PAGE合同評審制度規(guī)范一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司合同評審流程，確保合同的簽訂、履行符合法律法規(guī)及公司利益，有效防范合同風(fēng)險，維護(hù)公司合法權(quán)益，提高合同管理水平。（二）適用范圍本制度適用于公司各類合同的評審活動，包括但不限于買賣合同、租賃合同、服務(wù)合同、技術(shù)合同、借款合同等。（三）基本原則1.合法性原則：合同的簽訂與履行必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，不得違反法律強(qiáng)制性條款。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守公司內(nèi)部的各項規(guī)章制度，確保合同評審流程的規(guī)范執(zhí)行。3.風(fēng)險防范原則：對合同可能存在的風(fēng)險進(jìn)行全面評估，采取有效措施加以防范和控制。4.效益原則：在保證合同合法合規(guī)的前提下，追求合同利益最大化，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。二、合同評審職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)合同的發(fā)起，提供合同簽訂的必要性、可行性及相關(guān)業(yè)務(wù)背景資料。2.對合同條款進(jìn)行初步審查，確保合同條款符合業(yè)務(wù)實際需求，并對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行評估。3.負(fù)責(zé)與合同對方進(jìn)行商務(wù)談判，收集對方的主體資格、信用狀況等信息。4.跟蹤合同履行情況，及時反饋合同履行過程中的問題，并提出解決方案。（二）法務(wù)部門1.對合同的合法性進(jìn)行審查，確保合同條款不違反法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。2.對合同的風(fēng)險進(jìn)行評估，特別是法律風(fēng)險，提出防范措施和法律意見。3.參與重大合同的商務(wù)談判，從法律角度提供專業(yè)支持。4.負(fù)責(zé)合同文本的審核，確保合同格式規(guī)范、條款完備、權(quán)利義務(wù)明確。（三）財務(wù)部門1.對合同涉及的財務(wù)條款進(jìn)行審查，包括付款方式、結(jié)算周期、資金風(fēng)險等。2.評估合同對公司財務(wù)狀況和現(xiàn)金流的影響，提出財務(wù)風(fēng)險防范建議。3.協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行合同成本核算，確保合同價格合理、經(jīng)濟(jì)可行。（四）審計部門1.對合同的簽訂和履行情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查合同評審流程是否合規(guī)。2.審查合同的經(jīng)濟(jì)效益，評估合同對公司資源配置和經(jīng)營效益的影響。3.對合同執(zhí)行過程中的違規(guī)行為提出整改意見，并監(jiān)督整改落實情況。（五）其他相關(guān)部門根據(jù)合同的具體性質(zhì)和業(yè)務(wù)需求，其他相關(guān)部門如技術(shù)部門、質(zhì)量部門等應(yīng)參與合同評審，提供專業(yè)意見和建議。三、合同評審流程（一）合同發(fā)起業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，起草合同初稿，并填寫《合同評審申請表》，詳細(xì)說明合同的基本情況、簽訂背景、對方主體信息、業(yè)務(wù)內(nèi)容、合同金額、付款方式等內(nèi)容，提交至部門負(fù)責(zé)人審核。（二）部門初審業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對合同初稿及《合同評審申請表》進(jìn)行初審，重點審查合同條款是否符合業(yè)務(wù)實際需求、業(yè)務(wù)風(fēng)險是否可控、對方主體資格及信用狀況是否良好等。初審?fù)ㄟ^后，在《合同評審申請表》上簽署意見，并將合同初稿及相關(guān)資料一并提交至法務(wù)部門。（三）法務(wù)審查法務(wù)部門收到合同初稿及相關(guān)資料后，對合同的合法性進(jìn)行全面審查，包括合同主體是否適格、合同條款是否違反法律法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定、合同權(quán)利義務(wù)是否對等、違約責(zé)任是否明確等。同時，對合同的法律風(fēng)險進(jìn)行評估，提出法律意見和防范措施。法務(wù)審查通過后，在《合同評審申請表》上簽署意見，并將合同初稿及相關(guān)資料轉(zhuǎn)至財務(wù)部門。（四）財務(wù)審核財務(wù)部門對合同涉及的財務(wù)條款進(jìn)行審核，包括付款方式、結(jié)算周期、資金風(fēng)險、合同價格合理性等。評估合同對公司財務(wù)狀況和現(xiàn)金流的影響，提出財務(wù)風(fēng)險防范建議。財務(wù)審核通過后，在《合同評審申請表》上簽署意見，并將合同初稿及相關(guān)資料轉(zhuǎn)至審計部門。（五）審計監(jiān)督審計部門對合同的簽訂和履行情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查合同評審流程是否合規(guī)，合同條款是否符合公司利益，合同經(jīng)濟(jì)效益是否良好等。審計部門可根據(jù)需要對合同相關(guān)事項進(jìn)行實地調(diào)查或查閱資料。審計監(jiān)督通過后，在《合同評審申請表》上簽署意見，并將合同初稿及相關(guān)資料轉(zhuǎn)至分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（六）分管領(lǐng)導(dǎo)審批分管領(lǐng)導(dǎo)對合同進(jìn)行全面審批，綜合考慮業(yè)務(wù)需求、法律風(fēng)險、財務(wù)狀況、審計意見等因素，做出最終審批決定。如合同金額較大或涉及重大事項，需提交總經(jīng)理辦公會或董事會審議。分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，在《合同評審申請表》上簽署意見，合同方可正式簽訂。（七）合同簽訂業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批通過的合同文本，與合同對方進(jìn)行簽訂。