2026年基金從業(yè)資格科目二專項練習(xí)試題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格科目二專項練習(xí)試題及答案考核對象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（20題，每題2分，共20分）-單選題（20題，每題2分，共20分）-多選題（20題，每題2分，共20分）-案例分析題（3題，每題6分，共18分）-論述題（2題，每題11分，共22分）總分：100分---一、判斷題（共20題，每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當建立健全基金份額持有人信息管理制度，但無需對持有人信息進行保密。2.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循公平、公正、誠實信用的原則，并充分揭示風(fēng)險。3.基金募集期間，基金管理人不得動用募集的資金進行投資。4.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等基金當事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當拒絕執(zhí)行。6.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當確?；鹦畔⑴兜恼鎸嵭?、準確性、完整性、及時性和公平性。7.基金份額持有人大會應(yīng)當至少每年召開一次。8.基金管理人應(yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度，但無需對基金運作風(fēng)險進行持續(xù)監(jiān)控。9.基金銷售費用包括基金管理費、托管費等與基金運作相關(guān)的費用。10.基金投資顧問業(yè)務(wù)是指為基金管理人、基金托管人等提供投資建議等服務(wù)的行為。11.基金管理人應(yīng)當建立健全內(nèi)部控制制度，但無需定期進行內(nèi)部審計。12.基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，方可發(fā)售基金份額。13.基金份額持有人可以申請贖回其持有的全部基金份額。14.基金管理人應(yīng)當建立健全合規(guī)管理制度，但無需對合規(guī)風(fēng)險進行評估。15.基金信息披露文件應(yīng)當以中文為唯一語言文字。16.基金管理人應(yīng)當建立健全信息披露制度，但無需對信息披露進行監(jiān)督。17.基金份額持有人大會的表決規(guī)則由基金合同約定。18.基金管理人應(yīng)當建立健全投資者適當性管理制度，但無需對投資者進行風(fēng)險評估。19.基金托管人應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)，但無需對基金財產(chǎn)的完整性和安全性負責(zé)。20.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循投資者利益優(yōu)先的原則。二、單選題（共20題，每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人、基金托管人的職責(zé)D.基金管理人股東信息2.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當將募集的資金存入哪個賬戶？A.基金托管賬戶B.基金管理賬戶C.專用募集賬戶D.臨時募集賬戶3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當如何處理？A.立即執(zhí)行B.拒絕執(zhí)行并報告中國證監(jiān)會C.修改后執(zhí)行D.延遲執(zhí)行4.基金信息披露文件應(yīng)當以什么為唯一語言文字？A.英文B.中文C.英文或中文D.當?shù)卣Z言5.基金份額持有人大會應(yīng)當至少多久召開一次？A.每年B.每半年C.每季度D.每月6.基金管理人應(yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度，風(fēng)險管理制度的核心是什么？A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險評估C.風(fēng)險控制D.風(fēng)險報告7.基金銷售費用包括哪些？A.基金管理費B.基金托管費C.基金銷售服務(wù)費D.以上全部8.基金投資顧問業(yè)務(wù)是指為誰提供投資建議等服務(wù)的行為？A.基金管理人B.基金托管人C.基金份額持有人D.以上全部9.基金管理人應(yīng)當建立健全合規(guī)管理制度，合規(guī)管理制度的核心是什么？A.合規(guī)風(fēng)險識別B.合規(guī)風(fēng)險評估C.合規(guī)控制D.合規(guī)報告10.基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，方可進行什么行為？A.公開募集B.私募募集C.內(nèi)部募集D.以上全部11.基金份額持有人可以申請贖回其持有的什么？A.部分基金份額B.全部基金份額C.部分或全部基金份額D.以上均不可12.基金管理人應(yīng)當建立健全投資者適當性管理制度，投資者適當性管理的核心是什么？A.投資者風(fēng)險評估B.產(chǎn)品風(fēng)險揭示C.適當性匹配D.以上全部13.基金托管人應(yīng)當妥善保管什么？A.基金財產(chǎn)B.基金合同C.基金信息披露文件D.以上全部14.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循什么原則？A.投資者利益優(yōu)先B.收益最大化C.風(fēng)險最小化D.以上均非15.基金管理人應(yīng)當建立健全內(nèi)部審計制度，內(nèi)部審計的頻率是什么？A.每年至少一次B.每半年至少一次C.