廣東省中鼎檢測技術(shù)有限公司容誠會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)121324容誠會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）總所：北京市西城區(qū)阜成門外大街22號(hào) 廣東省中鼎檢測技術(shù)有限公司全體股東：我們審閱了后附的廣東省中鼎檢測技術(shù)有限公司（以下簡稱廣東中鼎公司）按照模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注二所述的編制基礎(chǔ)編制的模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2024年度的模擬合并利潤表以及模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注。按照后附的模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注二所述的編制基礎(chǔ)編制模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表是廣東中鼎公司管理層的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審閱工作的基礎(chǔ)上對(duì)這些財(cái)務(wù)報(bào)表出具審閱報(bào)告。在執(zhí)行審閱業(yè)務(wù)的過程中，我們遵守了中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立性準(zhǔn)則中適用于公眾利益實(shí)體財(cái)務(wù)報(bào)表審閱的相關(guān)規(guī)定。我們按照《中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審閱準(zhǔn)則第2101號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)表審閱》的規(guī)定執(zhí)行了審閱業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施審閱工作，以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取有限保證。審閱主要限于詢問公司有關(guān)人員和對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)施分析程序，提供的保證程度低于審計(jì)。我們沒有實(shí)施審計(jì)，因而不發(fā)表審計(jì)根據(jù)我們的審閱，我們沒有注意到任何事項(xiàng)使我們相信模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表沒有按照模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注二所述的編制基礎(chǔ)編制，未能在所有重大方面狀況以及2025年1-8月、2024年度的模擬合并經(jīng)營成果。本審閱報(bào)告僅供聯(lián)檢科技擬收購廣東中鼎公司之目的使用，不得用作其他任何目的。12廣東省中鼎檢測技術(shù)有限公司模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注（除特別說明外，金額單位為人民幣元）廣東省中鼎檢測技術(shù)有限公司（原名：東莞市中鼎檢測技術(shù)有限公司以下本公司）系經(jīng)東莞市工商行政管理局批準(zhǔn)，由深圳市城市投資發(fā)展有限公司、許劍華、本公司統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為9144190技術(shù)有限公司（簡稱中鼎檢測）、廣東省中鼎標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)服務(wù)有限公司（簡稱中鼎標(biāo)準(zhǔn)）兩家標(biāo)的公司假設(shè)自受相同實(shí)控人控制的時(shí)點(diǎn)（2023年2月6日）視同為一家主體公本公司2024年度及2025年1-8月的模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制基于以下假設(shè)編制：（1）聯(lián)檢（江蘇）科技股份有限公司本次擬收購的目標(biāo)公司為中鼎檢測及中鼎標(biāo)3（2）基于模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表之特殊編制目的，本模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表不包括現(xiàn)金流量表和股東權(quán)益變動(dòng)表，且僅列報(bào)模擬合并財(cái)務(wù)信息，本公司對(duì)自報(bào)告期末起12個(gè)月的持續(xù)經(jīng)營能力進(jìn)行了評(píng)估，未發(fā)現(xiàn)影響本公司持4），取得的被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的，其差合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定,不僅包括根據(jù)表決權(quán)（或類），化主體是指在確定其控制方時(shí)沒有將表決權(quán)或類似權(quán)利作為決定性因素而設(shè)計(jì)的主體5①合并母公司與子公司的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、②抵銷母公司對(duì)子公司的長期股權(quán)投資與母公司在子公司所有者權(quán)益中所享有的關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，視同合并后的報(bào)告主體自最終（c）編制合并現(xiàn)金流量表時(shí)，將該子公司以及業(yè)務(wù)合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的現(xiàn)6（c）編制合并現(xiàn)金流量表時(shí)，將該子公司購買日至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并A.編制合并資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的C.