PAGE勞動(dòng)人權(quán)內(nèi)審制度規(guī)范一、總則（一）目的本制度旨在建立健全公司勞動(dòng)人權(quán)內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，確保公司在勞動(dòng)用工過(guò)程中全面遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，保障員工的合法權(quán)益，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展，維護(hù)公司良好的社會(huì)形象。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)在勞動(dòng)用工管理方面的內(nèi)部審計(jì)工作。（三）依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》、《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法》、《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》、《勞動(dòng)保障監(jiān)察條例》等國(guó)家法律法規(guī)以及相關(guān)行業(yè)勞動(dòng)人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)制定。二、審計(jì)機(jī)構(gòu)與人員（一）審計(jì)機(jī)構(gòu)公司設(shè)立獨(dú)立的勞動(dòng)人權(quán)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌組織實(shí)施勞動(dòng)人權(quán)內(nèi)部審計(jì)工作。（二）人員配備1.審計(jì)部門(mén)配備具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能的審計(jì)人員，審計(jì)人員應(yīng)熟悉勞動(dòng)法律法規(guī)、人力資源管理等相關(guān)領(lǐng)域知識(shí)。2.審計(jì)人員應(yīng)保持獨(dú)立性和客觀性，不得參與可能影響其公正履行職責(zé)的活動(dòng)。三、審計(jì)內(nèi)容（一）勞動(dòng)合同管理1.審查勞動(dòng)合同的簽訂、續(xù)簽、解除、終止等環(huán)節(jié)是否符合法律法規(guī)規(guī)定，程序是否合規(guī)。2.檢查勞動(dòng)合同條款是否明確、完整，是否保障員工的合法權(quán)益。（二）勞動(dòng)報(bào)酬1.核實(shí)工資計(jì)算方法是否準(zhǔn)確，工資發(fā)放是否及時(shí)、足額，有無(wú)拖欠、克扣工資的情況。2.審查加班工資、津貼、補(bǔ)貼等發(fā)放是否符合規(guī)定。（三）工作時(shí)間與休息休假1.檢查公司是否遵守國(guó)家規(guī)定的工作時(shí)間制度，員工加班是否依法支付加班工資或安排調(diào)休。2.核實(shí)員工帶薪年休假、病假、婚假、產(chǎn)假、陪產(chǎn)假等各類(lèi)休假制度的執(zhí)行情況。（四）社會(huì)保險(xiǎn)與福利1.審查公司是否按照法律法規(guī)要求為員工足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)。2.檢查公司福利制度的制定與執(zhí)行情況，如住房公積金、節(jié)日福利、員工培訓(xùn)、職業(yè)發(fā)展規(guī)劃等。（五）勞動(dòng)安全與衛(wèi)生1.評(píng)估公司勞動(dòng)安全衛(wèi)生設(shè)施是否符合國(guó)家規(guī)定，是否為員工提供必要的勞動(dòng)保護(hù)用品。2.審查公司是否開(kāi)展勞動(dòng)安全衛(wèi)生教育與培訓(xùn)，是否建立健全勞動(dòng)安全事故應(yīng)急預(yù)案。（六）職業(yè)健康監(jiān)護(hù)1.檢查公司是否按照規(guī)定組織員工進(jìn)行職業(yè)健康檢查，建立職業(yè)健康監(jiān)護(hù)檔案。2.核實(shí)對(duì)從事接觸職業(yè)病危害作業(yè)的員工是否給予適當(dāng)?shù)膷徫唤蛸N和待遇。（七）女職工與未成年工特殊保護(hù)1.審查公司是否執(zhí)行女職工經(jīng)期、孕期、產(chǎn)期、哺乳期的特殊保護(hù)規(guī)定。2.檢查對(duì)未成年工的使用是否符合國(guó)家關(guān)于年齡、工作強(qiáng)度、勞動(dòng)保護(hù)等方面的規(guī)定。（八）員工培訓(xùn)與職業(yè)發(fā)展1.評(píng)估公司是否制定員工培訓(xùn)計(jì)劃，培訓(xùn)內(nèi)容是否與員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展相匹配。2.審查公司是否為員工提供晉升機(jī)會(huì)和職業(yè)發(fā)展通道，是否建立公平合理的績(jī)效考核制度。（九）勞動(dòng)爭(zhēng)議處理1.檢查公司勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解機(jī)制是否健全，是否及時(shí)、有效地處理員工與公司之間的勞動(dòng)爭(zhēng)議。2.審查公司在勞動(dòng)爭(zhēng)議處理過(guò)程中的行為是否合法合規(guī)，是否維護(hù)員工的合法權(quán)益。