PAGE財政ppp工作制度規(guī)范一、總則（一）目的為規(guī)范本公司/組織在財政PPP（政府和社會資本合作）項目中的各項工作流程，提高項目運作效率，保障項目質(zhì)量，防范項目風險，實現(xiàn)財政資金的合理有效利用，特制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于本公司/組織參與的所有財政PPP項目，包括項目的識別、準備、采購、執(zhí)行、移交等全生命周期管理活動。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則嚴格遵守國家法律法規(guī)、政策文件以及行業(yè)標準，確保項目實施過程合法合規(guī)。2.風險分擔原則按照風險與收益相匹配的原則，在政府和社會資本之間合理分配項目風險。3.公開透明原則項目實施過程中的各項決策、采購、執(zhí)行等環(huán)節(jié)應(yīng)保持公開透明，接受社會監(jiān)督。4.績效導(dǎo)向原則建立健全項目績效評價體系，以績效為導(dǎo)向，推動項目實施，提高項目效益。二、項目識別（一）項目篩選標準1.符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃項目應(yīng)與國家和地方的發(fā)展戰(zhàn)略相契合，優(yōu)先考慮基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)等領(lǐng)域的項目。2.具有明確的產(chǎn)出目標項目的產(chǎn)出應(yīng)清晰可界定，便于進行績效評價和監(jiān)督管理。3.項目實施具有可行性包括技術(shù)可行性、經(jīng)濟可行性、財務(wù)可行性等，確保項目能夠順利實施。4.財政承受能力評估通過項目需通過財政承受能力評估，確保項目實施不會對地方財政造成過大壓力。（二）識別流程1.信息收集收集各類潛在項目信息，包括政府部門發(fā)布的項目需求、行業(yè)動態(tài)、企業(yè)自主調(diào)研等渠道獲取的信息。2.初步篩選對收集到的項目信息進行初步篩選，根據(jù)項目篩選標準，剔除不符合要求的項目。3.項目評估對初步篩選后的項目進行詳細評估，包括項目的技術(shù)方案、經(jīng)濟效益、財務(wù)狀況、風險因素等方面的評估。4.確定項目名單根據(jù)評估結(jié)果，確定進入項目儲備庫的項目名單，并報相關(guān)部門備案。三、項目準備（一）項目建議書編制1.編制要求項目建議書應(yīng)包括項目背景、項目概況、項目產(chǎn)出說明、項目運作方式、風險分配框架、財務(wù)測算、項目實施計劃等內(nèi)容，要求內(nèi)容詳實、邏輯清晰。2.審核與修改項目建議書編制完成后，應(yīng)組織內(nèi)部審核，并根據(jù)審核意見進行修改完善，確保項目建議書質(zhì)量。（二）物有所值評價1.評價方法采用定性和定量相結(jié)合的方法進行物有所值評價，定性評價重點關(guān)注項目的創(chuàng)新性、潛在風險等因素，定量評價主要通過對項目全生命周期成本、公共部門比較值等指標的計算和分析。2.評價流程成立物有所值評價小組，制定評價方案，收集相關(guān)數(shù)據(jù)，進行評價分析，形成評價報告。評價報告應(yīng)明確項目是否通過物有所值評價，并提出相關(guān)建議。（三）財政承受能力論證1.論證內(nèi)容包括項目全生命周期內(nèi)的財政支出責任、財政承受能力評估、財政中長期平衡分析等內(nèi)容。2.論證流程按照財政承受能力論證的相關(guān)要求，組織專業(yè)人員進行論證，形成論證報告。論證報告應(yīng)明確項目實施對地方財政的影響，并提出財政保障措施和建議。（四）實施方案編制1.編制內(nèi)容實施方案應(yīng)包括項目概況、風險分配基本框架、項目運作方式、交易結(jié)構(gòu)、合同體系、監(jiān)管架構(gòu)、采購方式選擇等內(nèi)容，是項目實施的指導(dǎo)性文件。