編制合并現(xiàn)金流量表時(shí)將該子公司以及業(yè)務(wù)期初至處置日的現(xiàn)金流量納入合并將長期股權(quán)投資與其對(duì)應(yīng)的子公司所有者權(quán)益中所享④本公司向子公司出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，應(yīng)當(dāng)全額抵銷“歸屬于母公司所有者的凈利潤”。子公司向本公司出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，應(yīng)當(dāng)按照本公司對(duì)該子公司的分配比例在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數(shù)股東損益”之間分配抵銷。子公司之間出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，應(yīng)當(dāng)按照本公司對(duì)出售方子公司的分配比例在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數(shù)7⑤子公司少數(shù)股東分擔(dān)的當(dāng)期虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公司自購買），與原子公司的股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益在喪失控制權(quán)時(shí)采用與原有子公司直8本公司外幣交易初始確認(rèn)時(shí)采用交易發(fā)生日的即期匯率或采用按照系統(tǒng)合理的方產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時(shí)或前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差與企業(yè)會(huì)計(jì)期間和會(huì)計(jì)政策相一致，再根據(jù)調(diào)整后會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間編制相應(yīng)貨幣9金融工具，是指形成一方的金融資產(chǎn)并形成其他方的②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且符合下述金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)改的，應(yīng)當(dāng)終止原金融負(fù)債，同時(shí)按照修改后的資產(chǎn)，是指按照合同條款規(guī)定，在法規(guī)或市場慣例所確定的時(shí)間安排來交付金融資產(chǎn)。本公司在初始確認(rèn)時(shí)根據(jù)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款，本公司則按照收入準(zhǔn)則定義的交損益。但是采用實(shí)際利率法計(jì)算的該金融資產(chǎn)的相關(guān)本公司不可撤銷地選擇將部分非交易性權(quán)益工具投資指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其上述以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)之外的金融資產(chǎn)，分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。對(duì)于此類金融資產(chǎn)，采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，所有公允價(jià)貸款承諾是本公司向客戶提供的一項(xiàng)在承諾期間內(nèi)以既定的合同條款向客戶發(fā)放貸款的承諾。貸款承諾按照預(yù)期信用損失模按照依據(jù)金融工具的減值原則所確定的損失準(zhǔn)備金額以及初始確認(rèn)金額扣除按收入確①如果本公司不能無條件地避免以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)來履行一項(xiàng)合同義務(wù)，金融資產(chǎn)義務(wù)的條款和條件，但有可能通過其他條款預(yù)期信用損失，是指以發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)為權(quán)重的金融工具信用損失的加權(quán)平均值。源生的已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)，應(yīng)按照該金融資產(chǎn)經(jīng)信用計(jì)存續(xù)期少于12個(gè)月，則為預(yù)計(jì)存續(xù)期）可能發(fā)生的金融工具違約事件而導(dǎo)致的預(yù)期來12個(gè)月內(nèi)的預(yù)期信用損失計(jì)量損失準(zhǔn)備；金融工具自初始確認(rèn)后信用風(fēng)險(xiǎn)已顯著增其賬面余額減已計(jì)提減值準(zhǔn)備后的攤余成本期信用損失的信息時(shí)，本公司依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)特征將應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、其合同現(xiàn)金流量義務(wù)的能力，該金融工具被本公司通過比較金融工具在資產(chǎn)負(fù)債表日所確定的預(yù)計(jì)存續(xù)期內(nèi)的違約概率與在概率的相對(duì)變化，以評(píng)估金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確A.信用風(fēng)險(xiǎn)變化所導(dǎo)致的內(nèi)部價(jià)格指標(biāo)是否發(fā)生顯D.作為債務(wù)抵押的擔(dān)保物價(jià)值或第三方提供的擔(dān)保或信用增級(jí)質(zhì)量是否發(fā)生顯著E.預(yù)期將降低債務(wù)人按合同約定期限還款的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)是否F.借款合同的預(yù)期變更，包括預(yù)計(jì)違反合同的行為是否可能導(dǎo)本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日評(píng)估以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變具有不利影響的一項(xiàng)或多項(xiàng)事件發(fā)生時(shí)，該金融資產(chǎn)成為已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)。