2025年企業(yè)合規(guī)師初級(jí)考試模擬試卷(含答案)一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的字母填在括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.合規(guī)管理委員會(huì)D.經(jīng)理層答案：A2.下列哪一項(xiàng)不屬于企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常用方法（）。A.問卷調(diào)查B.穿行測(cè)試C.德爾菲法D.蒙特卡洛模擬答案：D3.某公司擬向境外子公司派遣員工，依據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》，在跨境傳輸員工個(gè)人信息前必須完成的首要步驟是（）。A.簽署標(biāo)準(zhǔn)合同B.通過安全評(píng)估C.獲得員工單獨(dú)同意D.向網(wǎng)信部門備案答案：C4.關(guān)于反壟斷合規(guī)，下列行為中構(gòu)成“軸輻協(xié)議”的是（）。A.兩家競(jìng)爭(zhēng)者直接固定價(jià)格B.行業(yè)協(xié)會(huì)組織企業(yè)達(dá)成限產(chǎn)協(xié)議C.上游供應(yīng)商組織下游經(jīng)銷商達(dá)成轉(zhuǎn)售價(jià)格維持D.具有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的經(jīng)營(yíng)者分割銷售市場(chǎng)答案：C5.根據(jù)《證券法》，上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在六個(gè)月內(nèi)買入又賣出公司股票的，所得收益歸（）。A.公司B.證監(jiān)會(huì)C.交易所D.投資者保護(hù)基金答案：A6.在出口管制合規(guī)審查中，判斷“最終用戶”風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)，優(yōu)先參考的清單是（）。A.BISEntityListB.OFACSDNListC.EUDualUseListD.UN1267List答案：A7.企業(yè)建立“吹哨人”制度時(shí)，下列哪項(xiàng)做法不符合《舉報(bào)保護(hù)辦法》要求（）。A.明確15日內(nèi)書面答復(fù)是否立案B.允許匿名舉報(bào)并同等獎(jiǎng)勵(lì)C.要求舉報(bào)人必須提供真實(shí)姓名D.設(shè)立獨(dú)立熱線并外包給第三方運(yùn)營(yíng)答案：C8.關(guān)于FCPA，下列表述正確的是（）。A.僅適用于美國(guó)上市公司B.賄賂外國(guó)政黨官員不構(gòu)成違法C.賬簿條款要求建立準(zhǔn)確的賬簿記錄D.facilitationpayment一律豁免答案：C9.數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估的觸發(fā)閾值中，處理個(gè)人信息達(dá)到（）條即需申報(bào)。A.10萬B.50萬C.100萬D.500萬答案：C10.下列哪項(xiàng)不屬于ESG合規(guī)中“S”維度的核心指標(biāo)（）。A.員工多樣性B.供應(yīng)鏈勞工標(biāo)準(zhǔn)C.碳排放強(qiáng)度D.社區(qū)溝通頻次答案：C11.根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品安全漏洞管理規(guī)定》，漏洞發(fā)現(xiàn)者應(yīng)在（）小時(shí)內(nèi)向工信部報(bào)送。A.24B.48C.72D.96答案：B12.企業(yè)收到一份來自境外法院的傳票，要求提供中國(guó)子公司的客戶數(shù)據(jù)，合規(guī)部第一步應(yīng)（）。A.立即提供B.拒絕并報(bào)告上級(jí)C.啟動(dòng)數(shù)據(jù)出境評(píng)估D.申請(qǐng)司法協(xié)助答案：D13.關(guān)于德國(guó)《供應(yīng)鏈盡職調(diào)查法》，首次適用大型企業(yè)的員工人數(shù)門檻是（）。A.500B.1000C.3000D.5000答案：C14.在合規(guī)審計(jì)中，使用“雙重目的測(cè)試”主要是為了（）。A.降低抽樣風(fēng)險(xiǎn)B.