2.審核與批準實施方案編制完成后，應(yīng)組織內(nèi)部審核，并報政府相關(guān)部門批準。審核過程中應(yīng)充分征求各方意見，確保實施方案的科學(xué)性和合理性。四、項目采購（一）采購方式選擇根據(jù)項目特點和相關(guān)法律法規(guī)要求，選擇合適的采購方式，包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源采購等。（二）采購文件編制1.編制要求采購文件應(yīng)包括采購公告、采購需求、采購程序、評審標準、合同文本等內(nèi)容，確保采購文件清晰明確、公平公正。2.審核與發(fā)布采購文件編制完成后，應(yīng)組織內(nèi)部審核，并按照規(guī)定程序發(fā)布采購公告。采購公告應(yīng)在指定媒體上發(fā)布，確保潛在社會資本能夠及時獲取采購信息。（三）采購評審1.評審小組組建按照相關(guān)規(guī)定組建評審小組，評審小組應(yīng)由經(jīng)濟、技術(shù)、法律等方面的專家以及政府代表組成，人數(shù)應(yīng)符合規(guī)定要求。2.評審流程評審小組按照評審標準對響應(yīng)文件進行評審，采用綜合評分法或最低價成交法等確定成交候選人。評審過程應(yīng)嚴格保密，確保評審結(jié)果公平公正。（四）采購結(jié)果公示與確認1.公示要求采購結(jié)果應(yīng)在指定媒體上進行公示，公示期不得少于規(guī)定天數(shù)。公示內(nèi)容應(yīng)包括成交候選人名單、采購項目名稱、采購方式、中標金額等信息。2.結(jié)果確認公示無異議后，政府與成交社會資本簽訂項目合同，確認采購結(jié)果。合同簽訂應(yīng)嚴格按照合同文本要求進行，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和項目實施要求。五、項目執(zhí)行（一）項目公司設(shè)立1.設(shè)立方式根據(jù)項目需要，按照相關(guān)法律法規(guī)要求設(shè)立項目公司。項目公司可以采用新設(shè)法人或現(xiàn)有法人增資擴股等方式設(shè)立。2.公司章程制定制定項目公司章程，明確項目公司的組織架構(gòu)、治理機制、股東權(quán)利義務(wù)等內(nèi)容。公司章程應(yīng)符合法律法規(guī)要求，并報相關(guān)部門備案。（二）項目融資1.融資方案制定項目公司應(yīng)制定項目融資方案，明確融資渠道、融資規(guī)模、融資成本、還款計劃等內(nèi)容。融資方案應(yīng)根據(jù)項目實際情況和市場情況進行合理設(shè)計，確保項目資金需求。2.融資執(zhí)行與管理按照融資方案組織實施融資工作，加強對融資資金的管理和使用，確保資金安全、合規(guī)使用。同時，應(yīng)關(guān)注融資市場動態(tài)，及時調(diào)整融資策略，降低融資成本。（三）項目建設(shè)與運營1.項目建設(shè)管理項目公司應(yīng)按照項目合同要求，組織項目建設(shè)實施。建立健全項目建設(shè)管理制度，加強對項目建設(shè)進度、質(zhì)量、安全等方面的管理，確保項目按時、按質(zhì)、按量完成建設(shè)任務(wù)。2.項目運營管理項目運營期間，項目公司應(yīng)建立健全運營管理制度，加強對項目運營成本、服務(wù)質(zhì)量、安全管理等方面的管理。定期對項目運營情況進行評估和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決，確保項目運營效益。（四）項目績效監(jiān)測與評價1.績效指標設(shè)定根據(jù)項目合同要求和項目特點，設(shè)定項目績效指標，包括產(chǎn)出指標、效果指標、服務(wù)質(zhì)量指標等?？冃е笜藨?yīng)明確、具體、可衡量，便于進行績效監(jiān)測和評價。