公司在其他綜合收益中確認(rèn)其損失準(zhǔn)備，不抵減該A.將收取金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利轉(zhuǎn)移給金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩計(jì)量》第十八條分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)的情形）續(xù)確認(rèn)該金融資產(chǎn)產(chǎn)生的收入（或利得）和該金本公司具有抵銷已確認(rèn)金額的法定權(quán)利，且該種值。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估本公司采用在當(dāng)期情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)，的合理性，選取在當(dāng)期情況下最能代表公允據(jù)可獲得的市場參與者在對(duì)相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債定價(jià)時(shí)所使用為計(jì)量基礎(chǔ)。用于出售的材料等，以市場價(jià)格本公司根據(jù)履行履約義務(wù)與客戶付款之間的關(guān)系在資產(chǎn)負(fù)債表中列示合同資產(chǎn)或本公司對(duì)合同資產(chǎn)的預(yù)期信用損失的確定方法及會(huì)計(jì)中列示；凈額為貸方余額的，根據(jù)其流動(dòng)性在“合同負(fù)債”或“其他非流與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)采用與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或服務(wù)收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)進(jìn)行在“其他流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目中列示，初始確認(rèn)時(shí)攤銷期限超過一年或一個(gè)正常營業(yè)周期，其次再判斷該安排相關(guān)活動(dòng)的決策是否必須經(jīng)過這些集體控制該安排的參與方一致同投資單位發(fā)行的當(dāng)期可轉(zhuǎn)換的認(rèn)股權(quán)證、股份期權(quán)及照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長期股權(quán)C.非同一控制下的企業(yè)合并，以購買日為取得對(duì)被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值確定為合并成本作為長期股權(quán)投本公司長期股權(quán)投資的投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允對(duì)子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資，計(jì)提資產(chǎn)減值的類別折舊方法折舊年限殘值率（%）年折舊率（%）房屋建筑物平均年限法20.0054.75機(jī)器設(shè)備平均年限法3.00-5.00519.00-31.67運(yùn)輸設(shè)備平均年限法5.005其他設(shè)備平均年限法3.00-5.00519.00-31.67預(yù)計(jì)使用壽命依據(jù)土地使用權(quán)50年法定使用權(quán)軟件5-10年參考能為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限確定使用壽命每年年度終了，公司對(duì)使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。承諾在無形資產(chǎn)使用壽命結(jié)束時(shí)購買該無形資產(chǎn)或可以根據(jù)活躍市場得到預(yù)計(jì)殘值信②在本公司已完成研究階段的工作后再進(jìn)行的開發(fā)A.完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量長期待攤費(fèi)用核算本公司已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊谝荒旮鶕?jù)流動(dòng)性，職工薪酬分別列示于資產(chǎn)負(fù)債表的“應(yīng)付職工薪酬”項(xiàng)目和“長期應(yīng)付積金，以及按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)，在職工為其提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，①企業(yè)不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議（根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表日與設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高如果與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)符合以下條得相關(guān)商品控制權(quán)，是指能夠主導(dǎo)該商品的使用并從中①客戶在本公司履約的同時(shí)即取得并消耗本公司履對(duì)于在某一時(shí)段內(nèi)履行的履約義務(wù)，本公司在該段時(shí)間內(nèi)按照履約進(jìn)度確認(rèn)收入，履約進(jìn)度。當(dāng)履約進(jìn)度不能合理確定時(shí)，本公司已經(jīng)發(fā)生的成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的成本金額確認(rèn)收入，直到履約進(jìn)度在判斷客戶是否已取得商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)，本①本公司就該商品或服務(wù)享有現(xiàn)時(shí)收款權(quán)利，即客戶就該商③本公司已將該商品的實(shí)物轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶行剩余履約義務(wù)的可能性極低時(shí)，才將上述款的金額確認(rèn)收入：檢驗(yàn)檢測服務(wù)已提供，已提供檢測報(bào)政府補(bǔ)助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助確認(rèn)為遞延收益，在相關(guān)資產(chǎn)使用期限內(nèi)按照合理、本公司通常根據(jù)資產(chǎn)與負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表日的賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)之間的暫時(shí)性同時(shí)具有下列特征的交易或事項(xiàng)中因資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)所產(chǎn)生的可抵扣暫時(shí)B.