PAGE規(guī)范擔保代償制度一、總則（一）目的為了規(guī)范公司擔保代償行為，防范擔保代償風險，保障公司合法權益，促進公司穩(wěn)健經(jīng)營，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及公司所屬各部門、各分支機構在擔保業(yè)務中涉及的代償相關事宜。（三）基本原則1.合法性原則嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求，確保擔保代償行為合法合規(guī)。2.風險可控原則在代償過程中，充分評估風險，采取有效措施控制風險，將代償損失降到最低限度。3.審慎性原則對代償事項進行審慎審查和決策，避免盲目代償，確保代償行為符合公司利益。4.及時追償原則代償后，積極采取有效措施進行追償，最大限度挽回公司損失。二、擔保代償?shù)亩x與認定（一）定義擔保代償是指當被擔保人未按照合同約定履行債務時,擔保人按照擔保合同的約定履行擔保責任,代被擔保人向債權人償還債務的行為。（二）認定條件1.被擔保人未能按照與債權人簽訂的合同約定履行到期債務。2.擔保合同約定的擔保責任已屆履行期。3.債權人已按照合同約定要求擔保人承擔擔保責任。三、擔保代償?shù)牧鞒蹋ㄒ唬┐鷥斖ㄖ?.當出現(xiàn)符合擔保代償認定條件的情況時，債權人應及時向擔保人發(fā)出書面代償通知，明確代償金額、代償期限、代償方式等具體要求。2.公司風險管理部門在收到債權人代償通知后，應立即進行登記，并將通知副本送交相關業(yè)務部門和法務部門。（二）代償審查1.業(yè)務部門收到代償通知后，應對擔保業(yè)務的相關情況進行全面梳理，核實被擔保人的債務履行情況、擔保合同的有效性等。2.法務部門對擔保合同及相關法律文件進行審查，判斷代償行為的合法性和合規(guī)性，評估公司在代償過程中的法律風險。3.風險管理部門根據(jù)業(yè)務部門和法務部門的審查結果，對代償風險進行綜合評估，提出是否代償及代償方案的建議。（三）代償決策1.公司管理層根據(jù)風險管理部門的建議，召開專題會議進行代償決策。決策過程中，充分考慮代償風險、公司資金狀況、追償可能性等因素。2.對于重大代償事項，需經(jīng)公司董事會審議通過。（四）代償執(zhí)行1.決策通過后，財務部門按照代償通知要求，及時安排資金進行代償操作。代償資金應通過合法合規(guī)的方式支付給債權人。2.在代償執(zhí)行過程中，相關部門應做好資金支付記錄、憑證保管等工作，確保代償行為的準確性和可追溯性。四、擔保代償后的管理（一）追償措施1.成立專門的追償工作小組，負責制定追償計劃，明確追償目標、追償方式、追償時間節(jié)點等。2.追償方式包括但不限于與被擔保人協(xié)商還款、處置被擔保人的抵押物或質(zhì)押物、通過法律訴訟等手段強制被擔保人履行還款義務。3.對于有還款能力但拒不履行還款義務的被擔保人，應及時向法院申請強制執(zhí)行，維護公司合法權益。（二）資產(chǎn)處置1.若被擔保人提供了抵押物或質(zhì)押物，在代償后應及時啟動資產(chǎn)處置程序。資產(chǎn)處置應遵循合法、公正、公開、透明的原則。2.制定資產(chǎn)處置方案，明確資產(chǎn)評估、拍賣、變賣等具體流程和要求。資產(chǎn)處置過程中，應委托有資質(zhì)的評估機構進行評估，確保資產(chǎn)價值的合理性。3.資產(chǎn)處置所得款項應優(yōu)先用于償還公司代償款及相關費用，如有剩余，按照相關規(guī)定處理。（三）信息跟蹤與反饋1.追償工作小組應定期對追償進展情況進行跟蹤，及時掌握被擔保人的資產(chǎn)狀況、還款能力變化等信息。2.定期向公司管理層匯報追償工作進展情況，對于出現(xiàn)的重大問題或風險，應及時提出應對措施和建議。五、擔保代償?shù)娘L險管理（一）風險評估1.在擔保業(yè)務開展前，對被擔保人的信用狀況、經(jīng)營狀況、財務狀況等進行全面深入的風險評估，合理確定擔保額度和擔保期限。2.定期對擔保業(yè)務進行風險排查，及時發(fā)現(xiàn)潛在的代償風險，并采取相應的風險預警措施。（二）風險控制措施1.要求被擔保人提供有效的反擔保措施，如抵押物、質(zhì)押物、第三方保證等，增強公司在代償后的追償能力。2.加強對擔保業(yè)務的內(nèi)部控制，規(guī)范業(yè)務操作流程，防止違規(guī)擔保和代償行為的發(fā)生。3.建立健全擔保代償風險應急預案，在出現(xiàn)重大代償風險時，能夠迅速啟動應急預案，降低風險損失。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對擔保代償業(yè)務進行審計監(jiān)督，檢查代償流程的合規(guī)性、追償措施的有效性等。2.風險管理部門對擔保代償業(yè)務進行日常監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（二）外部監(jiān)督1.積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時報送擔保代償業(yè)務相關信息。2.關注行業(yè)動態(tài)和法律法規(guī)變化，確保公司擔保代償制度符合外部監(jiān)管要求。七、責任追究（一）責任認定1.對于在擔保代償過程中存在違規(guī)操作、失職瀆職等行為，導致公司代償損失擴大或未能及時有效追償?shù)?，應依法依?guī)認定相關人員的責任。2.責任認定包括直接責任、主要領導責任和重要領導責任。（二）責任追究方式1.對相關責任人員給予批評教育、警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等行政處分。2.要求責任人員承擔相應的經(jīng)濟賠償責任，賠償金額根據(jù)其過錯程度和造成的損失確定。3.對于涉嫌違法犯罪的責任人員，依法移交司法機關處理。八、附則（一）解釋權本制度由公司風險管理部門負責解釋。（二）修訂與廢止