與公司其他賬戶分開管理，確保資金安全。（二）賬戶使用1.收費專用賬戶只能用于收取公司規(guī)定的收費款項，不得挪作他用。2.財務(wù)部門應(yīng)定期核對收費專用賬戶的收支情況，確保賬戶余額準(zhǔn)確無誤。（三）賬戶監(jiān)督1.公司建立收費賬戶監(jiān)督機制，定期對收費賬戶的使用情況進行檢查和審計。2.如發(fā)現(xiàn)收費賬戶使用過程中存在問題，應(yīng)及時進行整改，并向公司管理層報告。七、收費人員管理（一）人員配備1.公司根據(jù)收費業(yè)務(wù)需要，合理配備收費人員，并明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限。2.收費人員應(yīng)具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)知識和技能，熟悉收費工作流程和相關(guān)法律法規(guī)。（二）培訓(xùn)與考核1.公司定期組織收費人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高收費人員的業(yè)務(wù)水平和服務(wù)意識。2.建立收費人員考核機制，對收費人員的工作表現(xiàn)、業(yè)務(wù)能力、服務(wù)質(zhì)量等進行考核評價。（三）職業(yè)道德1.收費人員應(yīng)遵守職業(yè)道德規(guī)范，誠實守信，廉潔奉公，不得利用職務(wù)之便謀取私利。2.嚴(yán)禁收費人員與客戶串通作弊，損害公司利益。八、收費監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司建立內(nèi)部收費監(jiān)督機制，定期對收費工作進行檢查和評估。2.財務(wù)部門、審計部門等應(yīng)加強對收費業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（二）客戶監(jiān)督1.公司應(yīng)向客戶公開收費投訴渠道，接受客戶的監(jiān)督和投訴。2.對于客戶的投訴和建議，應(yīng)及時進行處理和反饋，并將處理結(jié)果記錄在案。（三）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)積極配合相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如實提供收費業(yè)務(wù)資料和信息。2.對于外部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時進行整改，并將整改情況報告相關(guān)部門。九、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.收費人員在收費工作中存在下列行為之一的，視為違規(guī)行為：擅自設(shè)立收費項目或提高收費標(biāo)準(zhǔn)；不開具收費票據(jù)或開具虛假票據(jù)；截留、挪用收費款項；與客戶串通作弊，損害公司利益；其他違反法律法規(guī)及本制度規(guī)定的行為。（二）違規(guī)處理措施1.對于違規(guī)行為較輕的，公司將給予警告、批評教育等處理措施，并責(zé)令其限期整改。2.對于違規(guī)行為較重的，公司將給予罰款、降職、撤職等處理措施，并依法追究其法律責(zé)任。（三）責(zé)任追究1.對