四、審計(jì)程序（一）審計(jì)計(jì)劃制定1.審計(jì)部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司勞動(dòng)人權(quán)管理狀況、法律法規(guī)要求以及以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，制定年度勞動(dòng)人權(quán)內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。2.審計(jì)計(jì)劃應(yīng)明確審計(jì)目標(biāo)、范圍、重點(diǎn)、時(shí)間安排和人員分工等內(nèi)容。（二）審計(jì)準(zhǔn)備1.審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)計(jì)劃，收集與審計(jì)事項(xiàng)相關(guān)的法律法規(guī)、政策文件、公司制度、業(yè)務(wù)資料等。2.制定審計(jì)工作方案，明確審計(jì)步驟、方法和具體要求。（三）審計(jì)實(shí)施1.審計(jì)人員通過(guò)查閱文件資料、實(shí)地觀察、訪談員工、數(shù)據(jù)分析等方式，對(duì)審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)審查。2.審計(jì)過(guò)程中應(yīng)做好審計(jì)記錄，收集審計(jì)證據(jù)。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門(mén)和人員溝通核實(shí)。（四）審計(jì)報(bào)告1.審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)人員應(yīng)撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告，報(bào)告應(yīng)包括審計(jì)概況、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、原因分析、審計(jì)建議等內(nèi)容。2.審計(jì)報(bào)告應(yīng)征求被審計(jì)部門(mén)和相關(guān)人員的意見(jiàn)，被審計(jì)部門(mén)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)反饋意見(jiàn)。審計(jì)人員應(yīng)對(duì)反饋意見(jiàn)進(jìn)行核實(shí)和分析，必要時(shí)對(duì)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行修改完善。（五）后續(xù)跟蹤1.審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)審計(jì)建議的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保問(wèn)題得到有效整改。2.對(duì)于整改不力的部門(mén)，應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告，并提出進(jìn)一步的處理建議。五、審計(jì)結(jié)果運(yùn)用（一）作為公司決策依據(jù)勞動(dòng)人權(quán)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果為公司管理層制定勞動(dòng)用工政策、完善管理制度提供參考依據(jù)，促進(jìn)公司勞動(dòng)人權(quán)管理水平的提升。（二）納入績(jī)效考核將勞動(dòng)人權(quán)管理工作納入各部門(mén)績(jī)效考核體系，對(duì)審計(jì)結(jié)果優(yōu)秀的部門(mén)給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)存在問(wèn)題較多的部門(mén)進(jìn)行扣分處理，以激勵(lì)各部門(mén)積極改進(jìn)勞動(dòng)人權(quán)管理工作。（三）促進(jìn)問(wèn)題整改針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)應(yīng)制定整改措施，明確整改責(zé)任人和整改期限，確保問(wèn)題得到徹底整改。審計(jì)部門(mén)對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)查，將整改結(jié)果與部門(mén)和個(gè)人的績(jī)效掛鉤。六、審計(jì)檔案管理（一）檔案收集審計(jì)工作結(jié)束后，審計(jì)人員應(yīng)及時(shí)將審計(jì)過(guò)程中形成的文件資料、審計(jì)記錄、審計(jì)報(bào)告等進(jìn)行收集整理。（二）檔案整理對(duì)收集的檔案資料進(jìn)行分類(lèi)、編號(hào)、裝訂，確保檔案資料的完整性和規(guī)范性。（三）檔案保管審計(jì)檔案應(yīng)妥善保管，存放于安全、保密的場(chǎng)所，防止檔案資料丟失、損壞或泄露。（四）檔案查閱公司內(nèi)部人員因工作需要查閱審計(jì)檔案的，應(yīng)履行審批手續(xù)，經(jīng)審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)人同意后方可查閱。查閱檔案時(shí)應(yīng)遵守檔案管理制度，不得擅自涂改、復(fù)印、轉(zhuǎn)借檔