交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤也不影響應(yīng)納稅所得額（或B.未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)本公司所有應(yīng)納稅暫時(shí)性差異均按預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)回期間的所得稅稅率計(jì)量對(duì)所得稅的影①因下列交易或事項(xiàng)中產(chǎn)生的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異對(duì)所得稅的影響不確認(rèn)為遞延所且交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤也不影響應(yīng)納得稅的影響額一般確認(rèn)為遞延所得稅負(fù)債，但同時(shí)A.本公司自身經(jīng)營產(chǎn)生的可彌補(bǔ)虧損以及可抵扣虧損是指按照稅法規(guī)定計(jì)算確定的準(zhǔn)予用以后年度的應(yīng)納稅所得額彌補(bǔ)的虧損。對(duì)于按照稅法規(guī)定可以結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的未彌補(bǔ)虧損（可抵扣虧損）和稅款抵減，估合同中的客戶是否有權(quán)獲得在使用期間內(nèi)因使用已識(shí)別資產(chǎn)所產(chǎn)生的幾乎全部經(jīng)濟(jì)在租賃期開始日，本公司將租賃期不超過12個(gè)月，且不包含購買選擇權(quán)的租賃認(rèn)定為短期租賃；將單項(xiàng)租賃資產(chǎn)為全新資產(chǎn)時(shí)價(jià)值較低的租賃認(rèn)定為低價(jià)值資產(chǎn)租賃。本公司轉(zhuǎn)租或預(yù)期轉(zhuǎn)租租賃資產(chǎn)的，原租賃在租賃期開始日，使用權(quán)資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初?在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃?承租人為拆卸及移除租賃資產(chǎn)、復(fù)原租賃資產(chǎn)所在場賃條款約定狀態(tài)預(yù)計(jì)將發(fā)生的成本。本公司按照預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)量方期與租賃資產(chǎn)剩余使用壽命兩者孰短的期間內(nèi)，根據(jù)使用?行使終止租賃選擇權(quán)需支付的款項(xiàng)，前提是租賃期反計(jì)算租賃付款額現(xiàn)值時(shí)采用租賃內(nèi)含利率作為折現(xiàn)率，無法確定租賃內(nèi)含利率的，損益。未納入租賃負(fù)債計(jì)量的可變租賃付款額于實(shí)際增加的對(duì)價(jià)與租賃范圍擴(kuò)大部分的單獨(dú)價(jià)格按該合同情?租賃變更導(dǎo)致租賃范圍縮小或租賃期縮短的，調(diào)減使本公司通過應(yīng)收賬款違約風(fēng)險(xiǎn)敞口和預(yù)期信用損失率計(jì)算應(yīng)收賬款預(yù)期信用損失，境和客戶情況的變化等。本公司定期監(jiān)控并復(fù)核與預(yù)期信用和金額，結(jié)合納稅籌劃策略，以決定應(yīng)確認(rèn)的），財(cái)政部于2024年3月發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南匯編2024》以及2024年12稅種計(jì)稅依據(jù)稅率增值稅應(yīng)稅收入6%、13%城市維護(hù)建設(shè)稅應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額7%教育費(fèi)附加應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額3%地方教育附加應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額2%企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額15%、20%公司、泉州市鼎凱檢測技術(shù)有限公司、安徽省中鼎檢測技術(shù)有限公司享受該優(yōu)惠政策，（財(cái)政部稅務(wù)總局公告2023年第7號(hào)），企業(yè)開展研發(fā)活按照無形資產(chǎn)成本的200%在稅前攤銷。本公司及子公司浙江中鼎檢測技術(shù)有限公司、2025年8月31日2024年12月31日現(xiàn)金271,623.80131,584.03銀行存款44,745,952.0848,890,469.37其他貨幣資金1,526,515.651,342,308.93合計(jì)46,544,091.5350,364,362.33貨幣資金中無其他因抵押、質(zhì)押或凍結(jié)等對(duì)2025年8月31日2024年12月31日1年以內(nèi)42,695,553.8240,077,133.2313,103,582.4714,878,900.664,222,945.452,114,966.963年以上1,713,054.49541,406.00小計(jì)61,735,136.2357,612,406.85減：壞賬準(zhǔn)備6,425,074.084,667,642.82合計(jì)55,310,062.1552,944,764.03類別2025年8月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額比例(%)金額計(jì)提比例(%)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備61,735,136.23100.