PAGE酒店易耗品內(nèi)控制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)酒店易耗品的內(nèi)部控制，規(guī)范酒店易耗品的采購、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、領(lǐng)用、使用及盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)的管理，確保酒店易耗品的安全與完整，提高酒店運(yùn)營效率，降低成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于酒店內(nèi)所有易耗品的管理，包括但不限于客房用品（如洗漱用品、一次性拖鞋、布草等）、餐飲用品（如餐具、一次性紙杯、紙巾等）、清潔用品（如清潔劑、掃帚、拖把等）以及其他各類消耗性物品。（三）基本原則1.合法性原則：酒店易耗品的管理應(yīng)符合國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.全面性原則：涵蓋易耗品管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，確保全過程的有效控制。3.不相容職務(wù)分離原則：采購、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、領(lǐng)用、使用及盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)的工作應(yīng)相互分離，避免舞弊行為。4.成本效益原則：在保證易耗品質(zhì)量和服務(wù)水平的前提下，合理控制成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。5.監(jiān)督檢查原則：建立健全監(jiān)督檢查機(jī)制，對(duì)易耗品管理的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行定期或不定期檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并加以糾正。二、采購環(huán)節(jié)控制（一）采購計(jì)劃制定1.需求分析各部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際經(jīng)營情況，定期對(duì)易耗品的需求進(jìn)行分析預(yù)測(cè)。例如，客房部應(yīng)根據(jù)客房出租率、入住客人數(shù)量及客人消費(fèi)習(xí)慣等因素，預(yù)測(cè)客房用品（如洗漱用品、一次性拖鞋等）的需求；餐飲部應(yīng)根據(jù)餐廳客流量、菜品銷售情況等，預(yù)測(cè)餐飲用品（如餐具、紙巾等）的需求。結(jié)合酒店的庫存狀況，考慮庫存周轉(zhuǎn)率、安全庫存等因素，確定合理的采購數(shù)量。2.采購計(jì)劃編制各部門根據(jù)需求分析結(jié)果，每月編制易耗品采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列出所需易耗品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購時(shí)間等信息。將采購計(jì)劃提交至采購部門，采購部門匯總各部門采購計(jì)劃后，結(jié)合酒店整體預(yù)算及市場(chǎng)供應(yīng)情況，編制酒店月度易耗品采購總計(jì)劃。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.供應(yīng)商篩選采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評(píng)估體系，對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等方面。通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，如網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、供應(yīng)商自薦等，并對(duì)收集到的信息進(jìn)行核實(shí)和分析。選擇至少三家符合要求的供應(yīng)商作為候選供應(yīng)商，并建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、評(píng)估結(jié)果等。2.供應(yīng)商選擇采購部門組織相關(guān)人員（如財(cái)務(wù)部門、使用部門代表等）對(duì)候選供應(yīng)商進(jìn)行綜合評(píng)審，根據(jù)評(píng)審結(jié)果確定最終供應(yīng)商。評(píng)審過程中，應(yīng)充分考慮供應(yīng)商的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，選擇最適合酒店需求的供應(yīng)商。與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。（三）采購流程控制1.采購申請(qǐng)審批各部門提出的采購申請(qǐng)應(yīng)按照酒店規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。