每季度至少一次D.每月至少一次16.基金份額持有人大會的表決規(guī)則由什么約定？A.基金合同B.基金招募說明書C.基金信息披露文件D.以上均非17.基金管理人應(yīng)當建立健全信息披露制度，信息披露的核心是什么？A.信息披露的真實性B.信息披露的準確性C.信息披露的完整性D.以上全部18.基金銷售費用包括哪些？A.基金管理費B.基金托管費C.基金銷售服務(wù)費D.以上全部19.基金管理人應(yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度，風(fēng)險管理制度的核心是什么？A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險評估C.風(fēng)險控制D.風(fēng)險報告20.基金份額持有人大會應(yīng)當至少多久召開一次？A.每年B.每半年C.每季度D.每月三、多選題（共20題，每題2分，共20分）1.基金合同的主要內(nèi)容有哪些？A.基金運作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人、基金托管人的職責(zé)D.基金管理人股東信息2.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當將募集的資金存入哪些賬戶？A.基金托管賬戶B.基金管理賬戶C.專用募集賬戶D.臨時募集賬戶3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當如何處理？A.立即執(zhí)行B.拒絕執(zhí)行并報告中國證監(jiān)會C.修改后執(zhí)行D.延遲執(zhí)行4.基金信息披露文件應(yīng)當以哪些為唯一語言文字？A.英文B.中文C.英文或中文D.當?shù)卣Z言5.基金份額持有人大會應(yīng)當至少多久召開一次？A.每年B.每半年C.每季度D.每月6.基金管理人應(yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度，風(fēng)險管理制度的核心有哪些？A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險評估C.風(fēng)險控制D.風(fēng)險報告7.基金銷售費用包括哪些？A.基金管理費B.基金托管費C.基金銷售服務(wù)費D.以上全部8.基金投資顧問業(yè)務(wù)是指為誰提供投資建議等服務(wù)的行為？A.基金管理人B.基金托管人C.基金份額持有人D.以上全部9.基金管理人應(yīng)當建立健全合規(guī)管理制度，合規(guī)管理制度的核心有哪些？A.合規(guī)風(fēng)險識別B.合規(guī)風(fēng)險評估C.合規(guī)控制D.合規(guī)報告10.基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，方可進行哪些行為？A.公開募集B.私募募集C.內(nèi)部募集D.以上全部11.基金份額持有人可以申請贖回其持有的什么？A.部分基金份額B.全部基金份額C.部分或全部基金份額D.以上均不可12.基金管理人應(yīng)當建立健全投資者適當性管理制度，投資者適當性管理的核心有哪些？A.投資者風(fēng)險評估B.產(chǎn)品風(fēng)險揭示C.適當性匹配D.以上全部13.基金托管人應(yīng)當妥善保管什么？A.基金財產(chǎn)B.基金合同C.基金信息披露文件D.以上全部14.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循哪些原則？A.投資者利益優(yōu)先B.收益最大化C.風(fēng)險最小化D.以上均非15.基金管理人應(yīng)當建立健全內(nèi)部審計制度，內(nèi)部審計的頻率是什么？A.每年至少一次B.每半年至少一次C.每季度至少一次D.每月至少一次16.基金份額持有人大會的表決規(guī)則由什么約定？A.基金合同B.基金招募說明書C.基金信息披露文件D.以上均非17.基金管理人應(yīng)當建立健全信息披露制度，信息披露的核心有哪些？A.信息披露的真實性B.信息披露的準確性C.信息披露的完整性D.以上全部18.基金銷售費用包括哪些？A.基金管理費B.基金托管費C.基金銷售服務(wù)費D.以上全部19.基金管理人應(yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度，風(fēng)險管理制度的核心有哪些？A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險評估C.風(fēng)險控制D.風(fēng)險報告20.基金份額持有人大會應(yīng)當至少多久召開一次？A.每年B.每半年C.每季度D.每月四、案例分析題（共3題，每題6分，共18分）案例一：某基金管理公司擬募集一只股票型基金，基金合同約定基金管理人享有投資決策權(quán)，基金托管人負責(zé)基金財產(chǎn)的保管。在基金募集期間，基金管理人將募集的資金存入了臨時募集賬戶，但未在規(guī)定時間內(nèi)完成基金募集，導(dǎo)致部分資金被挪用?；鹉技瓿珊?，基金份額持有人大會審議通過了基金合同，但部分持有人對基金管理人的投資決策表示不滿，要求召開持有人大會進行表決。問題：1.基金管理人將募集的資金存入臨時募集賬戶是否合規(guī)？為什么？2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當如何處理？3.基金份額持有人大會的表決規(guī)則由什么約定？案例二：某基金銷售機構(gòu)銷售一只混合型基金，基金合同約定基金管理人享有投資決策權(quán)，基金托管人負責(zé)基金財產(chǎn)的保管。在基金銷售過程中，基金銷售機構(gòu)向投資者提供了基金招募說明書，但未充分揭示基金風(fēng)險，導(dǎo)致部分投資者在基金虧損后投訴?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)后，立即采取措施完善了信息披露制度，并加強了投資者適當性管理。