進口增值稅聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)企業(yè)操作手冊資料內(nèi)容僅供參考，如有不當或者侵權，請聯(lián)系本人改正或者刪除。進口增值稅聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)企業(yè)操作手冊申報單位業(yè)務操作規(guī)范進口報關單的申報單位登錄中國電子口岸”進口增值稅”系統(tǒng),能夠對進口增值稅抵扣單位的納稅人識別號進行確認,并對稅單狀態(tài)進行查詢。稅單確認業(yè)務操作步驟如下:申報單位持企業(yè)操作員IC卡登錄中國電子口岸,選擇進入”進口增值稅”系統(tǒng),如圖1:

圖1進口增值稅登錄界面點擊”稅單確認”、”申報單位”,進入申報單位進行稅單確認的查詢界面,如圖2:圖2申報單位稅單確認的查詢界面申報單位選擇查詢屬性、查詢條件后,錄入查詢數(shù)值,點擊”條件設定”后,點擊”開始查找”鍵,調(diào)出需要進行確認的稅單數(shù)據(jù)。查詢屬性包括:稅單的統(tǒng)一編號、稅單號、稅單對應的報關單編號。

申報單位也能夠不選擇查詢屬性、查詢條件,也不需錄入查詢數(shù)值,而直接點擊”開始查找”鍵,即可調(diào)出申報單位當前所有未確認的稅單數(shù)據(jù)。如果符合查詢條件的稅單不止一票時,系統(tǒng)提供列表顯示查詢結果列表,如圖3:圖3申報單位稅單確認的查詢結果列表申報單位能夠點擊其中一票的”稅單號”,進入該票稅單的繳款書數(shù)據(jù)界面,如圖4:圖4申報單位稅單確認的繳款書數(shù)據(jù)界面申報單位在該界面錄入或修改抵扣單位的”納稅人識別號”,點擊提交確認,系統(tǒng)彈出提示,如圖5:圖5申報單位錄入或修改納稅人識別號后系統(tǒng)提示申報單位進行確認后,系統(tǒng)彈出提示框提示抵扣單位的納稅人識別號已經(jīng)確認成功。如圖6。確認后,該抵扣單位將能夠登錄系統(tǒng),進行稅單數(shù)據(jù)的確認和抵扣清單的下載、打印等操作。注意:申報單位錄入的”納稅人識別號”必須與到國稅部門進行抵扣的單位一致!圖6申報單位稅單確認成功后系統(tǒng)提示8、申報單位也能夠選擇多票稅單進行批量確認,如圖7:圖7申報單位選擇多票稅單9、申報單位在該界面錄入或修改抵扣單位的”納稅人識別號”,點擊提交確認,系統(tǒng)彈出提示,如圖8:圖8申報單位批量確認提示10、申報單位進行確認后,系統(tǒng)彈出提示框提示抵扣單位的納稅人識別號已經(jīng)確認成功。如圖9。確認后,該抵扣單位將能夠登錄系統(tǒng),進行稅單數(shù)據(jù)的確認和抵扣清單的下載、打印等操作。注意:申報單位錄入的”納稅人識別號”必須與到國稅部門進行抵扣的單位一致!圖9申報單位稅單批量確認成功后系統(tǒng)提示稅單查詢業(yè)務操作步驟如下:申報單位持企業(yè)操作員IC卡登錄中國電子口岸,選擇進入”進口增值稅”系統(tǒng);點擊”稅單查詢”、”申報單位”,進入申報單位進行稅單查詢的界面,如圖10:圖10申報單位稅單查詢界面申報單位選擇查詢屬性、查詢條件以及申報單位對該票稅單的確認狀態(tài)后,錄入查詢數(shù)值,點擊”條件設定”后,點擊”開始查找”鍵,調(diào)出需要進行確認的稅單數(shù)據(jù)。查詢屬性包括:稅單的統(tǒng)一編號、稅單號、稅單對應的報關單編號;申報單位確認狀態(tài)包括:未確認、已確認、全部(默認:全部,即查詢范圍為申報單位的所有稅單)