簽訂后的合同原件一份交公司檔案室存檔，一份交業(yè)務(wù)部門留存，一份交財務(wù)部門作為付款依據(jù)，一份交法務(wù)部門備案。四、合同評審內(nèi)容（一）合同主體資格審查1.審查合同對方是否具有合法的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營范圍是否與合同業(yè)務(wù)相符。2.核實合同對方是否具有相應(yīng)的資質(zhì)證書、許可證等，以確保其具備履行合同的能力。3.調(diào)查合同對方的信用狀況，包括是否存在不良信用記錄、涉訴案件等。（二）合同條款審查1.標(biāo)的條款：明確合同標(biāo)的名稱規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等，確保標(biāo)的清晰明確，避免歧義。2.價格條款：審查合同價格是否合理，是否符合市場行情，付款方式是否明確、可行。3.履行期限、地點和方式條款：確定合同履行的時間、地點和方式，確保雙方權(quán)利義務(wù)明確，便于合同的履行和監(jiān)督。4.違約責(zé)任條款：明確雙方的違約責(zé)任，違約責(zé)任應(yīng)具有可操作性，能夠有效約束雙方履行合同義務(wù)。5.爭議解決條款：約定合同爭議的解決方式，如協(xié)商、仲裁或訴訟，確保爭議能夠得到及時、有效的解決。（三）合同風(fēng)險評估1.法律風(fēng)險評估：分析合同是否存在違反法律法規(guī)的風(fēng)險，如合同無效、可撤銷等風(fēng)險。2.商業(yè)風(fēng)險評估：評估合同履行過程中可能面臨的市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險等，如市場價格波動、對方違約等風(fēng)險。3.財務(wù)風(fēng)險評估：審查合同對公司財務(wù)狀況和現(xiàn)金流的影響，如資金回籠風(fēng)險、成本控制風(fēng)險等。五、合同變更與解除（一）合同變更1.合同履行過程中，如需變更合同條款，業(yè)務(wù)部門應(yīng)填寫《合同變更申請表》，詳細(xì)說明變更的原因、內(nèi)容及對合同履行的影響。2.合同變更申請表經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門、財務(wù)部門、審計部門審核后，提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.合同變更需經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂書面的合同變更協(xié)議。變更協(xié)議作為原合同的補(bǔ)充文件，與原合同具有同等法律效力。（二）合同解除1.合同履行過程中，如出現(xiàn)法定或約定的解除事由，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時通知對方，并填寫《合同解除申請表》，說明解除合同的原因及依據(jù)。2.合同解除申請表經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門、財務(wù)部門、審計部門審核后，提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.合同解除需經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂書面的合同解除協(xié)議。解除協(xié)議應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)，包括已履行部分的結(jié)算、未履行部分的處理等。六、合同履行與監(jiān)督（一）合同履行1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)合同的具體履行，按照合同約定的時間、地點、方式等要求，全面履行合同義務(wù)。2.在合同履行過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與合同對方溝通協(xié)調(diào)，解決出現(xiàn)的問題，確保合同順利履行。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立合同履行臺賬，詳細(xì)記錄合同的履行情況，包括合同執(zhí)行進(jìn)度、付款情況、交付情況等。（二）合同監(jiān)督1.法務(wù)部門、財務(wù)部門、審計部門等應(yīng)定期對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查合同履行是否符合合同約定和法律法規(guī)要求。2.如發(fā)現(xiàn)合同履行過程中存在問題，應(yīng)及時向業(yè)務(wù)部門提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.對于重大合同或履行過程中出現(xiàn)重大問題的合同，應(yīng)及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報，并采取有效措施加以解決。七、合同檔案管理（一）合同檔案的收集1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將合同原件及相關(guān)資料整理齊全，移交公司檔案室存檔。2.合同相關(guān)資料包括合同評審申請表、合同變更申請表、合同解除申請表、對方主體資格證明文件、信用狀況資料、商務(wù)談判記錄、往來函件等。（二）合同檔案的整理與保管1.檔案室對收集的合同檔案進(jìn)行分類整理，按照合同類別、簽訂時間等順序進(jìn)行編號、裝訂，建立合同檔案目錄。2.合同檔案應(yīng)妥善保管，確保檔案的安全、完整，防止檔案丟失、損壞、泄露等情況發(fā)生。3.合同檔案的保管期限按照國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般合同檔案保管期限為[X]年，重要合同檔案保管期限為[X]年。（三）合同檔案的查閱與借閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱合同檔案的，應(yīng)填寫《合同檔案查閱申請表》，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到檔案室查閱。2.查閱合同檔案時，應(yīng)在檔案室工作人員的監(jiān)督下進(jìn)行，不得擅自涂改、抽取、復(fù)制合同檔案。3.因工作需要借閱合同檔案的，應(yīng)填寫《合同檔案借閱申請表》，經(jīng)