PAGE規(guī)范支付用卡管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司支付用卡管理，規(guī)范支付行為，防范支付風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門(mén)及員工在開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中涉及的各類(lèi)支付用卡，包括但不限于信用卡、借記卡、預(yù)付卡等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保支付用卡行為合法合規(guī)。2.安全性原則：采取有效措施保障支付用卡信息安全，防止信息泄露和資金損失。3.審慎性原則：在使用支付用卡時(shí)，應(yīng)審慎評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，確保支付行為必要、合理、合規(guī)。4.責(zé)任明確原則：明確支付用卡各環(huán)節(jié)的責(zé)任主體，確保責(zé)任落實(shí)到人。二、支付用卡的申請(qǐng)與審批（一）申請(qǐng)條件1.因業(yè)務(wù)需要確需使用支付用卡的員工或部門(mén)，應(yīng)具備明確的業(yè)務(wù)用途和合理的資金需求。2.申請(qǐng)人應(yīng)具備良好的信用記錄，無(wú)不良信用行為。（二）申請(qǐng)流程1.申請(qǐng)人填寫(xiě)《支付用卡申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明申請(qǐng)支付用卡的類(lèi)型、用途、預(yù)計(jì)使用額度、使用期限等信息。2.將申請(qǐng)表提交至所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況進(jìn)行審批，并簽署意見(jiàn)。3.申請(qǐng)表經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批通過(guò)后，提交至財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)審核申請(qǐng)額度是否合理、資金來(lái)源是否合規(guī)等，并簽署審核意見(jiàn)。4.財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，申請(qǐng)表提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)整體業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行最終審批。（三）審批權(quán)限1.一般業(yè)務(wù)所需支付用卡，申請(qǐng)額度在[X]元以下的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。2.申請(qǐng)額度在[X]元至[X]元之間的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)審核，公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.申請(qǐng)額度超過(guò)[X]元的，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。三、支付用卡的使用管理（一）卡片保管1.支付用卡由申請(qǐng)人妥善保管，不得轉(zhuǎn)借他人使用。2.卡片密碼應(yīng)嚴(yán)格保密，不得泄露給他人。3.如發(fā)現(xiàn)卡片丟失或被盜，應(yīng)立即掛失，并及時(shí)向公司相關(guān)部門(mén)報(bào)告。（二）支付操作1.支付用卡應(yīng)嚴(yán)格按照申請(qǐng)用途使用，不得擅自改變用途。2.進(jìn)行支付操作時(shí)，應(yīng)確保交易信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，避免出現(xiàn)支付錯(cuò)誤或欺詐行為。3.對(duì)于大額支付或風(fēng)險(xiǎn)較高的支付業(yè)務(wù)，應(yīng)提前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（三）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)1.支付用卡產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)時(shí)，應(yīng)提供真實(shí)有效的發(fā)票、交易記錄等憑證。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格審核支付用卡費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證，確保費(fèi)用支出合理、合規(guī)。對(duì)于不符合規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，不予受理。四、支付用卡的風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.定期對(duì)支付用卡業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)、信息安全風(fēng)險(xiǎn)等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，明確風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)責(zé)任人和處置流程。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.建立支付用卡風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)支付用卡交易情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常交易和風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。2.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處置，如凍結(jié)卡片、暫停支付、調(diào)查核實(shí)等，并及時(shí)向上級(jí)報(bào)告。（三）應(yīng)急處置1.制定支付用卡風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。2.一旦發(fā)生支付用卡風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)，減少損失，并及時(shí)向相關(guān)部門(mén)報(bào)告。五、支付用卡的信息管理（一）信息收集1.在申請(qǐng)支付用卡時(shí)，應(yīng)收集申請(qǐng)人的必要信息，包括個(gè)人身份信息、聯(lián)系方式、信用信息等。2.對(duì)于涉及支付用卡交易的信息，如交易記錄、支付憑證等，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行收集和整理。（二）信息存儲(chǔ)1.支付用卡信息應(yīng)按照安全、保密的原則進(jìn)行存儲(chǔ)，采用加密存儲(chǔ)、訪(fǎng)問(wèn)控制等技術(shù)手段，確保信息安全。2.信息存儲(chǔ)期限應(yīng)符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定要求，不得擅自刪除或銷(xiāo)毀重要信息。（三）信息使用與共享1.支付用卡信息僅用于公司內(nèi)部業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控需要，不得擅自對(duì)外提供或泄露給第三方。2.因業(yè)務(wù)合作等原因確需共享支付用卡信息的，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定進(jìn)行審批，并簽訂保密協(xié)議，確保信息安全。六、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)支付用卡管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保制度有效執(zhí)行。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)支付用卡費(fèi)用支出的審核監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。（二）責(zé)任追究1.對(duì)于違反支付用卡管理制度的行為，應(yīng)視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的責(zé)任追究，包括但不限于警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。2.如因支付用卡違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事