申報單位也能夠不選擇查詢屬性、查詢條件,也不需錄入查詢數(shù)值,而直接點擊”開始查找”鍵,即可調(diào)出申報單位所有的稅單數(shù)據(jù)。如果符合查詢條件的稅單不止一票時,系統(tǒng)提供列表顯示查詢結果列表,申報單位能夠查看該票稅單的確認狀態(tài)、發(fā)送狀態(tài)和國稅部門抵扣狀態(tài),如圖11:圖11申報單位稅單查詢的結果列表申報單位能夠點擊其中一票的”稅單號”,進入該票稅單的繳款書數(shù)據(jù)界面,如圖12:圖12申報單位稅單查詢的繳款書數(shù)據(jù)界面與稅單確認界面不同,在該界面,申報單位不能對”納稅人識別號”進行補錄和修改。抵扣單位業(yè)務操作規(guī)范在進口報關單的申報單位進行抵扣單位納稅人識別號確認后,進口增值稅的抵扣單位能夠對稅單數(shù)據(jù)的準確性和完整性進行確認,并對《海關完稅憑證抵扣清單》電子數(shù)據(jù)進行下載、紙面單證進行打印。稅單確認業(yè)務操作步驟如下:抵扣單位持企業(yè)操作員IC卡登錄中國電子口岸,選擇進入”進口增值稅”系統(tǒng),如圖13:

圖13進口增值稅子系統(tǒng)界面點擊”稅單確認”、”抵扣單位”,進入抵扣單位進行稅單確認的查詢界面,如圖14:圖14抵扣單位稅單確認的查詢界面抵扣單位選擇查詢屬性、查詢條件后,錄入查詢數(shù)值,點擊”條件設定”后,點擊”開始查找”鍵,調(diào)出申報單位已經(jīng)確認而需要抵扣單位進行確認的稅單數(shù)據(jù)。查詢屬性包括:稅單的統(tǒng)一編號、稅單號、稅單對應的報關單編號。

注意:如果申報單位沒有對該票稅單進行確認,則抵扣單位是不能調(diào)出稅單數(shù)據(jù)的,如圖15。此時,需要抵扣單位與申報單位進行聯(lián)系,請申報單位對抵扣單位的納稅人識別號進行確認。

抵扣單位也能夠不選擇查詢屬性、查詢條件,也不需錄入查詢數(shù)值,而直接點擊”開始查找”鍵,即可調(diào)出當前申報單位已經(jīng)確認而抵扣單位未確認的所有稅單數(shù)據(jù)。圖15抵扣單位稅單確認的查詢不到結果的界面如果符合查詢條件的稅單不止一票時,系統(tǒng)提供列表顯示查詢結果列表,列表中所有稅單的確認狀態(tài)均為”申報單位已確認”。如圖16:圖16抵扣單位稅單確認的查詢結果列表抵扣單位能夠點擊其中一票的”稅單號”,進入該票稅單的繳款書數(shù)據(jù)界面,如圖17:圖17抵扣單位稅單確認的繳款書數(shù)據(jù)界面抵扣單位能夠持海關出具的紙面完稅憑證,與該界面繳款書電子數(shù)據(jù)進行比對。如果確認電子數(shù)據(jù)完整而且準確,能夠點擊”提交確認”,對數(shù)據(jù)進行確認,確認后,系統(tǒng)彈出提示框提示確認成功,如圖18:

注意:抵扣單位確認界面的”納稅人識別號”是不能夠修改和錄入的。圖18抵扣單位稅單確認成功后系統(tǒng)提示7、若電子數(shù)據(jù)與紙面單據(jù)不符,或該票稅單并非本單位需抵扣的稅單,則點擊”退單”,確認后,系統(tǒng)提示退單成功,如圖19:注意:如出現(xiàn)電子數(shù)據(jù)與紙面單據(jù)不符的情況時,請及時與數(shù)據(jù)中心或當?shù)財?shù)據(jù)分中心聯(lián)系圖19抵扣單位退單成功界面8、抵扣單位也能夠選擇多票稅單進行批量確認,如圖20:圖20抵扣單位選擇多票稅單9、抵扣單位點擊”批量確認”,系統(tǒng)彈出提示,如圖21:圖21抵扣單位批量確認系統(tǒng)提示10、抵扣單位進行確認后,系統(tǒng)彈出提示框提示批量確認成功,能夠進行清單下載。如圖22:圖22抵扣單位批量確認成功11、抵扣單位也能夠進行批量退單操作,如圖23、24:圖23抵扣單位批量退單圖24抵扣單位批量退單成功清單下載業(yè)務操作步驟如下:抵扣單位對稅單進行確認后,能夠進行《海關完稅憑證抵扣清單》電子數(shù)據(jù)進行下載、紙面單證進行打印的功能;點擊”清單下載”,進入清單下載的查詢界面,如圖25:圖25抵扣單位清單下載的查詢界面系統(tǒng)提供抵扣單位錄入稅單填發(fā)日期所屬年月的區(qū)間進行抵扣清單的下載,例如:抵扣單位能夠填寫”06,07”,點擊”條件設定”后,點擊”開始查找”鍵,調(diào)出抵扣單位已經(jīng)確認但尚未進行抵扣的六月和七月的稅單數(shù)據(jù)。