006,425,074.0855,310,062.15其中：組合2應(yīng)收其他款項(xiàng)61,735,136.23100.006,425,074.0855,310,062.15合計(jì)61,735,136.23100.006,425,074.0855,310,062.15類別2024年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額比例(%)金額計(jì)提比例(%)按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備57,612,406.85100.004,667,642.828.1052,944,764.03其中：組合2應(yīng)收其他款項(xiàng)57,612,406.85100.004,667,642.828.1052,944,764.03合計(jì)57,612,406.85100.004,667,642.828.1052,944,764.03類別2024年12月31日本期變動(dòng)金額2025年8月31日計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備4,667,642.821,757,431.266,425,074.08類別2023年12月31日本期變動(dòng)金額2024年12月31日計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備3,315,194.581,489,199.24136,751.004,667,642.822025年8月31日2024年12月31日金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)958,222.5394.49938,086.3594.1519,781.5720,985.002.0735,282.003.543年以上15,090.495,215.490.53合計(jì)1,014,079.59100.00996,330.96100.002025年8月31日2024年12月31日應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款11,793,768.561,626,320.29合計(jì)11,793,768.561,626,320.292025年8月31日2024年12月31日1年以內(nèi)11,658,499.88929,916.79510,384.16500,890.10364,251.54412,130.683年以上1,355,363.261,146,998.16小計(jì)13,888,498.842,989,935.73減：壞賬準(zhǔn)備2,094,730.281,363,615.44合計(jì)11,793,768.561,626,320.29款項(xiàng)性質(zhì)2025年8月31日2024年12月31日借款11,227,088.03440,000.00往來款139,821.98134,520.78押金保證金2,101,827.962,086,470.41備用金410,080.35281,857.70其他9,680.5247,086.84小計(jì)13,888,498.842,989,935.73減：壞賬準(zhǔn)備2,094,730.281,363,615.44合計(jì)11,793,768.561,626,320.292025年8月31日2024年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值第一階段13,888,498.842,094,730.2811,793,768.562,989,935.731,363,615.441,626,320.29類別2024年12月31日本期變動(dòng)金額2025年8月31日計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備1,363,615.44731,114.842,094,730.28類別2023年12本期變動(dòng)金額2024年12計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備1,952,020.49-588,405.051,363,615.442025年8月31日2024年12月31日賬面余額存貨跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額存貨跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值原材料302,530.97302,530.97559,413.52559,413.522025年8月31日2024年12月31日預(yù)繳增值稅及增值稅借方余額重分類4,140,790.943,448,696.142025年8月31日2024年12月31日固定資產(chǎn)43,216,547.6346,669,826.98固定資產(chǎn)清理合計(jì)43,216,547.6346,669,826.98房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備其他設(shè)備合計(jì)一、賬面原值：31日27,596,323.37131,580,929.72914,437.272,532,860.59162,624,550.952.本期增加金額6,684,312.19119,697.376,804,009.56（1）購置6,684,312.19119,697.376,804,009.563.本期減少金額7,374,698.51243,557.517,618,256.02（1）處置或報(bào)廢7,374,698.51243,557.517,618,256.024.2025年8月31日27,596,323.37130,890,543.40670,879.762,652,557.96161,810,304.49二、累計(jì)折舊31日13,200,147.9699,792,437.07665,488.602,296,650.34115,954,723.972.本期增加金額897,202.978,037,718.6246,993.5847,079.429,028,994.59廣東省中鼎檢測技術(shù)有限公司模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備其他設(shè)備合計(jì)（1）計(jì)提897,202.978,037,718.6246,993.5847,079.429,028,994.593.