一般情況下，采購申請(qǐng)需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門審核價(jià)格及預(yù)算、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可提交采購部門執(zhí)行。對(duì)于金額較大或特殊的采購申請(qǐng)，可能需要總經(jīng)理審批。2.采購訂單下達(dá)采購部門根據(jù)審批后的采購申請(qǐng)，向選定的供應(yīng)商下達(dá)采購訂單。采購訂單應(yīng)明確采購的易耗品名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期等詳細(xì)信息，并要求供應(yīng)商簽字確認(rèn)。在采購訂單下達(dá)后，采購部門應(yīng)及時(shí)跟蹤訂單執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量交貨。3.采購驗(yàn)收采購的易耗品到貨后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知驗(yàn)收部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收部門應(yīng)根據(jù)采購合同及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)易耗品的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的易耗品，驗(yàn)收人員應(yīng)在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫手續(xù)；驗(yàn)收不合格的易耗品，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決，如要求供應(yīng)商補(bǔ)貨、換貨或退貨等。三、驗(yàn)收環(huán)節(jié)控制（一）驗(yàn)收人員職責(zé)1.驗(yàn)收人員應(yīng)具備相關(guān)的專業(yè)知識(shí)和技能，熟悉易耗品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收流程。2.負(fù)責(zé)對(duì)采購的易耗品進(jìn)行數(shù)量清點(diǎn)、質(zhì)量檢驗(yàn)、規(guī)格核對(duì)等工作，確保驗(yàn)收結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。3.及時(shí)記錄驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題，并向相關(guān)部門反饋，督促問題的解決。（二）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)與方法1.數(shù)量驗(yàn)收按照采購訂單及送貨單的要求，對(duì)易耗品的數(shù)量進(jìn)行逐一清點(diǎn)，確保數(shù)量準(zhǔn)確無誤。對(duì)于批量采購的易耗品，可采用抽檢的方式進(jìn)行數(shù)量驗(yàn)收，但抽檢比例應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定或行業(yè)慣例。2.質(zhì)量驗(yàn)收根據(jù)易耗品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)其外觀、性能、材質(zhì)等進(jìn)行檢驗(yàn)。例如，對(duì)客房洗漱用品，應(yīng)檢查包裝是否完好、洗漱用品的質(zhì)量是否符合要求；對(duì)餐飲餐具，應(yīng)檢查是否有破損、變形等質(zhì)量問題。對(duì)于部分易耗品，可要求供應(yīng)商提供質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告，作為驗(yàn)收的參考依據(jù)。3.規(guī)格驗(yàn)收核對(duì)采購的易耗品規(guī)格是否與采購訂單一致。例如，檢查一次性拖鞋的尺寸、材質(zhì)是否符合要求；檢查清潔劑的成分、濃度等規(guī)格指標(biāo)是否達(dá)標(biāo)。（三）驗(yàn)收記錄與報(bào)告1.驗(yàn)收人員應(yīng)詳細(xì)記錄驗(yàn)收過程和結(jié)果，包括驗(yàn)收時(shí)間、驗(yàn)收人員、易耗品名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況、驗(yàn)收結(jié)論等信息。2.驗(yàn)收記錄應(yīng)形成書面文件，并由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，以備后續(xù)查詢和核對(duì)。3.驗(yàn)收部門應(yīng)定期編制驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，匯總分析驗(yàn)收情況，向采購部門、財(cái)務(wù)部門及相關(guān)使用部門反饋驗(yàn)收結(jié)果。對(duì)于驗(yàn)收不合格的易耗品，應(yīng)在報(bào)告中詳細(xì)說明問題及處理建議。四、儲(chǔ)存環(huán)節(jié)控制（一）倉庫管理職責(zé)1.倉庫管理人員應(yīng)負(fù)責(zé)酒店易耗品的入庫、儲(chǔ)存、保管及出庫等工作，確保易耗品的安全與完整。2.建立健全倉庫管理制度，規(guī)范倉庫日常操作流程，嚴(yán)格執(zhí)行倉庫安全管理規(guī)定。