抵扣單位也能夠不需錄入查詢數(shù)值,而直接點擊”開始查找”鍵,即可調(diào)出當前抵扣單位已經(jīng)確認但尚未進行抵扣的所有稅單數(shù)據(jù)。如果符合查詢條件的稅單不止一票時,系統(tǒng)提供列表顯示查詢結果列表。如圖26:圖26抵扣單位清單下載的查詢結果列表抵扣單位能夠在每票稅單前的選擇框中勾選需要下載的稅單,也能夠點擊”全選”鍵,勾選當前頁面下所有的稅單。選中以后,點擊”下載打印”鍵,進入清單下載打印界面,如圖27:圖27抵扣單位清單下載打印界面抵扣單位在清單下載和打印前,需要補充錄入一些數(shù)據(jù):稅款所屬期(系統(tǒng)要求錄入4位年份＋2位月份,其中稅款所屬期的年月必須與企業(yè)到國稅部門進行抵扣的稅單所屬區(qū)間一致)、納稅人名稱、主管稅務機關代碼、主管稅務機關名稱。另外,企業(yè)也能夠對每票稅單的”備注”進行填寫。抵扣單位補充錄入完畢后,能夠點擊”清單下載”鍵,對清單電子數(shù)據(jù)進行下載。下載完畢后,系統(tǒng)彈出提示框提示下載成功,并提示清單文件與校驗文件的存儲路徑。如圖28、29、30、31:圖28抵扣單位錄入相關信息圖29系統(tǒng)提示清單下載成功圖30清單文件存儲路徑圖31校驗文件存儲路徑若清單文件已被成功下載過,系統(tǒng)會提示是否覆蓋原文件,企業(yè)可根據(jù)實際情況選擇,如圖32、33:圖32系統(tǒng)提示是否覆蓋原清單文件圖33系統(tǒng)提示是否覆蓋原校驗文件清單下載成功后,抵扣單位能夠進行《海關完稅憑證抵扣清單》紙面單證的打印,在打印之前,系統(tǒng)自動彈出打印預覽界面,如圖34:圖34抵扣單位清單打印預覽界面8、注意:清單需橫向打印,系統(tǒng)提示如圖35:圖35系統(tǒng)提示需橫向打印9、橫向打印設置方法如圖36、37:圖36選擇”首選項”圖37在”方向”選項中選擇”橫向”10、抵扣單位完成清單的下載和打印后,能夠作為國稅部門抵扣的憑證提供給國稅部門。稅單查詢業(yè)務操作步驟如下:抵扣單位持企業(yè)操作員IC卡登錄中國電子口岸,選擇進入”進口增值稅”系統(tǒng);點擊”稅單查詢”、”抵扣單位”,進入抵扣單位進行稅單查詢的界面,如圖38:圖38抵扣單位稅單查詢界面抵扣單位選擇查詢屬性、查詢條件以及抵扣單位對該票稅單的確認狀態(tài)后,錄入查詢數(shù)值,點擊”條件設定”后,點擊”開始查找”鍵,調(diào)出需要進行確認的稅單數(shù)據(jù)。查詢屬性包括:稅單的統(tǒng)一編號、稅單號、稅單對應的報關單編號;抵扣單位確認狀態(tài)包括:未確認、已確認、全部(默認:全部,即查詢范圍為抵扣單位的所有稅單)。

抵扣單位也能夠不選擇查詢屬性、查詢條件,也不需錄入查詢數(shù)值,而直接點擊”開始查找”鍵,即可調(diào)出抵扣單位所有的稅單數(shù)據(jù)。如果符