同時(shí)測(cè)試控制有效性與數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性C.減少審計(jì)成本D.滿足監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)檢查要求答案：B15.某藥企贊助醫(yī)生參加國(guó)際學(xué)術(shù)會(huì)議，根據(jù)IFPMA準(zhǔn)則，合規(guī)重點(diǎn)應(yīng)核查（）。A.會(huì)議地點(diǎn)是否浪漫B.贊助是否通過旅行社轉(zhuǎn)賬C.參會(huì)醫(yī)生是否具備真實(shí)學(xué)術(shù)需求D.講師費(fèi)是否超過500美元答案：C16.根據(jù)《民法典》，處理個(gè)人信息合法性基礎(chǔ)不包括（）。A.合同必需B.法定職責(zé)C.合理經(jīng)營(yíng)D.公共利益答案：C17.在合規(guī)管理體系認(rèn)證中，ISO37300與ISO37001的核心差異在于（）。A.反賄賂專項(xiàng)B.風(fēng)險(xiǎn)管理框架C.領(lǐng)導(dǎo)作用D.持續(xù)改進(jìn)答案：A18.企業(yè)開展“合規(guī)承諾簽名”活動(dòng)，下列做法最能體現(xiàn)“自愿且知情”原則的是（）。A.批量代簽B.電子彈窗閱讀10秒后可點(diǎn)同意C.紙質(zhì)簽字并留存培訓(xùn)記錄D.默認(rèn)勾選同意答案：C19.關(guān)于美國(guó)EAR，下列物項(xiàng)受控原因?qū)儆凇胺纯帧钡氖牵ǎ?。A.ECCN3A001B.ECCN5A002C.ECCN2B350D.ECCN1C351答案：B20.企業(yè)發(fā)現(xiàn)員工私自使用盜版軟件，合規(guī)部首先應(yīng)啟動(dòng)（）。A.民事起訴B.內(nèi)部調(diào)查C.向公安機(jī)關(guān)報(bào)案D.刪除軟件答案：B21.根據(jù)《安全生產(chǎn)法》，企業(yè)主要負(fù)責(zé)人對(duì)重大危險(xiǎn)源負(fù)有（）義務(wù)。A.定期向社會(huì)公布B.向董事會(huì)述職C.制定并實(shí)施管控措施D.向工會(huì)備案答案：C22.在合規(guī)培訓(xùn)效果評(píng)估中，Kirkpatrick模型第四層級(jí)是（）。A.反應(yīng)B.學(xué)習(xí)C.行為D.結(jié)果答案：D23.企業(yè)擬發(fā)行綠色債券，應(yīng)優(yōu)先遵循的自愿性原則是（）。A.ICMAGreenBondPrinciplesB.EUTaxonomyC.SASBD.TCFD答案：A24.關(guān)于“長(zhǎng)臂管轄”，下列表述正確的是（）。A.僅適用于美國(guó)州際貿(mào)易B.以“最低聯(lián)系”為管轄基礎(chǔ)C.必須存在屬地連接點(diǎn)D.中國(guó)法院無權(quán)抵制答案：B25.企業(yè)收到競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的“勒索信”，聲稱掌握商業(yè)賄賂證據(jù)并要求支付封口費(fèi)，合規(guī)部應(yīng)（）。A.立即付款B.報(bào)警并固定證據(jù)C.內(nèi)部和解D.反訴敲詐答案：B26.根據(jù)《廣告法》，醫(yī)療廣告中不得含有的內(nèi)容是（）。A.治愈率95%B.醫(yī)院地址C.科室電話D.醫(yī)師姓名答案：A27.在合規(guī)盡職調(diào)查中，RedFlag是指（）。A.財(cái)務(wù)赤字B.高風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)C.紅色印章D.政治敏感國(guó)家答案：B28.企業(yè)境外投資涉及美國(guó)制裁國(guó)家，最佳避險(xiǎn)工具是（）。A.增加股權(quán)比例B.項(xiàng)目保險(xiǎn)C.退出投資D.申請(qǐng)OFAC許可證答案：D29.關(guān)于“合規(guī)文化”，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.高層基調(diào)是關(guān)鍵B.與績(jī)效考核掛鉤C.一旦建立無需更新D.需融入業(yè)務(wù)流程答案：C30.根據(jù)《行政處罰法》，企業(yè)主動(dòng)消除危害后果的，處罰幅度可以（）。A.免除B.從輕或減輕C.加重D.不變答案：B二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.