2.績效監(jiān)測與評價方法采用定期監(jiān)測和不定期檢查相結(jié)合的方式，對項目績效進行監(jiān)測和評價。監(jiān)測和評價方法可以包括現(xiàn)場檢查、數(shù)據(jù)分析、問卷調(diào)查、公眾滿意度調(diào)查等。3.績效評價結(jié)果應(yīng)用根據(jù)績效評價結(jié)果，對項目公司進行獎懲，并作為項目付費調(diào)整、項目期滿移交等決策的重要依據(jù)。同時，應(yīng)及時總結(jié)項目實施過程中的經(jīng)驗教訓(xùn)，為后續(xù)項目提供參考。六、項目移交（一）移交準備1.資產(chǎn)清查項目期滿前，項目公司應(yīng)組織對項目資產(chǎn)進行清查，確保資產(chǎn)完好、賬目清晰。2.性能測試對項目資產(chǎn)進行性能測試，確保資產(chǎn)能夠正常運行，滿足移交要求。3.資料整理整理項目實施過程中的各類文件資料，包括項目合同、建設(shè)資料、運營記錄、財務(wù)報表等，確保資料完整、準確。（二）移交程序1.移交申請項目公司向政府提出移交申請，說明項目移交的原因、時間、資產(chǎn)狀況等情況。2.移交驗收政府組織相關(guān)部門和專業(yè)機構(gòu)對項目資產(chǎn)進行驗收，驗收合格后辦理移交手續(xù)。3.移交備案移交完成后，應(yīng)將移交情況報相關(guān)部門備案，確保項目移交工作規(guī)范、有序。七、監(jiān)督管理（一）監(jiān)督管理機構(gòu)成立專門的財政PPP項目監(jiān)督管理機構(gòu)，負責對項目實施全過程進行監(jiān)督管理。監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)由政府相關(guān)部門、專業(yè)機構(gòu)、社會公眾代表等組成。（二）監(jiān)督管理內(nèi)容1.項目實施情況監(jiān)督對項目公司的項目建設(shè)、運營、融資等情況進行監(jiān)督檢查，確保項目按照合同要求實施。2.資金使用監(jiān)督對項目資金的使用情況進行監(jiān)督，確保資金?？顚Ｓ?，安全合規(guī)使用。3.績效評價監(jiān)督對項目績效評價工作進行監(jiān)督，確?？冃гu價結(jié)果真實、準確、公正。（三）監(jiān)督管理方式1.定期檢查定期對項目進行檢查，檢查內(nèi)容包括項目建設(shè)進度、質(zhì)量、安全、運營情況、資金使用等方面。2.不定期抽查根據(jù)項目實施情況，不定期對項目進行抽查，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。3.投訴舉報處理設(shè)立投訴舉報渠道，受理社會公眾對項目實施過程中存在問題的投訴舉報。對投訴舉報事項進行調(diào)查核實，依法依規(guī)處理。八、風險管理（一）風險識別與評估1.風險識別方法采用風險識別清單、頭腦風暴、德爾菲法等方法，對項目全生命周期內(nèi)可能面臨的風險進行識別。2.風險評估方法采用定性和定量相結(jié)合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險發(fā)生的可能性和影響程度。（二）風險應(yīng)對措施1.風險分擔按照風險分擔原則，在政府和社會資本之間合理分配項目風險。對于政府承擔的風險，應(yīng)制定相應(yīng)的風險應(yīng)對措施；對于社會資本承擔的風險，應(yīng)要求社會資本采取有效的風險防范措施。2.風險控制對于項目實施過程中可能出現(xiàn)的風險，應(yīng)制定相應(yīng)的風險控制措施，如建立應(yīng)急預(yù)案、加強項目管理、優(yōu)化合同條款等，降低風險發(fā)生的可能性和影響程度。3.風險轉(zhuǎn)移對于一些無法通過風險分擔和風險控制措施解決的風險，可以考慮通過購買保險、金融衍生品等方式進行風險轉(zhuǎn)移。（三