本期減少金額6,159,408.25230,553.456,389,961.70（1）處置或報(bào)廢6,159,408.25230,553.456,389,961.704.2025年8月31日14,097,350.93101,670,747.44481,928.732,343,729.76118,593,756.86三、減值準(zhǔn)備四、固定資產(chǎn)賬面價(jià)值1.2025年8月31日賬面價(jià)值13,498,972.4429,219,795.96188,951.03308,828.2043,216,547.632.2024年12月31日賬面價(jià)值14,396,175.4131,788,492.65248,948.67236,210.2546,669,826.98房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備其他設(shè)備合計(jì)一、賬面原值：31日27,596,323.37137,692,104.96914,437.272,453,096.03168,655,961.632.本期增加金額7,462,527.8994,764.567,557,292.45（1）購置7,462,527.8994,764.567,557,292.453.本期減少金額13,573,703.1415,000.0013,588,703.14（1）處置或報(bào)廢13,573,703.1415,000.0013,588,703.144.2024年12月31日27,596,323.37131,580,929.71914,437.272,532,860.59162,624,550.94二、累計(jì)折舊31日11,820,492.7695,389,303.46569,548.532,215,098.32109,994,443.072.本期增加金額1,379,655.2015,088,684.7495,940.0695,801.8516,660,081.85（1）計(jì)提1,379,655.2015,088,684.7495,940.0695,801.8516,660,081.853.本期減少金額10,685,550.9614,250.0010,699,800.96（1）處置或報(bào)廢10,685,550.9614,250.0010,699,800.964.2024年12月31日13,200,147.9699,792,437.24665,488.592,296,650.17115,954,723.96三、減值準(zhǔn)備四、固定資產(chǎn)賬面價(jià)值31日賬面價(jià)值14,396,175.4131,788,492.47248,948.68236,210.4246,669,826.982.2023年12月31日賬面價(jià)值15,775,830.6142,302,801.50344,888.74237,997.7158,661,518.56廣東省中鼎檢測技術(shù)有限公司模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注2025年8月31日2024年12月31日在建工程1,866,937.34906,334.98工程物資合計(jì)1,866,937.34906,334.982025年8月31日2024年12月31日賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值在安裝設(shè)備1,866,937.341,866,937.34906,334.98906,334.98房屋及建筑物一、賬面原值：28,710,834.102.本期增加金額3.本期減少金額4.2025年8月31日28,710,834.10二、累計(jì)折舊13,721,754.682.本期增加金額3,449,242.33（1）計(jì)提3,449,242.333.本期減少金額4.2025年8月31日17,170,997.01三、減值準(zhǔn)備四、賬面價(jià)值11,539,837.092.2024年12月31日賬面價(jià)值14,989,079.42房屋及建筑物一、賬面原值：22,784,555.432.本期增加金額5,926,278.67房屋及建筑物（1）經(jīng)營租賃5,926,278.673.本期減少金額4.2024年12月31日28,710,834.10二、累計(jì)折舊9,117,916.292.本期增加金額4,603,838.39（1）計(jì)提4,603,838.393.本期減少金額4.2024年12月31日13,721,754.68三、減值準(zhǔn)備四、賬面價(jià)值14,989,079.422.2023年12月31日賬面價(jià)值13,666,639.14土地使用權(quán)軟件合計(jì)一、賬面原值5,008,063.35344,827.585,352,890.932.本期增加金額3.本期減少金額4.2025年8月31日5,008,063.35344,827.585,352,890.93二、累計(jì)攤銷1,288,257.14146,551.601,434,808.742.本期增加金額67,174.8022,988.5290,163.32（1）計(jì)提67,174.8022,988.5290,163.323.本期減少金額4.2025年8月31日1,355,431.941,524,972.06三、減值準(zhǔn)備四、賬面價(jià)值1.2025年8月31日賬面價(jià)值3,652,631.41175,287.463,827,918.872.2024年12月31日賬面價(jià)值3,719,806.21198,275.983,918,082.19土地使用權(quán)計(jì)算機(jī)軟件合計(jì)一、賬面原值5,008,063.35344,827.585,352,890.93土地使用權(quán)計(jì)算機(jī)軟件合計(jì)2.本期增加金額3.本期減少金額4.2024年12月31日5,008,063.35344,827.585,352,890.93二、累計(jì)攤銷1,187,494.94112,068.841,299,563.782.本期增加金額100,762.2034,482.76135,244.96（1）計(jì)提100,762.2034,482.76135,244.963.