以下哪些屬于企業(yè)建立合規(guī)管理體系必須遵循的PDCA循環(huán)環(huán)節(jié)（）。A.PlanB.DoC.CheckD.Act答案：ABCD32.關(guān)于GDPR數(shù)據(jù)主體權(quán)利，下列哪些權(quán)利可行使（）。A.訪問權(quán)B.刪除權(quán)C.可攜帶權(quán)D.拒絕自動(dòng)化決策權(quán)答案：ABCD33.企業(yè)在進(jìn)行第三方盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)包括（）。A.股東為離岸公司B.頻繁更換董事C.政府持股100%D.曾被世界銀行制裁答案：ABD34.根據(jù)《環(huán)境保護(hù)法》，企業(yè)違法排放污染物可能面臨的法律責(zé)任有（）。A.按日連續(xù)處罰B.限產(chǎn)停產(chǎn)C.行政拘留責(zé)任人D.刑事罰金答案：ABCD35.下列哪些行為可能構(gòu)成我國(guó)《刑法》第163條非國(guó)家工作人員受賄罪（）。A.采購(gòu)經(jīng)理收受回扣B.銷售總監(jiān)接受旅游安排C.財(cái)務(wù)總監(jiān)借款未還D.技術(shù)負(fù)責(zé)人收受干股答案：ABD36.關(guān)于美國(guó)OFAC50%規(guī)則，下列說法正確的有（）。A.適用于SDN名單實(shí)體B.適用于被合并控股企業(yè)C.無需考慮間接持股D.阻斷交易需立即凍結(jié)資產(chǎn)答案：ABD37.企業(yè)開展出口管制合規(guī)時(shí)，應(yīng)建立的內(nèi)部記錄包括（）。A.最終用戶證明B.客戶篩查日志C.培訓(xùn)簽到表D.內(nèi)部審計(jì)報(bào)告答案：ABCD38.以下哪些屬于ISO37300提出的合規(guī)治理原則（）。A.proportionalityB.transparencyC.sustainabilityD.accountability答案：ABD39.關(guān)于反洗錢合規(guī)，下列屬于大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的有（）。A.人民幣5萬元以上現(xiàn)金交易B.外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金交易C.非現(xiàn)金50萬人民幣跨境交易D.私募基金份額轉(zhuǎn)讓答案：ABC40.企業(yè)收到監(jiān)管調(diào)查通知后，正確的應(yīng)對(duì)舉措包括（）。A.立即封存相關(guān)電子數(shù)據(jù)B.通知可能涉案員工自行處理C.啟動(dòng)律師特權(quán)審查D.指定發(fā)言人統(tǒng)一口徑答案：ACD三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）41.企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等同于法律風(fēng)險(xiǎn)。（×）42.根據(jù)《數(shù)據(jù)安全法》，企業(yè)必須每年開展數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（√）43.美國(guó)FCPA的“商業(yè)目的”測(cè)試要求行賄必須獲得合同。（×）44.我國(guó)《反壟斷法》禁止所有縱向價(jià)格限制，無例外。（×）45.ISO37300要求企業(yè)必須設(shè)立首席合規(guī)官。（×）46.企業(yè)建立合規(guī)舉報(bào)熱線時(shí)，必須承諾100%實(shí)名反饋處理結(jié)果。（×）47.根據(jù)《民法典》，個(gè)人信息處理者應(yīng)當(dāng)公開處理規(guī)則。（√）48.世界銀行制裁的最嚴(yán)厲后果是永久禁入。（√）49.企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)適用母公司注冊(cè)地法律即可，無需遵守東道國(guó)合規(guī)要求。（×）50.ESG評(píng)級(jí)越高，企業(yè)融資成本一定越低。（×）四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共20分）51.簡(jiǎn)述企業(yè)開展“供應(yīng)鏈人權(quán)盡職調(diào)查”的五個(gè)關(guān)鍵步驟，并說明如何驗(yàn)證步驟有效性。