3.定期對(duì)倉庫進(jìn)行盤點(diǎn)，及時(shí)掌握易耗品的庫存數(shù)量和質(zhì)量狀況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告并處理。（二）倉庫布局與設(shè)施1.根據(jù)易耗品的種類、性質(zhì)、用途等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，設(shè)置不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如客房用品區(qū)、餐飲用品區(qū)、清潔用品區(qū)等。2.倉庫應(yīng)具備必要的設(shè)施設(shè)備，如貨架、貨柜、托盤、消防器材、通風(fēng)設(shè)備、防潮設(shè)備等，以滿足易耗品的儲(chǔ)存要求。3.倉庫應(yīng)保持清潔衛(wèi)生，通風(fēng)良好，溫度、濕度適宜，確保易耗品不受損壞或變質(zhì)。（三）入庫管理1.驗(yàn)收合格的易耗品，倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)，根據(jù)驗(yàn)收記錄填寫入庫單。入庫單應(yīng)注明易耗品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商名稱等信息，并由倉庫管理人員、驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。2.按照倉庫布局規(guī)劃，將易耗品分類存放，并在貨架或貨柜上標(biāo)明易耗品的名稱、規(guī)格、貨位等信息，便于查找和管理。3.建立易耗品庫存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄易耗品的入庫、出庫、結(jié)存等情況，確保庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。庫存臺(tái)賬應(yīng)定期與財(cái)務(wù)部門的賬目進(jìn)行核對(duì)，做到賬賬相符。（四）儲(chǔ)存保管1.倉庫管理人員應(yīng)定期對(duì)易耗品進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，檢查內(nèi)容包括易耗品的數(shù)量、質(zhì)量、包裝等情況。如發(fā)現(xiàn)易耗品有損壞、變質(zhì)、過期等問題，應(yīng)及時(shí)清理并報(bào)告相關(guān)部門。2.對(duì)于易受潮、易腐蝕、易揮發(fā)等特殊性質(zhì)的易耗品，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，如密封保存、防潮處理、通風(fēng)換氣等，確保易耗品的質(zhì)量不受影響。3.倉庫應(yīng)建立嚴(yán)格的安全管理制度，加強(qiáng)安全防范措施，防止火災(zāi)、盜竊、損壞等事故的發(fā)生。倉庫內(nèi)嚴(yán)禁煙火，配備必要的消防器材，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)。（五）出庫管理1.各部門領(lǐng)用易耗品時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明領(lǐng)用易耗品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，提交至倉庫。2.倉庫管理人員根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請(qǐng)表，核對(duì)領(lǐng)用物品信息，辦理出庫手續(xù)，填寫出庫單。出庫單應(yīng)注明領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期、易耗品名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并由倉庫管理人員、領(lǐng)用人員簽字確認(rèn)。3.按照先進(jìn)先出的原則，發(fā)放易耗品。對(duì)于有保質(zhì)期要求的易耗品，應(yīng)確保在保質(zhì)期內(nèi)發(fā)放使用。4.倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)更新庫存臺(tái)賬，記錄易耗品的出庫情況，確保庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。每月末，倉庫管理人員應(yīng)編制庫存月報(bào)，向財(cái)務(wù)部門及相關(guān)部門報(bào)告易耗品的庫存動(dòng)態(tài)。五、領(lǐng)用環(huán)節(jié)控制（一）領(lǐng)用申請(qǐng)與審批1.各部門根據(jù)實(shí)際工作需要，填寫易耗品領(lǐng)用申請(qǐng)表。領(lǐng)用申請(qǐng)表應(yīng)詳細(xì)列出領(lǐng)用易耗品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)使用時(shí)間及用途等信息。2.領(lǐng)用申請(qǐng)表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，確保領(lǐng)用的合理性和必要性。