本期減少金額4.2024年12月31日1,288,257.14146,551.601,434,808.74三、減值準(zhǔn)備四、賬面價(jià)值3,719,806.21198,275.983,918,082.192.2023年12月31日賬面價(jià)值3,820,568.41232,758.744,053,327.152024年12月31日本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額2025年8月31日裝修費(fèi)3,266,406.203,101,263.071,489,081.094,878,588.182023年12月31日本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額2024年12月31日裝修費(fèi)5,594,148.22239,557.142,567,299.163,266,406.20其他78,982.1778,982.17合計(jì)5,673,130.39239,557.142,646,281.333,266,406.202025年8月31日2024年12月31日可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)信用減值準(zhǔn)備8,522,358.36796,758.426,037,203.57503,135.30遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債于2025年額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債于2025年8月31日余額遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債于2024年額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債于2024年12月31遞延所得稅資產(chǎn)796,758.42503,135.302025年8月31日2024年12月31日預(yù)付工程、設(shè)備款210,000.002025年8月31日2024年12月31日抵押+保證借款21,000,000.0021,000,000.00質(zhì)押+保證借款485,000.00合計(jì)21,485,000.0021,000,000.002025年8月31日2024年12月31日貨款及服務(wù)采購21,242,436.5419,423,061.11工程、設(shè)備款1,919,313.06372,014.76其他462,711.42178,925.61合計(jì)23,624,461.0219,974,001.482025年8月31日2024年12月31日預(yù)收款6,354,852.555,540,250.622024年12月31日本期增加本期減少2025年8月31日一、短期薪酬11,519,985.5568,201,650.9069,561,073.8010,160,562.65二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃6,000,140.956,000,140.95合計(jì)11,519,985.5574,201,791.8575,561,214.7510,160,562.652023年12月31日本期增加本期減少2024年12月31日一、短期薪酬10,008,435.67105,451,258.51103,939,708.6311,519,985.55二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃8,028,055.558,028,055.55合計(jì)10,008,435.67105,451,258.51103,939,708.6311,519,985.552024年12月31日本期增加本期減少2025年8月31日一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼11,519,985.5564,803,054.7466,162,477.6410,160,562.65二、職工福利費(fèi)935,271.12935,271.12三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)1,950,544.221,950,544.22其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)1,654,958.091,654,958.09工傷保險(xiǎn)費(fèi)223,714.68223,714.68生育保險(xiǎn)費(fèi)71,871.4571,871.45四、住房公積金492,641.00492,641.00五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)20,139.8220,139.82合計(jì)11,519,985.5568,201,650.9069,561,073.8010,160,562.652023年12月31日本期增加本期減少2024年12月31日一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼10,008,435.6799,545,529.6098,033,979.7211,519,985.55二、職工福利費(fèi)2,127,270.372,127,270.37三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)2,923,782.422,923,782.42其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)2,489,781.602,489,781.60工傷保險(xiǎn)費(fèi)315,946.10315,946.10生育保險(xiǎn)費(fèi)118,054.72118,054.72四、住房公積金765,387.00765,387.002023年12月31日本期增加本期減少2024年12月31日五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)89,289.1289,289.12合計(jì)10,008,435.67105,451,258.51103,939,708.6311,519,985.552024年12月31日本期增加本期減少2025年8月31日1.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)5,806,645.575,806,645.572.失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)193,495.38193,495.38合計(jì)6,000,140.956,000,140.952023年12月31日本期增加本期減少2024年12月31日1.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)7,734,275.497,734,275.492.