問題：1.基金銷售機構(gòu)未充分揭示基金風(fēng)險是否合規(guī)？為什么？2.基金管理人應(yīng)當建立健全投資者適當性管理制度，投資者適當性管理的核心有哪些？3.基金管理人應(yīng)當建立健全信息披露制度，信息披露的核心有哪些？案例三：某基金管理公司擬募集一只債券型基金，基金合同約定基金管理人享有投資決策權(quán)，基金托管人負責(zé)基金財產(chǎn)的保管。在基金募集期間，基金管理人將募集的資金存入了專用募集賬戶，并在規(guī)定時間內(nèi)完成了基金募集?；鹉技瓿珊?，基金份額持有人大會審議通過了基金合同，但部分持有人對基金管理人的投資決策表示不滿，要求召開持有人大會進行表決。問題：1.基金管理人將募集的資金存入專用募集賬戶是否合規(guī)？為什么？2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當如何處理？3.基金份額持有人大會的表決規(guī)則由什么約定？五、論述題（共2題，每題11分，共22分）1.試述基金管理人應(yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度的核心內(nèi)容及其重要性。2.試述基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動應(yīng)當遵循的原則及其具體要求。---標準答案及解析一、判斷題（共20題，每題2分，共20分）1.×基金管理人應(yīng)當建立健全基金份額持有人信息管理制度，并對持有人信息進行保密。2.√基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循公平、公正、誠實信用的原則，并充分揭示風(fēng)險。3.√基金募集期間，基金管理人不得動用募集的資金進行投資。4.√基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等基金當事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。5.√基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當拒絕執(zhí)行。6.√基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當確?；鹦畔⑴兜恼鎸嵭?、準確性、完整性、及時性和公平性。7.√基金份額持有人大會應(yīng)當至少每年召開一次。8.×基金管理人應(yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度，并對基金運作風(fēng)險進行持續(xù)監(jiān)控。9.×基金銷售費用不包括基金管理費、托管費等與基金運作相關(guān)的費用。10.√基金投資顧問業(yè)務(wù)是指為基金管理人、基金托管人等提供投資建議等服務(wù)的行為。11.×基金管理人應(yīng)當建立健全內(nèi)部控制制度，并定期進行內(nèi)部審計。12.√基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，方可發(fā)售基金份額。13.√基金份額持有人可以申請贖回其持有的全部基金份額。14.×基金管理人應(yīng)當建立健全合規(guī)管理制度，并對合規(guī)風(fēng)險進行評估。15.√基金信息披露文件應(yīng)當以中文為唯一語言文字。16.×基金管理人應(yīng)當建立健全信息披露制度，并對信息披露進行監(jiān)督。17.√基金份額持有人大會的表決規(guī)則由基金合同約定。18.×基金管理人應(yīng)當建立健全投資者適當性管理制度，并對投資者進行風(fēng)險評估。19.×基金托管人應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)，并對基金財產(chǎn)的完整性和安全性負責(zé)。20.√基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循投資者利益優(yōu)先的原則。二、單選題（共20題，每題2分，共20分）1.D基金合同的主要內(nèi)容不包括基金管理人股東信息。2.C基金募集期間，基金管理人應(yīng)當將募集的資金存入專用募集賬戶。3.B基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當拒絕執(zhí)行并報告中國證監(jiān)會。4.B基金信息披露文件應(yīng)當以中文為唯一語言文字。5.A基金份額持有人大會應(yīng)當至少每年召開一次。6.A基金管理人應(yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度，風(fēng)險管理制度的核心是風(fēng)險識別。7.D基金銷售費用包括基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費等。8.D基金投資顧問業(yè)務(wù)是指為基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等提供投資建議等服務(wù)的行為。9.C基金管理人應(yīng)當建立健全合規(guī)管理制度，合規(guī)管理制度的核心是合規(guī)控制。10.A基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，方可公開募集。11.C基金份額持有人可以申請贖回其持有的部分或全部基金份額。12.D基金管理人應(yīng)當建立健全投資者適當性管理制度，投資者適當性管理的核心是投資者風(fēng)險評估、產(chǎn)品風(fēng)險揭示和適當性匹配。13.A基金托管人應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)。14.A基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循投資者利益優(yōu)先的原則。