對(duì)于金額較大或特殊的領(lǐng)用申請(qǐng)，可能需要分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審批。3.審核通過后的領(lǐng)用申請(qǐng)表提交至倉庫，作為倉庫發(fā)放易耗品的依據(jù)。（二）領(lǐng)用流程1.倉庫管理人員收到經(jīng)審批的領(lǐng)用申請(qǐng)表后，按照申請(qǐng)表上的信息準(zhǔn)備易耗品。2.領(lǐng)用人員憑領(lǐng)用申請(qǐng)表到倉庫領(lǐng)取易耗品，倉庫管理人員與領(lǐng)用人員當(dāng)面核對(duì)領(lǐng)用物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并在出庫單上簽字確認(rèn)。3.領(lǐng)用人員應(yīng)妥善保管領(lǐng)用的易耗品，按照規(guī)定的用途使用，不得擅自挪用或浪費(fèi)。（三）領(lǐng)用記錄與跟蹤1.倉庫管理人員應(yīng)建立易耗品領(lǐng)用臺(tái)賬，詳細(xì)記錄領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期、易耗品名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用人員等信息。領(lǐng)用臺(tái)賬應(yīng)定期與庫存臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。2.各部門應(yīng)定期對(duì)領(lǐng)用的易耗品進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，掌握易耗品的使用情況，如發(fā)現(xiàn)異常使用情況，應(yīng)及時(shí)查明原因并采取措施加以解決。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)領(lǐng)用臺(tái)賬及相關(guān)憑證，對(duì)易耗品的成本進(jìn)行核算和控制，確保成本核算的準(zhǔn)確性。六、使用環(huán)節(jié)控制（一）使用部門職責(zé)1.各使用部門應(yīng)負(fù)責(zé)本部門易耗品的合理使用和管理，制定相應(yīng)部門的易耗品使用規(guī)范和操作流程。2.加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和教育，提高員工對(duì)易耗品管理重要性的認(rèn)識(shí)，培養(yǎng)員工節(jié)約使用易耗品的意識(shí)和習(xí)慣。3.定期對(duì)本部門易耗品的使用情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以改進(jìn)，確保易耗品的合理使用和節(jié)約利用。（二）使用規(guī)范與監(jiān)督1.酒店應(yīng)制定各類易耗品的使用規(guī)范，明確易耗品的使用方法、用量標(biāo)準(zhǔn)、注意事項(xiàng)等內(nèi)容。例如，規(guī)定客房一次性洗漱用品的配備標(biāo)準(zhǔn)和使用要求；規(guī)定餐飲餐具的清洗、消毒和保管方法等。2.各使用部門應(yīng)嚴(yán)格按照使用規(guī)范使用易耗品，不得超標(biāo)準(zhǔn)使用或浪費(fèi)。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的浪費(fèi)行為，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行制止和糾正，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行批評(píng)教育或處罰。3.酒店應(yīng)建立監(jiān)督檢查機(jī)制，定期或不定期對(duì)各部門易耗品的使用情況進(jìn)行檢查。檢查內(nèi)容包括易耗品的使用數(shù)量、使用質(zhì)量、使用規(guī)范執(zhí)行情況等方面。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知，要求相關(guān)部門限期整改。（三）成本控制與節(jié)約措施1.各部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，制定本部門的易耗品成本控制目標(biāo)，并將成本控制目標(biāo)分解到各個(gè)崗位和個(gè)人，確保成本控制責(zé)任落實(shí)到位。2.鼓勵(lì)員工提出節(jié)約使用易耗品的合理化建議，對(duì)于能夠有效節(jié)約成本的建議，應(yīng)給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。例如，通過改進(jìn)工作流程減少易耗品的使用量；推廣使用環(huán)保型、可重復(fù)使用的易耗品等。3.定期對(duì)酒店易耗品的成本進(jìn)行分析和評(píng)估，與同行業(yè)先進(jìn)水平進(jìn)行對(duì)比，查找成本控制方面存在的差距和問題，并采取針對(duì)性的措施加以改進(jìn)，不斷降低易耗品成本。七、盤點(diǎn)環(huán)節(jié)控制（一）盤點(diǎn)計(jì)劃制定1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期組織酒店易耗品的盤點(diǎn)工作，制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃。盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)包括盤點(diǎn)時(shí)間、盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)人員安排、盤點(diǎn)方法及步驟等內(nèi)容。2.盤點(diǎn)時(shí)間應(yīng)根據(jù)酒店的經(jīng)營特點(diǎn)和實(shí)際情況確定，一般可選擇在月末、季末或年末進(jìn)行全面盤點(diǎn)，也可根據(jù)需要進(jìn)行不定期抽樣盤點(diǎn)。3.盤點(diǎn)范圍應(yīng)涵蓋酒店內(nèi)所有的易耗品，包括倉庫庫存、各部門在用及未使用的易耗品等。（二）盤點(diǎn)人員安排1.成立盤點(diǎn)小組，由財(cái)務(wù)部門牽頭，倉庫管理人員、各使用部門代表等人員組成。盤點(diǎn)小組應(yīng)明確分工，確保盤點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)制定盤點(diǎn)方案、組織協(xié)調(diào)盤點(diǎn)工作、監(jiān)督盤點(diǎn)過程及匯總盤點(diǎn)結(jié)果；倉庫管理人員負(fù)責(zé)倉庫易耗品的實(shí)物盤點(diǎn)；各使用部門代表負(fù)責(zé)本部門在用易耗品的盤點(diǎn)。（三）盤點(diǎn)方法與步驟1.實(shí)物盤點(diǎn)盤點(diǎn)人員按照盤點(diǎn)計(jì)劃，對(duì)易耗品進(jìn)行逐一清點(diǎn)，記錄實(shí)際數(shù)量。在盤點(diǎn)過程中，應(yīng)注意核對(duì)易耗品的名稱、規(guī)格、型號(hào)等信息，確保盤點(diǎn)的準(zhǔn)確性。對(duì)于數(shù)量較大或難以逐一清點(diǎn)的易耗品，可采用抽樣盤點(diǎn)的方法，但抽樣比例應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定或行業(yè)慣例，并確保抽樣的隨機(jī)性和代表性。2.賬實(shí)核對(duì)將盤點(diǎn)結(jié)果與庫存臺(tái)賬、領(lǐng)用臺(tái)賬等賬目進(jìn)行核對(duì)，查找賬實(shí)差異。賬實(shí)差異可能包括盤盈、盤虧、損壞、變質(zhì)等情況。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)差異，應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制盤點(diǎn)差異報(bào)告。盤點(diǎn)差異報(bào)告應(yīng)詳細(xì)說明差異的內(nèi)容、原因分析及處理建議。（四）盤點(diǎn)結(jié)果處理1.根據(jù)盤點(diǎn)差異報(bào)告，對(duì)盤盈、盤虧等情況進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。盤盈的易耗品應(yīng)及時(shí)入賬，增加庫存；盤虧的易耗品應(yīng)查明原因，屬于正常損耗的，經(jīng)批準(zhǔn)后核銷庫存；屬于人為原因造成損失的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并要求其賠償損失。2.針對(duì)盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的管理問題，如庫存管理不善、使用浪費(fèi)等，應(yīng)及時(shí)提出改進(jìn)措施，完善相關(guān)管理制度和流程，防止類似問題再次發(fā)生。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)將盤點(diǎn)結(jié)果及處理情況向酒店管理層報(bào)告，為管理層決策提供依據(jù)。同時(shí)，應(yīng)將盤點(diǎn)結(jié)果作為考核各部門易耗品管理工作的重要依據(jù)之一。八、監(jiān)督檢查與考核（一）監(jiān)督檢查機(jī)制1.酒店應(yīng)建立健全易耗品內(nèi)部控制監(jiān)督檢查機(jī)制，定期或不定期對(duì)易耗品管理的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查。監(jiān)督檢查工作可由財(cái)務(wù)部門牽頭，聯(lián)合審計(jì)部門、采購部門、倉庫管理部門等相關(guān)部門共同開展。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括采購計(jì)劃執(zhí)行情況、供應(yīng)商管理情況、驗(yàn)收環(huán)節(jié)控制、儲(chǔ)存環(huán)節(jié)管理、領(lǐng)用環(huán)節(jié)規(guī)范、使用環(huán)節(jié)監(jiān)督、盤點(diǎn)環(huán)節(jié)準(zhǔn)確性及相關(guān)制度執(zhí)行情況等方面。3.通過查閱文件資料、實(shí)地查看、訪談相關(guān)人員等方式，對(duì)易耗品管理工作進(jìn)行全面檢查。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知，要求相關(guān)部門限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）考核指標(biāo)