失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)293,780.06293,780.06合計(jì)8,028,055.558,028,055.552025年8月31日2024年12月31日增值稅2,189,424.232,616,965.13企業(yè)所得稅2,433,849.912,161,349.92個(gè)人所得稅298,153.856,217,048.97城市維護(hù)建設(shè)稅34,054.2882,399.50教育費(fèi)附加及地方教育附加24,298.1858,977.72其他196,029.5122,296.81合計(jì)5,175,809.9611,159,038.052025年8月31日2024年12月31日應(yīng)付利息應(yīng)付股利30,000,000.00其他應(yīng)付款5,237,517.17合計(jì)5,237,517.172025年8月31日2024年12月31日普通股股利30,000,000.002025年8月31日2024年12月31日往來款5,021,890.485,016,021.62其他105,228.68221,495.55合計(jì)5,237,517.172025年8月31日2024年12月31日一年內(nèi)到期的長期借款1,900,451.363,781,607.55一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債4,968,798.174,997,261.62合計(jì)6,869,249.538,778,869.172025年8月31日2024年12月31日待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額378,532.44329,878.252025年8月31日2024年12月31日保證+抵押借款1,900,451.364,933,796.35小計(jì)1,900,451.364,933,796.35減：一年內(nèi)到期的長期借款1,900,451.363,781,607.55合計(jì)2025年8月31日2024年12月31日租賃付款額12,144,691.3115,272,407.68減：未確認(rèn)融資費(fèi)用669,973.77965,083.98小計(jì)11,474,717.5414,307,323.70減：一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債4,968,798.174,997,261.62合計(jì)6,505,919.379,310,062.08投資者名稱2025年8月31日2024年12月31日出資金額持股比例出資金額持股比例（%）許劍華4,640,625.0084.382,700,000.0049.09深圳市城市投資發(fā)展（集團(tuán)）有限公司2,050,000.0037.27東莞市正瀚實(shí)業(yè)投資合伙企業(yè)（有限合伙）859,375.00500,000.009.09黃錫亮250,000.004.55合計(jì)5,500,000.00100.005,500,000.00100.002024年12月31日本期增加本期減少2025年8月31日資本溢價(jià)5,500,000.005,500,000.002023年12月31日本期增加本期減少2024年12月31日資本溢價(jià)5,500,000.005,500,000.00日轉(zhuǎn)入留存收益東2023年日轉(zhuǎn)入留存收益東2024年12月31日本期增加本期減少2025年8月31日法定盈余公積2,750,000.002,750,000.002023年12月31日本期增加本期減少2024年12月31日法定盈余公積2,750,000.002,750,000.002025年1-8月2024年度調(diào)整前上期末未分配利潤71,464,973.1699,807,793.40調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-)調(diào)整后期初未分配利潤71,464,973.1699,807,793.40加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤10,834,936.1626,657,179.76減：提取法定盈余公積減：對(duì)所有者（或股東）的分配30,000,000.0055,000,000.00期末未分配利潤52,299,909.3271,464,973.162025年1-8月2024年度收入成本收入成本主營業(yè)務(wù)144,221,572.8372,592,298.02236,779,255.03119,556,422.752025年1-8月2024年度城市維護(hù)建設(shè)稅309,228.22525,712.92房產(chǎn)稅177,026.87265,540.31教育費(fèi)附加及地方教育附加221,417.37376,512.34其他53,110.09102,920.02合計(jì)760,782.551,270,685.592025年1-8月2024年度職工薪酬24,854,830.1438,521,521.50廣告及業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)2,636,085.894,936,917.59租賃費(fèi)464,839.98526,116.60差旅費(fèi)442,017.40729,825.56投標(biāo)費(fèi)375,914.68537,536.08業(yè)務(wù)招待費(fèi)301,578.851,209,232.252025年1-8月2024年度其他458,827.86996,107.47合計(jì)29,534,094.8047,457,257.052025年1-8月2024年度職工薪酬8,420,874.07開辦費(fèi)1,301,174.511,242,224.37折舊與攤銷1,122,480.561,895,611.36中介服務(wù)費(fèi)1,180,721.621,728,922.06業(yè)務(wù)招待費(fèi)770,769.651,222,586.08辦公費(fèi)563,487.68687,972.88通訊費(fèi)263,181.69338,662.22房租物業(yè)費(fèi)229,577.26576,044.91差旅費(fèi)158,587.37108,823.87修理費(fèi)91,896.94166,940.31其他674,883.351,132,455.13合計(jì)14,777,634.7021,234,440.662025年1-8月2024年度職工薪酬8,537,726.7112,797,044.45折舊與攤銷1,174,483.601,819,150.51材料費(fèi)554,566.011,103,726.52其他224,201.41165,451.58合計(jì)10,490,977.73