15.A基金管理人應(yīng)當建立健全內(nèi)部審計制度，內(nèi)部審計的頻率是每年至少一次。16.A基金份額持有人大會的表決規(guī)則由基金合同約定。17.D基金管理人應(yīng)當建立健全信息披露制度，信息披露的核心是信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性。18.D基金銷售費用包括基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費等。19.A基金管理人應(yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度，風(fēng)險管理制度的核心是風(fēng)險識別。20.A基金份額持有人大會應(yīng)當至少每年召開一次。三、多選題（共20題，每題2分，共20分）1.ABC基金合同的主要內(nèi)容包括基金運作方式、基金份額持有人權(quán)利義務(wù)、基金管理人、基金托管人的職責(zé)。2.CD基金募集期間，基金管理人應(yīng)當將募集的資金存入專用募集賬戶或臨時募集賬戶。3.BCD基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當拒絕執(zhí)行并報告中國證監(jiān)會、修改后執(zhí)行或延遲執(zhí)行。4.BC基金信息披露文件應(yīng)當以中文或英文為唯一語言文字。5.AD基金份額持有人大會應(yīng)當至少每年或每月召開一次。6.ABCD基金管理人應(yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度，風(fēng)險管理制度的核心包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制和風(fēng)險報告。7.ABCD基金銷售費用包括基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費等。8.D基金投資顧問業(yè)務(wù)是指為基金管理人、基金托管人、基金份額持有人等提供投資建議等服務(wù)的行為。9.ABCD基金管理人應(yīng)當建立健全合規(guī)管理制度，合規(guī)管理制度的核心包括合規(guī)風(fēng)險識別、合規(guī)風(fēng)險評估、合規(guī)控制和合規(guī)報告。10.AD基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，方可公開募集或內(nèi)部募集。11.ABC基金份額持有人可以申請贖回其持有的部分基金份額、全部基金份額或部分或全部基金份額。12.D基金管理人應(yīng)當建立健全投資者適當性管理制度，投資者適當性管理的核心包括投資者風(fēng)險評估、產(chǎn)品風(fēng)險揭示和適當性匹配。13.ABCD基金托管人應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)、基金合同、基金信息披露文件等。14.A基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循投資者利益優(yōu)先的原則。15.ABCD基金管理人應(yīng)當建立健全內(nèi)部審計制度，內(nèi)部審計的頻率是每年、半年、季度或每月至少一次。16.A基金份額持有人大會的表決規(guī)則由基金合同約定。17.ABCD基金管理人應(yīng)當建立健全信息披露制度，信息披露的核心是信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性。18.ABCD基金銷售費用包括基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費等。19.ABCD基金管理人應(yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度，風(fēng)險管理制度的核心包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制和風(fēng)險報告。20.AD基金份額持有人大會應(yīng)當至少每年或每月召開一次。四、案例分析題（共3題，每題6分，共18分）案例一：1.√基金管理人將募集的資金存入臨時募集賬戶是合規(guī)的，但未在規(guī)定時間內(nèi)完成基金募集，導(dǎo)致部分資金被挪用是不合規(guī)的。2.√基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當拒絕執(zhí)行并報告中國證監(jiān)會。3.√基金份額持有人大會的表決規(guī)則由基金合同約定。案例二：1.×基金銷售機構(gòu)未充分揭示基金風(fēng)險是不合規(guī)的，應(yīng)當充分揭示基金風(fēng)險。2.√基金管理人應(yīng)當建立健全投資者適當性管理制度，投資者適當性管理的核心包括投資者風(fēng)險評估、產(chǎn)品風(fēng)險揭示和適當性匹配。3.√基金管理人應(yīng)當建立健全信息披露制度，信息披露的核心是信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性。案例三：1.√基金管理人將募集的資金存入專用募集賬戶是合規(guī)的。2.√基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當拒絕執(zhí)行并報告中國證監(jiān)會。3.√基金份額持有人大會的表決規(guī)則由基金合同約定。五、論述題（共2題，每題11分，共22分）1.試述基金管理人應(yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度的核心內(nèi)容及其重要性?；鸸芾砣藨?yīng)當建立健全風(fēng)險管理制度，風(fēng)險管理制度的核心內(nèi)容包括：-