答案：（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：繪制供應(yīng)鏈地圖，按國(guó)家、行業(yè)、產(chǎn)品篩選高風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)；驗(yàn)證：使用外部數(shù)據(jù)庫(kù)（如Maplecroft）交叉比對(duì)。（2）政策整合：將人權(quán)條款納入采購(gòu)合同與行為準(zhǔn)則；驗(yàn)證：抽樣30%合同查看條款覆蓋率。（3）現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)：對(duì)一級(jí)、關(guān)鍵二級(jí)供應(yīng)商進(jìn)行突擊審核；驗(yàn)證：由RBA認(rèn)可的第三方機(jī)構(gòu)出具報(bào)告并跟蹤C(jī)AP。（4）補(bǔ)救措施：發(fā)現(xiàn)童工立即資助返校并補(bǔ)償工資；驗(yàn)證：12個(gè)月后回訪，查看出勤記錄。（5）培訓(xùn)與溝通：對(duì)供應(yīng)商管理層開展年度培訓(xùn)；驗(yàn)證：培訓(xùn)前后測(cè)試分?jǐn)?shù)提升≥20%，并留存簽到與錄像。52.結(jié)合《個(gè)人信息保護(hù)法》，說明企業(yè)在“人臉識(shí)別”場(chǎng)景下應(yīng)如何履行“單獨(dú)同意”及“最小必要”義務(wù)。答案：（1）單獨(dú)同意：通過彈窗或紙質(zhì)頁面向數(shù)據(jù)主體清晰說明“人臉數(shù)據(jù)用于門禁考勤，不用于營(yíng)銷”，提供“同意”與“不同意”兩個(gè)并列按鈕，禁止默認(rèn)勾選；保存點(diǎn)擊日志及版本截圖。（2）最小必要：a.目的限定：僅用于員工門禁，不關(guān)聯(lián)定位、上網(wǎng)行為；b.數(shù)據(jù)最小化：不收集指紋、虹膜等冗余生物特征；c.技術(shù)最小化：本地特征化，不存儲(chǔ)原始照片，模板加密后存儲(chǔ)于專用芯片，密鑰與業(yè)務(wù)系統(tǒng)隔離；d.周期最小化：?jiǎn)T工離職7日內(nèi)刪除模板數(shù)據(jù)，并生成可審計(jì)刪除報(bào)告；e.第三方共享最小化：如確需與外包門禁維護(hù)商共享，須進(jìn)行個(gè)人信息出境安全評(píng)估并簽署三方法案協(xié)議，約定僅用于維護(hù)且7日內(nèi)返還或刪除。五、案例分析題（共20分）53.案例：A公司主營(yíng)工業(yè)無人機(jī)，計(jì)劃向B國(guó)出口型號(hào)X7。已知：1.X7最大續(xù)航120分鐘，配備高清可見光相機(jī)與紅外熱成像儀；2.B國(guó)客戶為民營(yíng)測(cè)繪公司，但終端用戶證明提及“國(guó)土安全項(xiàng)目”；3.A公司曾將同款無人機(jī)售予國(guó)內(nèi)某研究所，該所列入美國(guó)BISEntityList；4.A公司35%股權(quán)由硅谷基金C持有，基金C普通合伙人為美國(guó)公民。問題：（1）判斷X7是否受美國(guó)EAR管轄并說明理由。（4分）（2）若受管轄，A公司應(yīng)完成哪些合規(guī)審查步驟？（8分）（3）如發(fā)現(xiàn)無法排除風(fēng)險(xiǎn)，A公司可采取哪些合法避險(xiǎn)措施？（8分）答案：（1）是。理由：a.原產(chǎn)美國(guó)紅外熱成像儀可能占X7成本≥25%，符合EARdeminimis規(guī)則；b.公司35%股權(quán)由美國(guó)人實(shí)際控制的基金C持有，構(gòu)成“美國(guó)主體”，受EAR長(zhǎng)臂管轄；c.終端用戶證明出現(xiàn)“國(guó)土安全”敏感字樣，觸發(fā)RedFlag。（2）審查步驟：a.分類：確認(rèn)ECCN，如可能為6A003.b.4或9A012；b.客戶篩查：對(duì)B國(guó)公司及最終政府用戶進(jìn)行OFAC、BIS名單交叉比對(duì)；c.最終用途審查：要求簽署非軍事用途聲明，并通過第三方盡調(diào)核實(shí)項(xiàng)目性質(zhì)；d.供應(yīng)鏈溯源：出具零部件原產(chǎn)地證明，計(jì)算美國(guó)受控比例；e.許可證評(píng)估：若ECCN需許可證且客戶非豁免國(guó)家，則向BIS提交SNAPR申請(qǐng)；f.內(nèi)部審批：由合規(guī)委員會(huì)、美國(guó)籍董事回避表決；g.記錄保存：所有郵件、審批表、許可證批復(fù)存